中潜股份有限公司
2020 年度财务决算报告
在公司董事会、管理层以及全体员工的共同努力下，2020 年公司经营正常开展，现
将 2020 年度财务决算报告汇报如下：
一、2020 年度公司财务报表的审计情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）对公司 2020
年度财务报表进行了审计，并出具了非标准审计意见的审计报告：
(一) 审计报告中保留意见的内容
如审计报告中“二、形成保留意见的基础”所述：
1. 立案调查事项
如本财务报表附注十四(四)2 所述，中潜股份公司于 2020 年 10 月 20 日收到中国证
券监督管理委员会（以下简称中国证监会）《调查通知书》（粤调查字 20137），因中
潜股份公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国
证监会决定对中潜股份公司立案调查。截至本审计报告日，该立案调查尚未有结论性意
见，我们无法判断立案调查的结果及其对中潜股份公司财务报表及信息披露可能产生的
影响。
2. 收入确认事项
如本财务报表附注三(二十五)及附注五(二)1 所述，2020 年度中潜股份公司内销收
入中 516.79 万元潜水装备收入及 1,454.42 万元材料销售收入存在业务单据缺失情况，
尽管我们执行了检查合同、发票、出库单及回款单等审计程序，但由于未能执行函证及
现场访谈程序，以对该等收入的真实性和准确性获取充分、适当的审计证据。
(二) 审计报告中持续经营重大不确定性段落的内容
如审计报告中“三、与持续经营相关的重大不确定性”所述：我们提醒财务报表使
用者关注，如财务报表附注二(二)所述，2020 年度受新型冠状病毒感染的肺炎疫情影响，
中潜股份潜水装备产品相关订单大幅减少，部分生产线停产。2020 年度相继处置全资子
公司上海招信软件科技有限公司及深圳市中潜潜水运动有限公司 100%股权，同时互联网
大数据业务处于停滞状态。截至 2020 年 12 月 31 日，中潜股份流动负债高于流动资产
20,982.05 万元，2020 年度发生净亏损 18,582.74 万元。这些事项或情况连同本财务报
表附注十三所示的期后资产处置事项，表明存在可能导致对中潜股份公司持续经营能力
产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
二、公司 2020 年度财务状况
1、资产构成情况
单位：元
资产 2020 年末 2019 年末 增减额 增减比例
流动资产
货币资金 16,971,462.12 49,388,121.22 -32,416,659.10 -65.64%
应收账款 28,590,245.59 113,389,326.12 -84,799,080.53 -74.79%
预付款项 714,223.90 5,783,706.51 -5,069,482.61 -87.65%
其他应收款 5,463,252.04 8,734,495.81 -3,271,243.77 -37.45%
存货 10,366,505.36 115,283,545.57 -104,917,040.21 -91.01%
其他流动资产 3,915,524.59 3,374,049.81 541,474.78 16.05%
流动资产合计 66,021,213.60 295,953,245.04 -229,932,031.44 -77.69%
非流动资产
投资性房地产 47,531,265.72 17,444,728.15 30,086,537.57 172.47%
固定资产 179,058,029.72 239,415,029.22 -60,356,999.50 -25.21%
在建工程 176,284,408.26 169,676,180.32 6,608,227.94 3.89%
无形资产 154,018,186.44 198,147,911.34 -44,129,724.90 -22.27%
商誉 11,778,139.25 35,749,024.02 -23,970,884.77 -67.05%
长期待摊费用 17,940,287.99 74,303,562.52 -56,363,274.53 -75.86%
递延所得税资产 130,336.10 982,521.77 -852,185.67 -86.73%
其他非流动资产 2,429,558.88 17,754,289.81 -15,324,730.93 -86.32%
非流动资产合计 589,170,212.36 753,473,247.15 -164,303,034.79 -21.81%
资产总计 655,191,425.96 1,049,426,492.19 -394,235,066.23 -37.57%
2、负债构成情况
单位：元
流动负债 2020 年末 2019 年末 增减额 增减比例
短期借款 - 139,543,911.89 -139,543,911.89 -100.00%
应付账款 20,760,471.60 69,369,630.74 -48,609,159.14 -70.07%
预收款项 - 9,970,099.88 -9,970,099.88 -100.00%
合同负债 1,934,899.19 - 1,934,899.19 -
应付职工薪酬 1,792,850.43 8,893,078.54 -7,100,228.11 -79.84%
应交税费 1,591,028.64 14,103,410.14 -12,512,381.50 -88.72%
其他应付款 119,825,838.39 85,426,874.57 34,398,963.82 40.27%
一年内到期的非流
129,685,119.14 37,423,011.23 92,262,107.91 246.54%
动负债
其他流动负债 251,536.90 - 251,536.90 -
流动负债合计 275,841,744.29 364,730,016.99 -88,888,272.70 -24.37%
非流动负债
长期借款 - 107,440,258.05 -107,440,258.05 -100.00%
预计负债 3,800,000.00 - 3,800,000.00 -
递延收益
递延所得税负债 1,709,792.61 4,690,346.97 -2,980,554.36 -63.55%
非流动负债合计 5,509,792.61 112,130,605.02 -106,620,812.41 -95.09%
负债合计 281,351,536.90 476,860,622.01 -195,509,085.11 -41.00%
3、股东权益情况
单位：元
项目 2020 年末 2019 年末 增减额 增减比例
股本 204,248,968.00 170,660,816.00 33,588,152.00 19.68%
资本公积 65,936,020.63 111,189,185.46 -45,253,164.83 -40.70%
减：库存股 - 6,887,040.00 -6,887,040.00 -100.00%
其他综合收益 -1,095,888.74 1,392,952.57 -2,488,841.31 -178.67%
盈余公积 30,709,500.07 30,709,500.07 - 0.00%
未分配利润 74,041,289.10 265,500,456.08 -191,459,166.98 -72.11%
归属于公司所有者权
373,839,889.06 572,565,870.18 -198,725,981.12 -34.71%
益合计
所有者权益合计 373,839,889.06 572,565,870.18 -198,725,981.12 -34.71%
负债和所有者权益总
655,191,425.96 1,049,426,492.19 -394,235,066.23 -37.57%
计
（三）经营成果
单位：元
项 目 2020 年末 2019 年末 增减额 增减比例
一、营业收入 170,795,706.83 508,662,723.21 -337,867,016.38 -66.42%
减：营业成本 164,578,366.42 350,288,253.99 -185,709,887.57 -53.02%
税金及附加 3,790,560.28 8,536,120.15 -4,745,559.87 -55.59%
销售费用 6,675,049.82 19,322,358.91 -12,647,309.09 -65.45%
管理费用 85,594,732.85 49,175,480.80 36,419,252.05 74.06%
研发费用 4,306,538.42 29,942,681.12 -25,636,142.70 -85.62%
财务费用 8,546,803.44 13,952,061.29 -5,405,257.85 -38.74%
其中：利息费用 8,893,244.99 15,744,805.73 -6,851,560.74 -43.52%
利息收入 584,661.21 135,830.58 448,830.63 330.43%
资产减值损失
加：其他收益 3,093,349.48 1,566,610.20 1,526,739.28 97.45%
投资收益（损失以“-”
49,831,362.57 6,384,843.15 43,446,519.42 680.46%
号填列）
信用减值损
失（损失以“-”号填 -22,139,536.15 -1,631,382.01 -20,508,154.14 1257.10%
列）
资产减值损失 -108,931,236.48 -8,994,408.79 -99,936,827.69 1111.10%
资产处置收益 -176,636.07 56,237.75 -232,873.82 -414.09%
二、营业利润 -181,019,041.05 34,827,667.25 -215,846,708.30 -619.76%
加：营业外收入 772,184.62 365,927.82 406,256.80 111.02%
减：营业外支出 4,943,997.23 508,915.59 4,435,081.64 871.48%
三、利润总额 -185,190,853.66 34,684,679.48 -219,875,533.14 -6.34
减：所得税费用 636,525.19 13,854,768.50 -13,218,243.31 -95.41%
四、净利润 -185,827,378.85 20,829,910.98 -206,657,289.83 -9.92
归属于公司所有者的
-185,827,378.85 20,829,910.98 -215,489,906.86 -3130.96%
净利润
（四）现金流量
单位：元
项目 2020 年末 2019 年末 增减额 增减比例
一、经营活动产生的
现金流量
销售商品、提供劳务
232,043,048.52 469,622,721.13 -237,579,672.61 -50.59%
收到的现金
收到的税费返还 3,270,553.73 15,957,015.97 -12,686,462.24 -79.50%
收到其他与经营活动
93,469,420.47 12,318,967.47 81,150,453.00 658.74%
有关的现金
经营活动现金流入小
328,783,022.72 497,898,704.57 -169,115,681.85 -33.97%
计
购买商品、接受劳务
93,777,207.16 283,705,565.21 -189,928,358.05 -66.95%
支付的现金
支付给职工以及为职
85,606,233.57 131,517,943.17 -45,911,709.60 -34.91%
工支付的现金
支付的各项税费 23,357,620.42 23,521,533.15 -163,912.73 -0.70%
支付其他与经营活动
123,800,204.64 29,907,091.79 93,893,112.85 313.95%
有关的现金
经营活动现金流出小
326,541,265.79 468,652,133.32 -142,110,867.53 -30.32%
计
经营活动产生的现金
2,241,756.93 29,246,571.25 -27,004,814.32 -92.33%
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到
的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 22,431,821.29 49,621,573.41 -27,189,752.12 -54.79%
收回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净 72,002,104.63 64,831,013.50 7,171,091.13 11.06%
额
收到其他与投资活动
25,500,000.00 39,703,647.29 -14,203,647.29 -35.77%
有关的现金
投资活动现金流入小
119,933,925.92 154,156,234.20 -34,222,308.28 -22.20%
计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 34,480,742.98 122,496,082.26 -88,015,339.28 -71.85%
支付的现金
投资支付的现金 32,005,620.00 - 32,005,620.00 -
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净 1,046,107.96 28,584,365.41 -27,538,257.45 -96.34%
额
支付其他与投资活动
25,500,000.00 39,700,000.00 -14,200,000.00 -35.77%
有关的现金
投资活动现金流出小
93,032,470.94 190,780,447.67 -97,747,976.73 -51.24%
计
投资活动产生的现金
26,901,454.98 -36,624,213.47 63,525,668.45 -173.45%
流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 40,183,816.00 349,948,640.53 -309,764,824.53 -88.52%
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
178,848,347.99 229,740,000.00 -50,891,652.01 -22.15%
有关的现金
筹资活动现金流入小
219,032,163.99 579,688,640.53 -360,656,476.54 -62.22%
计
偿还债务支付的现金 168,528,346.00 266,106,213.52 -97,577,867.52 -36.67%
分配股利、利润或偿
19,435,070.60 20,854,821.95 -1,419,751.35 -6.81%
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动
80,790,267.35 279,414,921.21 -198,624,653.86 -71.09%
有关的现金
筹资活动现金流出小
268,753,683.95 566,375,956.68 -297,622,272.73 -52.55%
计
筹资活动产生的现金
-49,721,519.96 13,312,683.85 -63,034,203.81 -473.49%
流量净额
四、汇率变动对现金
1,491,526.06 4,293,100.89 -2,801,574.83 -65.26%
及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
-19,086,781.99 10,228,142.52 -29,314,924.51 -286.61%
物净增加额
加：期初现金及现金
28,023,244.11 17,795,101.59 10,228,142.52 57.48%
等价物余额
六、期末现金及现金
8,936,462.12 28,023,244.11 -19,086,781.99 -68.11%
等价物余额
中潜股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 29 日
