中潜股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
的鉴证报告（更新后）
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专项鉴证报告
众会字 (2018)第 2768 号
中潜股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中潜股份有限公司(以下简称“中潜股份”)截至 2017 年 12 月 31 日
止的《中潜股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证
券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号》的规定编制专项报告，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是中潜股份管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重
新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
四、鉴证结论
我们认为，中潜股份的专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号》的规定编制，反映了中潜股份截
至 2017 年 12 月 31 日止的募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中潜股份 2017 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任
何其他目的。
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（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 2018 年 4 月 23 日
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中潜股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《中潜股份有限公司
募集资金管理制度》等有关规定，公司董事会对 2017 年度募集资金存放与使用
情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准中潜股份有限公司首次公开发行股票
并在创业板上市的批复》（证监许可[2016]1301 号）核准，公司于 2016 年 7 月
21 日由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司承销，向社会首次公开发
行人民币普通股(A 股)股票 2,125 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价为每
股人民币 10.50 元，募集资金总额为人民币 22,312.50 万元，扣除各项发行费用
人民币 3,375.44 万元，考虑发行费用的进项税额及其他费用 224.56 万元后，募
集资金净额为 18,712.50 万元。该项募集资金已于 2016 年 7 月 27 日全部到位，
经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了众会验字[2016]第 5452 号
《验资报告》。
2、2017 年度募集资金使用情况及期末余额
2017 年度，公司共使用募集资金 4,565.91 万元，其中，“潜水装备生产线
建设项目”投入 4,564.52 万元；“营销网络建设项目”、“研发中心建设项目”、
“补充流动资金”项目结项后结余利息 1.39 万元永久性补充流动资金。
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截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计共使用募集资金 13,578.01 万元，其中，
“潜水装备生产线建设项目”投入 5,480.57 万元；“营销网络建设项目”投入
3,094.85 万元；“研发中心建设项目”投入 3,001.20 万元；补充流动资金投入
2,000.00 万元。此外，根据 2017 年 11 月 20 日召开的第三届董事会第十一次会
议和第三届监事会第八次会议决议，公司从“潜水装备生产线建设项目”尚未使
用的闲置募集资金中，使用 4,000 万元用于暂时补充流动资金，期限不超过董事
会批准之日起 6 个月。“营销网络建设项目”、“研发中心建设项目”、“补充流动
资金”项目结项后结余利息 1.39 万元永久性补充流动资金。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户实际余额为 1,149.65 万元，其
中：募集资金实际余额为 1,135.88 万元、累计存款利息收入 13.77 万元。
3、募集资金结余情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
开户银行 银行存单账号 存储余额（元） 储存形式
8110901013100272065 11,496,452.84 活期
中信银行股份有限公司惠州仲恺支行
8110901013100272101 0.00 销户
中国工商银行股份有限公司惠州惠阳新圩 2008024029100125831 0.00 销户
支行 2008024029100125955 0.00 销户
合计 - 11,496,452.84
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、
法规的规定和要求，结合公司实际情况，2011 年 11 月 28 日经公司第一届董事
会第六次会议审议通过了《中潜股份有限公司募集资金管理制度》，并于 2017
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年 4 月 25 日经公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于修订<募集资金管
理制度>的议案》。
根据上述制度规定，公司对募集资金的管理采用专户存储制度，以便于对募
集资金的管理和使用情况进行监督，保证专款专用。
2、募集资金管理制度的执行
2016 年 8 月 1 日，公司和保荐人申万宏源证券承销保荐有限责任公司分别
与中国工商银行股份有限公司惠州惠阳新圩支行、中信银行股份有限公司惠州仲
恺支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司在上述银行开设了银行专户对募
集资金实行专户存储。
《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交
易所规定的三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格按照募集资金三方监管
协议的规定使用募集资金，在履行三方监管协议进程中不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目实际使用情况
详见附件：《2017 年度募集资金使用情况对照表》
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016 年 8 月 19 日，公司披露了《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目自筹资金的公告》（公告编号：2016-006），公司使用募集资金 7,012.10 万元
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，众华会计师事务所（特殊普通合
伙）出具了众会字（2016）第 5669 号鉴证报告，对该项情况进行了审验。该项
置换工作已划转完成。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
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2016 年 11 月 16 日，公司披露了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的公告》（公告编号：2016-044），公司从“潜水装备生产线建设项目”尚
未使用的闲置募集资金中，使用 8,000.00 万元用于暂时补充流动资金，期限不
超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2017 年 9 月 7 日，
公司披露了《关于提前归还部分暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》，归
还 2,000.00 万元；2017 年 11 月 14 日，公司披露了《关于归还用于暂时补充流
动资金的闲置募集资金的公告》，归还 6,000.00 万元，全部暂时补充流动资金
8,000.00 万元已全部归还至募集资金专户。
2017 年 11 月 21 日，公司披露了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的公告》（公告编号：2017-082），公司从“潜水装备生产线建设项目”尚
未使用的闲置募集资金中，使用 4,000.00 万元用于暂时补充流动资金，期限不
超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。
2018 年 3 月 30 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的人民币 1,000 万
元闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户，并于 2018 年 3 月 31 日对外披露
了《关于提前归还部分暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：
2018-014）。剩余暂时补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金将在到期之前足
额归还。
5、超募资金的金额、用途及使用进展情况
公司不存在超募资金。
6、尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付，募集资金存放于公
司在中信银行股份有限公司惠州仲恺支行设立的募集资金专用账户。
7、募集资金投资项目未达到计划进度的说明
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潜水装备生产建设项目：该项目位于惠州市惠阳区新圩镇佛祖坳打鼓岭地段，
因项目前期规划所需时间较长，土建施工进度滞后。截止报告披露日，公司根据
实际情况，对项目工程建设预定可使用状态时间进行了延期调整，现项目进度处
于建设中。考虑到上述因素，2017 年 4 月 26 日，公司披露了《关于部分募集资
金投资项目延期的公告》（公告编号：2017-027），公司决定将募集资金投资项目
“潜水装备生产线建设项目”的预定可使用状态日期由 2016 年 12 月 31 日期限
延长至 2018 年 12 月 31 日。公司于 2017 年 4 月 25 日召开的第三届董事
会第四次会议及第三届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金
投资项目延期的议案》。
四、项目可行性发生重大变化的情况说明
公司募投项目的可行性不存在发生重大变化的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、
准确、完整披露的情况。
附件：2017 年度募集资金使用情况对照表
中潜股份有限公司
2018 年 4 月 23 日
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附件
募集资金使用情况对照表
编制单位：中潜股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 18,712.50 本年度投入募集资金总额 4,565.91
报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 13,578.01
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已 截至期末 是否 项目可行
募集资金 截至期末 项目达到预 本报告期
承诺投资项目和超募资金 变更项 调整后投 本报告期 投资进度 达到 性是否发
承诺投资 累计投入 定可使用状 实现的效
投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 （%）(3) 预计 生重大变
总额 金额(2) 态日期 益
分变更) ＝(2)/(1) 效益 化
承诺投资项目
2018 年 12 月
潜水装备生产线建设项目 否 10,616.45 10,616.45 4,564.52 5,480.57 51.62 - - 否
31 日
2015 年 12 月
营销网络建设项目 否 3,094.85 3,094.85 - 3,094.85 100.00 422.36 是 否
19 日
2016 年 6 月
研发中心建设项目 否 3,001.20 3,001.20 - 3,001.20 100.00 - 是 否
30 日
项目结余资金永久性补充
1.39 1.39 - - - - -
流动资金
补充流动资金 否 2,000.00 2,000.00 - 2,000.00 100.00 - - - -
承诺投资项目小计 - 18,712.50 18,712.50 4,565.91 13,578.01 - - 422.36 - -
超募资金投向
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 18,712.50 18,712.50 4,565.91 13,578.01 - - 422.36 - -
潜水装备生产线建设项目：该项目位于惠州市惠阳区新圩镇佛祖坳打鼓岭地段，因项目前期规划所需时间较长，土建施工
进度滞后。公司于 2017 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议审议通过了《关于部分
未达到计划进度或预计收 募集资金投资项目延期的议案》，根据实际情况，公司对工程项目建设预定可使用状态时间进行延期调整，将“潜水装备
益的情况和原因（分具体 生产建设项目”达到预定可使用状态日期由 2016 年 12 月 31 日调整至 2018 年 12 月 31 日。2017 年 7 月 25 日，公司召
项目） 开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于与泸州富泰建筑安装有限公司签 署建设施工合同的议案》。截止 2017 年
8 月 28 日，公司已重新对该项目进行规划实施，该项目主体建筑安装工程招标已完成。目前，该项目工程进度按照既定
的计划正常进行中。
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
2016 年 8 月 19 日，公司披露了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号：2016-006），
募集资金投资项目先期投
公司使用募集资金 7,012.10 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，众华会计师事务所（特殊普通合伙）出
入及置换情况
具了众会字（2016）第 5669 号鉴证报告，对该项情况进行了审验。该项置换工作已划转完成。
①2016 年 11 月 16 日，公司披露了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2016-044），
公司从“潜水装备生产线建设项目”尚未使用的闲置募集资金中，使用 8,000.00 万元用于暂时补充流动资金，期限不超
过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2017 年 9 月 7 日，公司披露了《关于提前归还部分暂时补充
流动资金的闲置募集资金的公告》，归还 2,000.00 万元；2017 年 11 月 14 日，公司披露了《关于归还用于暂时补充流动
用闲置募集资金暂时补充 资金的闲置募集资金的公告》，归还 6,000.00 万元，全部暂时补充流动资金 8,000.00 万元已全部归还至募集资金专户。
流动资金情况 ②2017 年 11 月 21 日，公司披露了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2017-082），
公司从“潜水装备生产线建设项目”尚未使用的闲置募集资金中，使用 4,000.00 万元用于暂时补充流动资金，期限不超
过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。2018 年 3 月 30 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的人
民币 1,000 万元闲置募集资金提前归还至募集资金专用账户，并于 2018 年 3 月 31 日对外披露了《关于提前归还部分暂时
补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2018-014）。剩余暂时补充流动资金的 3,000 万元闲置募集资金将
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在到期之前足额归还。
“营销网络建设项目”、“研发中心建设项目”、“补充流动资金”在项目实施过程中，公司严格按照募集资金使用的有
关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，在确保项目质量及顺利建设的前提下，
项目实施出现募集资金结 合理配置资源，严格控制各项支出，节约部分设备采购成本。截止 2017 年 12 月 31 日，“营销网络建设项目”、“研发
余的金额及原因 中心建设项目”、“补充流动资金”已达到预定可使用状态，公司披露了《关于注销部分募集资金专用账户的公告》（公
告编号：2017-090），董事会同意注销部分募集资金账户，项目结项后结余利息 1.39 万元与尚未扣除的发行费用 0.61 万
元，合计 2.00 万元永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途 公司尚未使用的潜水装备生产线建设项目募集资金将用于募投项目后续资金支付，募集资金存放于公司在中信银行惠州仲
及去向 恺支行设立的募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存
报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况
在的问题或其他情况
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