中潜股份有限公司 2018 年度财务决算及 2019 年度财务预算报告 在公司董事会及管理层的正确决策以及全体员工的一致努力下,2018 年公司经营正 常开展,现将 2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算报告汇报如下: 一、2018 年度财务决算报告 (一)2018 年度公司财务报表的审计情况 公司 2018 年财务报表已经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了“众 会字(2019)第 3326 号”标准无保留意见的审计报告。 (二)财务状况 1、资产构成情况 单位:元 资产 2018 年末 2017 年末 增减额 增减比例 流动资产 货币资金 19,027,640.81 56,117,554.79 -37,089,913.98 -66.09% 应收账款 89,984,799.03 102,789,760.60 -12,804,961.57 -12.46% 预付款项 38,812,911.60 7,679,793.25 31,133,118.35 405.39% 其他应收款 4,328,189.17 5,521,361.13 -1,193,171.96 -21.61% 存货 131,906,134.10 99,957,533.29 31,948,600.81 31.96% 其他流动资产 2,593,425.08 3,427,333.60 -833,908.52 -24.33% 流动资产合计 286,653,099.79 275,493,336.66 11,159,763.13 4.05% 非流动资产 投资性房地产 52,779,876.94 - 52,779,876.94 - 固定资产 261,565,614.56 78,776,571.04 182,789,043.52 232.03% 在建工程 26,188,696.76 211,617,404.62 -185,428,707.86 -87.62% 无形资产 182,129,409.23 54,206,048.51 127,923,360.72 235.99% 商誉 43,778,906.88 1,161,910.88 42,616,996.00 3667.84% 长期待摊费用 127,861,609.47 107,011,025.43 20,850,584.04 19.48% 递延所得税资产 1,256,791.32 1,152,914.33 103,876.99 9.01% 其他非流动资产 69,994,522.99 123,340,932.46 -53,346,409.47 -43.25% 非流动资产合计 765,555,428.15 577,266,807.27 188,288,620.88 32.62% 资产总计 1,052,208,527.94 852,760,143.93 199,448,384.01 23.39% 2、负债构成情况 单位:元 流动负债 短期借款 187,593,567.10 204,672,700.90 -17,079,133.80 -8.34% 应付票据及应付账款 100,655,880.56 52,089,765.35 48,566,115.21 93.24% 预收款项 8,600,512.49 6,170,645.41 2,429,867.08 39.38% 应付职工薪酬 15,486,008.15 8,642,161.96 6,843,846.19 79.19% 应交税费 6,671,517.50 3,755,172.40 2,916,345.10 77.66% 其他应付款 127,507,634.36 52,635,415.00 74,872,219.36 142.25% 其中:应付利息 1,785,954.10 684,308.05 1,101,646.05 160.99% 流动负债合计 446,515,120.16 327,965,861.02 118,549,259.14 36.15% 非流动负债 长期借款 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - 递延收益 150,000.00 - 150,000.00 - 递延所得税负债 8,664,059.70 8,664,059.70 - 非流动负债合计 58,814,059.70 58,814,059.70 - 负债合计 505,329,179.86 327,965,861.02 177,363,318.84 54.08% 3、股东权益情况 单位:元 股本 171,464,816.00 171,464,816.00 - 0.00% 资本公积 111,005,312.43 107,520,060.69 3,485,251.74 3.24% 减:库存股 17,065,680.00 20,889,000.00 -3,823,320.00 -18.30% 盈余公积 29,932,970.04 28,213,535.17 1,719,434.87 6.09% 未分配利润 250,590,964.23 238,117,479.51 12,473,484.72 5.24% 归属于公司所有者权益合计 546,879,348.08 524,794,282.91 22,085,065.17 4.21% 所有者权益合计 546,879,348.08 524,794,282.91 22,085,065.17 4.21% 负债和所有者权益总计 1,052,208,527.94 852,760,143.93 199,448,384.01 23.39% (三)经营成果 单位:元 项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减金额 变动幅度 一、营业收入 400,848,005.95 384,530,296.15 16,317,709.80 4.24% 减:营业成本 272,600,939.90 266,215,478.26 6,385,461.64 2.40% 税金及附加 3,441,979.24 4,396,081.99 -954,102.75 -21.70% 销售费用 13,554,940.08 15,224,905.17 -1,669,965.09 -10.97% 管理费用 35,959,567.67 27,802,806.77 8,156,760.90 29.34% 研发费用 21,057,410.14 21,052,778.67 4,631.47 0.02% 财务费用 27,682,653.11 11,611,347.10 16,071,306.01 138.41% 其中:利息费用 17,222,983.88 7,508,539.12 9,714,444.76 129.38% 利息收入 160,795.85 139,205.36 21,590.49 15.51% 资产减值损失 -219,886.12 554,590.99 -774,477.11 -139.65% 加:其他收益 1,561,985.53 1,838,883.82 -276,898.29 -15.06% 资产处置收益 - 322,923.39 -322,923.39 -100.00% 二、营业利润 28,332,387.46 39,834,114.41 -11,501,726.95 -28.87% 加:营业外收入 3,370.00 14,411,523.30 -14,408,153.30 -99.98% 减:营业外支出 260,039.73 1,436,286.88 -1,176,247.15 -81.90% 三、利润总额 28,075,717.73 52,809,350.83 -24,733,633.10 -46.84% 减:所得税费用 5,376,957.34 9,371,009.46 -3,994,052.12 -42.62% 四、净利润 22,698,760.39 43,438,341.37 -20,739,580.98 -47.74% 归属于公司所有者的净利润 22,698,760.39 43,438,341.37 -20,739,580.98 -47.74% (四)现金流量 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减金额 变动幅度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现 444,159,752.78 408,384,052.22 35,775,700.56 8.76% 金 收到的税费返还 22,355,632.92 15,465,914.41 6,889,718.51 44.55% 收到其他与经营活动有关的现 16,119,735.46 19,096,146.59 -2,976,411.13 -15.59% 金 经营活动现金流入小计 482,635,121.16 442,946,113.22 39,689,007.94 8.96% 购买商品、接受劳务支付的现 224,149,627.97 224,149,205.11 422.86 0.00% 金 支付给职工以及为职工支付的 99,769,010.72 97,444,369.49 2,324,641.23 2.39% 现金 支付的各项税费 9,531,203.37 9,664,429.32 -133,225.95 -1.38% 支付其他与经营活动有关的现 23,221,668.12 32,485,675.32 -9,264,007.20 -28.52% 金 经营活动现金流出小计 356,671,510.18 363,743,679.24 -7,072,169.06 -1.94% 经营活动产生的现金流量净额 125,963,610.98 79,202,433.98 46,761,177.00 59.04% 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 408,750.00 -408,750.00 -100.00% 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 17,652,271.64 17,652,271.64 金 投资活动现金流入小计 17,652,271.64 408,750.00 17,243,521.64 4218.60% 购建固定资产、无形资产和其 104,382,813.34 182,932,142.04 -78,549,328.70 -42.94% 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支 90,082,706.21 90,082,706.21 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 11,938,548.22 11,938,548.22 金 投资活动现金流出小计 206,404,067.77 182,932,142.04 23,471,925.73 12.83% 投资活动产生的现金流量净额 -188,751,796.13 -182,523,392.04 -6,228,404.09 3.41% 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 20,889,000.00 -20,889,000.00 -100.00% 其中:子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 402,540,292.32 281,727,514.60 120,812,777.72 42.88% 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 134,604,874.40 80,000,000.00 54,604,874.40 68.26% 金 筹资活动现金流入小计 537,145,166.72 382,616,514.60 154,528,652.12 40.39% 偿还债务支付的现金 377,832,754.64 181,005,703.72 196,827,050.92 108.74% 分配股利、利润或偿付利息支 22,309,276.62 19,560,342.27 2,748,934.35 14.05% 付的现金 其中:子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 107,078,962.07 51,390,000.00 55,688,962.07 108.37% 金 筹资活动现金流出小计 507,220,993.33 251,956,045.99 255,264,947.34 101.31% 筹资活动产生的现金流量净额 29,924,173.39 130,660,468.61 -100,736,295.22 -77.10% 四、汇率变动对现金及现金等 -5,458,441.44 -1,845,797.12 -3,612,644.32 195.72% 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 -38,322,453.20 25,493,713.43 -63,816,166.63 -250.32% 额 加:期初现金及现金等价物余 56,117,554.79 30,623,841.36 25,493,713.43 83.25% 额 六、期末现金及现金等价物余 17,795,101.59 56,117,554.79 -38,322,453.20 -68.29% 额 二、2019 年财务预算报告 2019 年度,公司将立足现有主营业务,维持自有品牌产品在海外市场的份额,同时, 加大力度拓展国内市场;2019 年度,公司将重点开展智能化生产线改造,降低生产成本, 提高生产效率,进一步提升公司产品的市场竞争力;2019 年度,公司将依托在潜水行业 多年的丰富经验及良好的业界口碑,全面深挖潜水行业周边潜水旅游项目,拓展公司营 业收入,2019 年度,公司将积极推进电商平台上自由品牌的推广,开启电商平台线上营 销新模式。 2019 年度,公司预计提取 2500 万元作为 2019 年度的研发费用准备金,专项运用于 新产品开发、新技术研究等研发活动;同时,加大潜水装备生产线项目的推进以及推动 集团化 ERP 信息化管理系统的建设,优化内部管控,完善公司治理,保证公司发展战略 的全面推进,实现营业收入和净利润的稳步增长。 中潜股份有限公司 第三届董事会 2019 年 4 月 26 日