中国国际金融股份有限公司
关于幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
2017 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为幸福蓝海影
视文化集团股份有限公司（以下简称“幸福蓝海”或“公司”）首次公开发行 A 股股票并在
创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的
要求，对幸福蓝海 2017 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，并发
表了如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会 2016 年 6 月 29 日《关于核准幸福蓝海影视文化集团股
份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1456 号）核准，公司公开发行
人民币普通股 7,763 万股，面值为每股人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.62
元，共计募集人民币 513,910,600.00 元。扣除承销及保荐费用和其他发行费用人民币
67,728,190.60 元后，募集资金净额为人民币 446,182,409.40 元。上述募集资金到位情况
已经江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了苏亚验[2016]52 号《验
资报告》。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为人民币 19,944,833.33 元，明细如下
表：
1
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 446,182,409.40
募集资金使用 426,759,942.43
其中：2017 年募集资金使用 32,001,314.67
利息收入 524,759.27
手续费支出 2,392.91
尚未使用的募集资金余额 19,944,833.33
其中：银行活期存款 19,944,833.33
二、募集资金存放和管理情况
（一）关于募集资金管理制度的制定情况
为规范募集资金管理和使用，保护投资者的权益，公司根据中国证监会《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等有关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
募集资金管理制度》。
（二）关于募集资金管理制度的执行情况
2016 年 9 月公司按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》以及《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司募集资金管理制度》等
有关规定，公司与中金公司、上海浦东发展银行股份有限公司南京建邺支行、招商银行
股份有限公司南京鼓楼支行签订《募集资金三方监管协议》（以下简称《三方监管协议》，
开设募集资金专项账户，用于公司募集资金的存储和使用。该协议与深圳证券交易所《募
集资金三方监管协议）（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定
履行了相关职责。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2017 年 12 月 31 日，公司专项募集资金账户的余额明细列示如下：
2
单位：人民币元
开户银行 银行账号 金额
上海浦东发展银行股份有限公司南京建邺支行 93180154700000171 2,037.15
招商银行股份有限公司南京鼓楼支行 125904642010903 19,942,796.18
合计 19,944,833.33
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附表 1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、募集资金投资项目的实施地点变更情况
2017 年度，公司不存在变更募集资金投资项目实施地点的情况。
2、募集资金投资项目的实施方式变更情况
2017 年 11 月 20 日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会
议，审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意新增《裸养》、《你
敢求婚我敢嫁》、《昆仑决》3 个投资项目。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该
事项均发表了明确同意意见，详细内容请见 2017 年 11 月 21 日在中国证监会指定信息
披露网站披露的相关公告。上述议案已经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2016 年 10 月 9 日，江苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2016
年 8 月 31 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了
专项鉴证报告。2016 年 10 月 27 日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监
事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金
的议案》，同意以募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金人民币 331,476,869.34 元。
公司以募集资金置换前期已投入的自筹资金，有利于提高公司的资金使用效率，不存在
变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，并且置换时
间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合监管的要求。公司独立董事、公司监事会
3
及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见，详细内容请见 2016 年 10 月 28 日在中国
证监会指定信息披露网站披露的相关公告。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017 年公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2017 年度公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金为 19,944,833.33 元，其中存放
在募集资金专户的活期存款 19,944,833.33 元。
（八）募集资金使用的其他情况
2017 年度公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2017 年公司变更募投项目相关的募集资金尚未使用。
五、保荐机构核查意见
保荐机构经核查后认为：幸福蓝海 2017 年度募集资金使用和管理规范，符合公司
发行承诺和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
上市公司规范运作指引》、《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司募集资金管理制度》等
法规和文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用
4
情况与公司已披露情况一致。保荐机构对幸福蓝海董事会披露的 2017 年度募集资金存
放与使用情况无异议。
中国国际金融股份有限公司
2018 年 3 月 29 日
5
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 44,618.24 2017 年投入募集资金总额 3,200.13
变更用途的募集资金总额 [注]
已累计投入募集资金总额 42,675.99
变更用途的募集资金总额比例 [注]
已变更项
募集资金 截至期末 截至期末投 项目达到预定 截止报告期 是否达 项目可行性
目，含部分 调整后投 2017 年 2017 年实
承诺投资项目 承诺投资 累计投入 入进度（%） 可使用状态日 末累计实现 到预计 是否发生重
变更（如 资总额（1） 投入金额 现的效益
总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 期 的效益 效益 大变化
有）
补充影视剧业务营运
有 8,913.61 8,913.61 2,616.00 6,937.64 77.83 不适用 -171.08 2,764.81 不适用 否
资金项目
2016 年 12 月 1
其中：已发行的剧 无 - - 2,605.62 6,374.37 - -171.08 2,764.81 是 否
日
未发行影视剧 有 - - 10.38 563.27 - 不适用 不适用 不适用 不适用 否
影城投资项目 无 35,704.63 35,704.63 584.13 35,738.35 100.09 不适用 1,544.83 1,727.89 不适用 否
2013 年 2 月 1
其中：已开业影城 无 - - 584.13 32,728.59 - 日至 2017 年 1,544.83 1,727.89 是 否
12 月 15 日
在建影城 无 - - - 3,009.76 - 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 44,618.24 44,618.24 3,200.13 42,675.99 95.65 - 1,373.75 4,492.70 - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2016 年 10 月 9 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2016 年 8 月 31 日
以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项审核，并出具了专项鉴证报告。2016 年 10 月 27 日，
公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况
置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金
331,476,869.34 元人民币；公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见，，
详细内容请见 2016 年 10 月 28 日在中国证监会指定信息披露网站披露的相关公告。
对闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
6
截止 2017 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金为 19,944,833.33 元，其中存放在募集资金专
尚未使用的募集资金用途及去向
户的活期存款 19,944,833.33 元。
2017 年 11 月 20 日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过
了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意新增《裸养》、《你敢求婚我敢嫁》、《昆
募集资金其它使用情况 仑决》3 个投资项目。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见，详细
内容请见 2017 年 11 月 21 日在中国证监会指定信息披露网站披露的相关公告。上述议案已经公司 2017
年第二次临时股东大会审议通过。
[注] 2017年11月20日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意新增《裸养》、《你敢求
婚我敢嫁》、《昆仑决》3个投资项目。截止2017年12月31日，变更募投项目相关的募集资金尚未使用。
7