中潜股份有限公司
2018 年度财务决算及 2019 年度财务预算报告
在公司董事会及管理层的正确决策以及全体员工的一致努力下，2018 年公司经营正
常开展，现将 2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算报告汇报如下：
一、2018 年度财务决算报告
（一）2018 年度公司财务报表的审计情况
公司 2018 年财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了“众
会字(2019)第 3326 号”标准无保留意见的审计报告。
（二）财务状况
1、资产构成情况
单位：元
资产 2018 年末 2017 年末 增减额 增减比例
流动资产
货币资金 19,027,640.81 56,117,554.79 -37,089,913.98 -66.09%
应收账款 89,984,799.03 102,789,760.60 -12,804,961.57 -12.46%
预付款项 38,812,911.60 7,679,793.25 31,133,118.35 405.39%
其他应收款 4,328,189.17 5,521,361.13 -1,193,171.96 -21.61%
存货 131,906,134.10 99,957,533.29 31,948,600.81 31.96%
其他流动资产 2,593,425.08 3,427,333.60 -833,908.52 -24.33%
流动资产合计 286,653,099.79 275,493,336.66 11,159,763.13 4.05%
非流动资产
投资性房地产 52,779,876.94 - 52,779,876.94 －
固定资产 261,565,614.56 78,776,571.04 182,789,043.52 232.03%
在建工程 26,188,696.76 211,617,404.62 -185,428,707.86 -87.62%
无形资产 182,129,409.23 54,206,048.51 127,923,360.72 235.99%
商誉 43,778,906.88 1,161,910.88 42,616,996.00 3667.84%
长期待摊费用 127,861,609.47 107,011,025.43 20,850,584.04 19.48%
递延所得税资产 1,256,791.32 1,152,914.33 103,876.99 9.01%
其他非流动资产 69,994,522.99 123,340,932.46 -53,346,409.47 -43.25%
非流动资产合计 765,555,428.15 577,266,807.27 188,288,620.88 32.62%
资产总计 1,052,208,527.94 852,760,143.93 199,448,384.01 23.39%
2、负债构成情况
单位：元
流动负债
短期借款 187,593,567.10 204,672,700.90 -17,079,133.80 -8.34%
应付票据及应付账款 100,655,880.56 52,089,765.35 48,566,115.21 93.24%
预收款项 8,600,512.49 6,170,645.41 2,429,867.08 39.38%
应付职工薪酬 15,486,008.15 8,642,161.96 6,843,846.19 79.19%
应交税费 6,671,517.50 3,755,172.40 2,916,345.10 77.66%
其他应付款 127,507,634.36 52,635,415.00 74,872,219.36 142.25%
其中：应付利息 1,785,954.10 684,308.05 1,101,646.05 160.99%
流动负债合计 446,515,120.16 327,965,861.02 118,549,259.14 36.15%
非流动负债
长期借款 50,000,000.00 - 50,000,000.00 －
递延收益 150,000.00 - 150,000.00 －
递延所得税负债 8,664,059.70 8,664,059.70 －
非流动负债合计 58,814,059.70 58,814,059.70 －
负债合计 505,329,179.86 327,965,861.02 177,363,318.84 54.08%
3、股东权益情况
单位：元
股本 171,464,816.00 171,464,816.00 - 0.00%
资本公积 111,005,312.43 107,520,060.69 3,485,251.74 3.24%
减：库存股 17,065,680.00 20,889,000.00 -3,823,320.00 -18.30%
盈余公积 29,932,970.04 28,213,535.17 1,719,434.87 6.09%
未分配利润 250,590,964.23 238,117,479.51 12,473,484.72 5.24%
归属于公司所有者权益合计 546,879,348.08 524,794,282.91 22,085,065.17 4.21%
所有者权益合计 546,879,348.08 524,794,282.91 22,085,065.17 4.21%
负债和所有者权益总计 1,052,208,527.94 852,760,143.93 199,448,384.01 23.39%
（三）经营成果
单位：元
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减金额 变动幅度
一、营业收入 400,848,005.95 384,530,296.15 16,317,709.80 4.24%
减：营业成本 272,600,939.90 266,215,478.26 6,385,461.64 2.40%
税金及附加 3,441,979.24 4,396,081.99 -954,102.75 -21.70%
销售费用 13,554,940.08 15,224,905.17 -1,669,965.09 -10.97%
管理费用 35,959,567.67 27,802,806.77 8,156,760.90 29.34%
研发费用 21,057,410.14 21,052,778.67 4,631.47 0.02%
财务费用 27,682,653.11 11,611,347.10 16,071,306.01 138.41%
其中：利息费用 17,222,983.88 7,508,539.12 9,714,444.76 129.38%
利息收入 160,795.85 139,205.36 21,590.49 15.51%
资产减值损失 -219,886.12 554,590.99 -774,477.11 -139.65%
加：其他收益 1,561,985.53 1,838,883.82 -276,898.29 -15.06%
资产处置收益 - 322,923.39 -322,923.39 -100.00%
二、营业利润 28,332,387.46 39,834,114.41 -11,501,726.95 -28.87%
加：营业外收入 3,370.00 14,411,523.30 -14,408,153.30 -99.98%
减：营业外支出 260,039.73 1,436,286.88 -1,176,247.15 -81.90%
三、利润总额 28,075,717.73 52,809,350.83 -24,733,633.10 -46.84%
减：所得税费用 5,376,957.34 9,371,009.46 -3,994,052.12 -42.62%
四、净利润 22,698,760.39 43,438,341.37 -20,739,580.98 -47.74%
归属于公司所有者的净利润 22,698,760.39 43,438,341.37 -20,739,580.98 -47.74%
（四）现金流量
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减金额 变动幅度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现
444,159,752.78 408,384,052.22 35,775,700.56 8.76%
金
收到的税费返还 22,355,632.92 15,465,914.41 6,889,718.51 44.55%
收到其他与经营活动有关的现
16,119,735.46 19,096,146.59 -2,976,411.13 -15.59%
金
经营活动现金流入小计 482,635,121.16 442,946,113.22 39,689,007.94 8.96%
购买商品、接受劳务支付的现
224,149,627.97 224,149,205.11 422.86 0.00%
金
支付给职工以及为职工支付的
99,769,010.72 97,444,369.49 2,324,641.23 2.39%
现金
支付的各项税费 9,531,203.37 9,664,429.32 -133,225.95 -1.38%
支付其他与经营活动有关的现
23,221,668.12 32,485,675.32 -9,264,007.20 -28.52%
金
经营活动现金流出小计 356,671,510.18 363,743,679.24 -7,072,169.06 -1.94%
经营活动产生的现金流量净额 125,963,610.98 79,202,433.98 46,761,177.00 59.04%
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
408,750.00 -408,750.00 -100.00%
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
17,652,271.64 17,652,271.64
金
投资活动现金流入小计 17,652,271.64 408,750.00 17,243,521.64 4218.60%
购建固定资产、无形资产和其
104,382,813.34 182,932,142.04 -78,549,328.70 -42.94%
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 -
取得子公司及其他营业单位支
90,082,706.21 90,082,706.21
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
11,938,548.22 11,938,548.22
金
投资活动现金流出小计 206,404,067.77 182,932,142.04 23,471,925.73 12.83%
投资活动产生的现金流量净额 -188,751,796.13 -182,523,392.04 -6,228,404.09 3.41%
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 20,889,000.00 -20,889,000.00 -100.00%
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 402,540,292.32 281,727,514.60 120,812,777.72 42.88%
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
134,604,874.40 80,000,000.00 54,604,874.40 68.26%
金
筹资活动现金流入小计 537,145,166.72 382,616,514.60 154,528,652.12 40.39%
偿还债务支付的现金 377,832,754.64 181,005,703.72 196,827,050.92 108.74%
分配股利、利润或偿付利息支
22,309,276.62 19,560,342.27 2,748,934.35 14.05%
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
107,078,962.07 51,390,000.00 55,688,962.07 108.37%
金
筹资活动现金流出小计 507,220,993.33 251,956,045.99 255,264,947.34 101.31%
筹资活动产生的现金流量净额 29,924,173.39 130,660,468.61 -100,736,295.22 -77.10%
四、汇率变动对现金及现金等
-5,458,441.44 -1,845,797.12 -3,612,644.32 195.72%
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-38,322,453.20 25,493,713.43 -63,816,166.63 -250.32%
额
加：期初现金及现金等价物余
56,117,554.79 30,623,841.36 25,493,713.43 83.25%
额
六、期末现金及现金等价物余
17,795,101.59 56,117,554.79 -38,322,453.20 -68.29%
额
二、2019 年财务预算报告
2019 年度，公司将立足现有主营业务，维持自有品牌产品在海外市场的份额，同时，
加大力度拓展国内市场；2019 年度，公司将重点开展智能化生产线改造，降低生产成本，
提高生产效率，进一步提升公司产品的市场竞争力；2019 年度，公司将依托在潜水行业
多年的丰富经验及良好的业界口碑，全面深挖潜水行业周边潜水旅游项目，拓展公司营
业收入，2019 年度，公司将积极推进电商平台上自由品牌的推广，开启电商平台线上营
销新模式。
2019 年度，公司预计提取 2500 万元作为 2019 年度的研发费用准备金，专项运用于
新产品开发、新技术研究等研发活动；同时，加大潜水装备生产线项目的推进以及推动
集团化 ERP 信息化管理系统的建设，优化内部管控，完善公司治理，保证公司发展战略
的全面推进，实现营业收入和净利润的稳步增长。
中潜股份有限公司
第三届董事会
2019 年 4 月 26 日
