幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
2020 年半年度报告
2020-042
2020 年 08 月
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人蒋小平、主管会计工作负责人杨抒及会计机构负责人(会计主管
人员)李华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经营业绩面临的各种风险因素已在本半年度报告“第四节 经营情况讨
论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”进行了说明，请投资者注意投资
风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 68
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 69
第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 70
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 71
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 205
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、幸福蓝海 指 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
控股股东、江苏广电 指 江苏省广播电视集团有限公司
重庆笛女、笛女传媒 指 重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
笛女传媒（上海）公司 指 笛女影视传媒（上海）有限公司
笛女传媒（北京）公司 指 笛女阿瑞斯影视传媒（北京）有限公司
贵州笛女 指 贵州笛女影视传媒有限公司
霍尔果斯笛女 指 霍尔果斯笛女影视传媒有限公司
院线公司、幸福蓝海院线 指 江苏幸福蓝海院线有限责任公司
影院发展公司 指 江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司
幸福蓝海影业 指 江苏幸福蓝海影业有限责任公司
幸福蓝海传媒 指 江苏幸福蓝海传媒有限责任公司
《公司章程》 指 《幸福蓝海影视文化集团股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国登记结算有限责任公司深圳分公司
广电总局 指 国家广播电视总局
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
报告期末 指 2020 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 幸福蓝海 股票代码 300528
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 幸福蓝海
公司的外文名称（如有） Omnijoi Media Corporation
公司的法定代表人 蒋小平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赖业军 于强
联系地址 南京市栖霞区元化路 8 号 28 幢 南京市栖霞区元化路 8 号 28 幢
电话 025-83188552 025-83188552
传真 025-83188552 025-83188552
电子信箱 laiyejun@omnijoi.com yuqiang@omnijoi.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 90,915,045.18 978,630,999.54 -90.71%
归属于上市公司股东的净利润（元） -224,044,392.38 5,081,031.42 -4,509.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-227,979,670.86 1,573,618.44 -14,587.61%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -28,541,980.04 142,564,942.96 -120.02%
基本每股收益（元/股） -0.6013 0.0136 -4,521.32%
稀释每股收益（元/股） -0.6013 0.0136 -4,521.32%
加权平均净资产收益率 -17.90% 0.37% -18.27%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,300,567,962.95 2,558,581,428.47 -10.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,139,837,022.13 1,363,918,330.24 -16.43%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -898.11 主要系影城处置固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 8,492,211.01 主要系公司收到的电影专项资
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一标准定额或定量享受的政府补助除外） 金返还以及影视剧项目等政府
补助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -72,553.11
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
主要系笛女传媒转回应收款项
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,200,000.00
单项计提坏账准备。
主要系笛女传媒计提的经营性
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,234,685.22
违约金支出。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 337,154.55
减：所得税影响额 -1,241,079.20
少数股东权益影响额（税后） -972,970.16
合计 3,935,278.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求
（一）业务范围
报告期内，公司主要从事电视剧制作、发行和电影全产业链业务，其中电影全产业链业务涵盖了制作、院线、发行和影
城放映整个完整的电影全产业链结构。公司注重内容生产和渠道建设，最终产品都是为了满足广大观众的精神文化需求。
（二）产业链环节、盈利模式
1、电视剧业务
公司电视剧业务处于产业链的上游，是电视剧作品的生产者、销售者。
电视剧业务是以剧组为生产单位，通过独家投资摄制或联合投资摄制（执行制片方、非执行制片方）等方式进行电视剧
的拍摄、制作，形成可售的电视剧作品，而后取得国家广电总局颁发的《电视剧发行许可证》，与电视台、新媒体公司等购
买方签订发行合同，将电视剧播映权、信息网络传播权等相关版权对外转让，按照电视剧投资协议约定享有的份额确认相应
收入。
2、电影全产业链业务
公司电影全产业链业务涵盖电影业务的上游、中游和下游。现阶段，公司电影板块主要收入来源于院线发行和影城放映，
电影制作、发行业务体量较小。
（1）电影制作、发行
电影业务也是以剧组为生产单位进行拍摄、制作，在影片拍摄完成后经有关电影主管部门审查通过并取得《电影片公映
许可证》与各大院线达成发行放映合作协议，由影城进行公映，通过取得的影片票房分账收入和衍生收入获得收益。
（2）院线发行
院线经营是连接电影发行和影城放映之间的桥梁，各影城根据票房收入和院线加盟协议约定的分账比例向院线进行票房
分账。幸福蓝海院线主要负责拓展、吸纳加盟影城，对加入院线旗下的影城进行统一供片、统一排片，提供影城运营指导及
营销宣传支持。此外，为提升影城经营水平，院线公司也会对相关影城提供硬件设施、软件服务的支持。
（3）影城放映
影城放映主要是采用先进的放映技术，为观众提供一流的观影体验，同时还从事卖品及衍生品销售、发布广告、网上票
务、场地租赁等增值服务。影城经营收入主要来源于票房、卖品及其他收入。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
在建工程 无重大变化。
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应收票据 较期初增长 407.42%，主要系报告期内收到银行承兑汇票所致。
较期初下降 54.09%，主要系报告期内按新收入准则将部分应收账款调整至合同资产
应收账款
所致。
较期初增长 100.00%，主要系报告期内按新收入准则将部分应收账款调整至合同资
合同资产
产所致。
递延所得税资产 较期初增长 165.95%，主要系报告期内确认可抵扣亏损形成的递延所得税资产所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）品牌影响力
2009年，公司被中宣部等四部委评为“全国文化体制改革先进企业”，2010年荣获“江苏省文明单位”称号，2014年被评为“南
京最具投资价值文化企业”，同时公司首次主投拍摄的电影《白日焰火》获得第46届柏林电影节“最佳影片金熊奖”和“最佳男
演员银熊奖”。2012、2014和2016年三年获得“全国十佳电视剧制作单位”称号，2018年获得第十届“全国文化企业30强”提名，
公司生产的电视剧兼具社会效益和经济效益，并多次获得全国“五个一工程奖”、“飞天奖”、“金鹰奖””、“白玉兰奖”等重磅奖
项。
（二）电视剧业务的核心竞争力
1. 出色的项目研发、制作能力
（1）公司作为江苏广电控股的上市公司，在内容生产方面，继承和延续了江苏广电追求品质和责任的优良传统；在影
视剧播出平台及宣传资源方面，拥有其独特的竞争优势，有利于公司进行项目研判、制作及宣传推广；
（2）公司成立了影视剧项目评估决策委员会，严格遴选优质项目，保证影视剧题材规划布局的审慎性、合理性和前瞻
性，以降低影视剧投资制作风险，进而保障影视剧作品具有较强的盈利能力。
2.具备影视行业经验丰富的专业人才和良好的资源聚合能力
（1）公司作为江苏广电控股的上市公司，在内容生产方面，继承和延续了江苏广电追求品质和责任的优良传统；在影
视剧播出平台及宣传资源方面，拥有其独特的竞争优势，有利于公司进行项目研判、制作及宣传推广；
（2）公司与编剧、导演、制片、演员在内的知名演艺人员建立了长期稳定的合作关系，能够根据业务需要整合相关的
优质资源。
3.科学的剧组创作管理，成本控制能力强
公司已建立相对完善的制作质量控制制度，以确保公司主投的影视剧按计划完成拍摄，并严格控制影视剧生产成本：
（1）制定《影视项目管理制度》，推行财务委派和执行制片监督制；
（2）对投入拍摄项目的负责人按段授权，并实施监督，使影视项目的运行有章可循，实现效率和效益兼顾。
4.较强的发行能力和优质的客户资源
公司电视剧发行渠道涵盖电视台、网络视频服务企业等。在长期的业务发展过程中，公司与中央电视台、江苏卫视、浙
江卫视等国内多家电视台，腾讯视频、优酷视频、爱奇艺视频等网络播出平台建立了良好的业务合作关系，具有较强的发行、
销售能力。
（三）电影全产业链业务
1.业务定位独特，优势明显
电影全产业链业务包括电影制作、发行、院线和影城放映。公司在电影全产业链业务方面贯彻“渠道优先，带动内容”的
发展战略，选择自下游往上游推进。全产业链业务模式能够激发产业链上下游的协同效益，减少业绩波动，实现稳健经营。
2.全国领先的院线终端
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公司下属幸福蓝海院线是全国首批电影院线公司之一，近年来随着规模的不断扩大和市场占有率的提升，已成为国内优
质的电影院线，其自有影城和加盟影城票房结构合理，稳定性高。幸福蓝海院线拥有良好的业界口碑和品牌美誉度，为旗下
影城提供专业的数据分析、排片指导、管理输出和个性化服务，能够吸引上下游众多知名企业与公司建立稳定的合作关系，
为公司新业务开拓和产业链延伸奠定坚实的基础。
3.较强的连锁经营能力和持续的创新经营能力
经过多年的发展，公司已经拥有一套较为完善的运营标准体系，统一的经营策略，形成了适合幸福蓝海影城快速发展的
管理模式，致力于打造“幸福蓝海国际影城”连锁影院品牌和服务水准。在对自有影城管理方面，公司形成了较强的管控能力、
高效的执行能力、规范化的运营能力和创新的营销能力，保证影城在各个方面的统一。随着公司连锁经营能力的不断提升，
公司的品牌形象和能力也得到了同步提升，从而实现公司的可持续发展。
4.领先的放映工艺技术，提供高品质的观影服务
公司自有影城全面采用世界先进放映技术，率先引进美国MX4D、加拿大D-BOX等顶级4D设备，是IMAX全球第五大、
亚太第三大合作伙伴，4K超高清放映机安装率超过50%，多项技术排名全国第一，为观众提供高质量的观影体验。
公司秉承“一切以观众的观影体验、观影价值为核心追求”的经营理念，努力将服务文化贯彻到管理机制和团队建设中，
始终将为顾客服务放在经营工作的第一位。公司建立了培训和督导体系，强化自助服务体系建设，全力打造行业领先的“智
慧影城”。
5.优秀的管理团队、出色的人才培养和输送能力
公司在长期的经营管理中培养了一批优秀的管理人才和运营团队，涉及影城项目拓展、影城装修设计、院线管理及影城
经营等各个环节。公司注重人才培养，设立了影城管理学院，运用“线上+线下”混合教学模式，建立起一整套涵盖影院运营、
放映技术、影城管理等各阶段、各系统的员工职业发展训练体系，在满足现有经营管理需求的基础上，也为公司影城业务的
扩张提供了充足的人才保障。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，突如其来的新冠疫情对影视行业造成较大冲击。报告期内，公司实现营业收入9,091.50万元，归属于上
市公司股东净利润-22,404.44万元，基本每股收益-0.6013元，与去年同期相比均有较大幅度下降。面对严峻形势，一方面，
幸福蓝海对疫情影响进行深入的评估分析，针对生产经营现状及具体困难，动员各业务板块群策群力，将任务量化细化，积
极应对，全力以赴开展自救。另一方面，幸福蓝海立足工作实际，坚持精品生产，强化媒体融合，积极拥抱互联网，努力推
进意识转型打造互联网产品，推进技术转型实现高能高效，推进机制体制转型优化人才队伍，通过一系列的转型升级力争实
现经营生产新突破。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
报告期内，公司各业务板块经营情况如下：
（一）电视剧业务
1.报告期内，虽然影城暂时停业，但公司影视剧制作与发行业务未受影响，公司参与投资的电视剧《冰糖炖雪梨》已于
2020 年 3 月 19 日在江苏卫视、浙江卫视首播并在优酷视频网络独播，并于 2020 年 6 月 24 日在深圳卫视二轮播出，2020
年 7 月 16 日在央视八套（CCTV-8）经典剧场播出，2020 年 8 月 6 日在央视一套（CCTV-1）下午档播出；参与投资的电视剧
《三叉戟》已于 2020 年 5 月 31 日在江苏卫视、浙江卫视首播并在爱奇艺、优酷视频、腾讯视频同步播出；参与投资的电视
剧《湾区儿女》已于 2020 年 6 月 21 日在央视一套播出并在爱奇艺、腾讯视频、优酷视频、央视网、搜狐视频同步播出。此
外，公司参与投资的电视剧《幸福还会来敲门》已于 2020 年 8 月 12 日在江苏卫视、浙江卫视首播并在爱奇艺、优酷视频、
腾讯视频同步播出。《阿坝一家人》等电视剧后期制作和发行工作也在稳步推进过程中，同时公司还在积极组织新项目筹划
工作，进一步加强项目储备。
2.实现播出的电视剧项目如下：
序号 项目名称 投资类型 题材 集数 播出时间 播出平台
江苏卫视、浙江卫视黄金
2020 年 3 月 19 日
档+优酷视频
2020 年 6 月 24 日 深圳卫视
1 《冰糖炖雪梨》 参投 青春励志剧 40 2020 年 7 月 16 日
央视八套（CCTV-8）
（非报告期内）
2020 年 8 月 6 日
央视一套（CCTV-1）
（非报告期内）
江苏卫视、浙江卫视黄金
2 《三叉戟》 参投 刑侦剧 42 2020 年 5 月 31 日 档+爱奇艺、优酷视频、
腾讯视频
央视一套+爱奇艺、腾讯
3 《湾区儿女》 参投 都市剧 34 2020 年 6 月 21 日 视频、优酷视频、央视网、
搜狐视频
2020 年 8 月 12 日 江苏卫视、浙江卫视黄金
4 《幸福还会来敲门》 参投 都市情感剧 44
（非报告期内） 档+爱奇艺、优酷视频、
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腾讯视频
3.处于制作或发行阶段的电视剧项目如下：
序号 电视剧名称 投资类型 题材 进展情况 取得许可资质情况 主要演职人员
1 《裸养》 主投 都市情感剧 发行中 取得发行许可证 导演：侯明杰；主演：李
佳航、邓家佳等
2 《邓丽君之我只在乎 参投 情感励志剧 发行中 取得发行许可证 导演：吴蒙恩；主演：陈
你》 妍希、何润东等
3 《海上繁花》 参投 都市情感剧 发行中 取得发行许可证 导演：花箐；主演：窦骁、
李沁、张云龙等
4 《猎隼》 参投 谍战剧 发行中 取得发行许可证 导演：张赫洋；主演：张
翰、张俪等
5 《库尔班大叔和他的 参投 年代剧 发行中 取得发行许可证 导演：戴冰；主演：库尔
子孙们》 班江、张子健等
6 《我们好好在一起》 主投 都市情感剧 发行中 取得发行许可证 导演：习辛；主演：刘之
（原名《当你老了》） 冰、茹萍等
7 《阿坝一家人》 主投 脱贫攻坚题材 后期制作中 - 导演：顾其铭；主演：蒲
剧 巴甲 、缪婷茹等
8 石头开花 主投 时代报告剧 推进中，部分单元 - 导演：刘家成等；主演：
（又名《脱贫十难》） 已拍摄完成 富大龙、郭涛、孙茜等
（二）电影全产业链业务
报告期内，公司电影产业板块业务遭遇疫情重大影响。为将疫情影响降至最低，公司积极用好扶持政策，努力商谈影城
租金减免，降本节耗，整合院线、影城资源，挖掘新的利润增长点，尽最大努力化解本次疫情带来的不利影响。报告期内，
公司电影业务板块实现收入3,745.89万元，较去年同期下降95.26%，主要来源于春节前公司院线发行收入，影城放映收入及
卖品、广告等其他收入。
1.电影制作、发行
在电影项目生产方面，公司积极整合各项资源，努力提升电影制作、投资水平，以各种形式参与优质作品的制作、投资，
同时继续打造主控项目。具体项目情况如下：
序号 电影名称 投资类型 进展情况 取得备案/许可 主要演职人员 备注
资质情况
1 《两个人的海岛》 参投 拍摄中 已备案公示 导演：陈力；主演： （又名《守岛人》）
刘烨等
2 《七乘七》 主投 剧本创作阶段 已备案公示 导演：王小列；编剧：（原名《昆仑决》）
柳桦
3 《再见达瓦里希》 主投 剧本送审阶段 已备案公示 编剧：申捷 （原名《老伙计》）
4 《征途》 参投 已网络上映 取得公映许可证 导演：陈德森、李仁 2020年7月24日在爱奇艺
港；主演：刘宪华、 网络上映。
何润东
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5 《第一次的离别》 参投 已上映 取得公映许可证 导演：王丽娜 2020年7月20日上映。
6 《拉贝日记》 主投 已完成拍摄 已备案公示 导演：侯克明
7 《但愿人长久》 主控 剧本创作阶段 备案中 编剧：杨劲松
8 《战俘奥运会》 - 筹备阶段 - 编剧：申捷
9 《归去来兮》 - 筹备阶段 - 导演：王小列；编剧：
赵哲恩
10 《疫网无前》 - 筹备阶段 - -
2.院线发行、影城放映业务
受新冠疫情影响，电影院自2020年1月23日起至本报告期末一直处于关停状态，对于各项经营数据影响较大。面对困难，
公司全力以赴开展自救。一方面通过谈判减免影城房租及物业费，积极争取优惠扶持政策，用足社保减免、医保减征等政策，
全力“节流”，降低成本支出；另一方面，通过开展“影城+”模式线上线下销售，抓住时机巩固院线加盟，积极拓展乡镇影院，
整合优化公司自有直营影城等措施多方“开源”，提升公司竞争力。
（1）院线发行
报告期内，幸福蓝海院线实现票房8764.51万元，较去年同期下降92.74%；放映场次37.93万场，较去年同期下降82.08%；
观影人次232.61万次，较去年同期下降92.67%。
截至2020年6月30日，幸福蓝海院线旗下影城累计393家、2525张银幕。其中，院线加盟影城共计306家、1900张银幕；
新增自有直营影城2家、11张银幕（上海宝山招商花园城影城、扬州邗江石桥镇影城），院线自有直营影城共计87家、625
张银幕。
（2）影城拓展
报告期内，公司新增投资并开业影城3家、18张银幕，其中自有直营影城2家、11张银幕（上海宝山招商花园城影城、扬
州邗江石桥镇影城），参股影城1家、7张银幕（郑州幸福蓝海视尚影院）。
截至2020年6月底，公司投资并开业影城93家、676张银幕，其中自有直营影城87家、625张银幕，参股影城6家、51张银
幕（南京新街口影城16张银幕、北京门头沟影城5张银幕、苏州文体影城10张银幕、郑州幸福蓝海视尚影院7张银幕，苏州蓝
海鑫盛影院6张银幕、东海县蓝海影城7张银幕）。
报告期内，公司完成签约项目7个、32张银幕、4002个座位，即苏州太仓华发商都项目（8张银幕、983个座位）、徐州
丰县华山镇项目（2张银幕、154个座位）、徐州招商花园城项目（8张银幕、1198个座位）、南通海门余东镇项目（3张银幕、
261个座位）、厦门集美世茂广场IMAX项目（7张银幕、1055个座位）、南通海安大公镇项目（2张银幕，192个座位）、淮
安金湖银涂镇项目（2张银幕，159个座位）。
（3）影城经营
报告期内，幸福蓝海自有直营影城87家、625张银幕，其中IMAX影城28家，MX4D影城14家，中国巨幕1家。影城经营
受疫情影响较大，报告期内，幸福蓝海自有直营影城票房2419.01万元。
公司自有直营影城坚持科技引领，全力打造行业领先“智慧”影城。公司采用自主研发的NOC管理平台，通过智能化、自
动化管理提升效率；不断优化手机购票APP“幸福看”，打通“线上+线下”会员体系，推广自身购票渠道，提升品牌知名度；
积极开拓新媒体营销模式，催生新业绩增长点。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
营业收入 90,915,045.18 978,630,999.54 -90.71%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
营业成本 43,117,180.30 635,992,258.76 -93.22%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
销售费用 200,127,801.74 277,924,575.02 -27.99% 无重大变化。
管理费用 49,093,924.94 61,551,391.13 -20.24% 无重大变化。
财务费用 16,312,127.86 15,282,396.45 6.74% 无重大变化。
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
所得税费用 -3,135,229.47 665,748.11 -570.93%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
主要系报告期内受新冠
经营活动产生的现金流 肺炎疫情影响，公司电
-28,541,980.04 142,564,942.96 -120.02%
量净额 影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
主要系报告期内公司影
投资活动产生的现金流 城项目投资减少及上年
-36,576,073.12 -87,317,843.27 58.11%
量净额 同期公司支付电影项目
固定回报投资款所致。
筹资活动产生的现金流 主要系上年同期公司取
-498,621.29 4,562,066.59 -110.93%
量净额 得银行短期借款所致。
主要系报告期内受新冠
现金及现金等价物净增 肺炎疫情影响，公司电
-65,616,698.86 59,809,186.41 -209.71%
加额 影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
税金及附加 963,291.76 21,877,783.83 -95.60%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
营业利润 -230,961,423.74 4,171,814.68 -5,636.23%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
14
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
利润总额 -238,697,007.07 777,678.18 -30,793.55%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
主要系报告期内受新冠
肺炎疫情影响，公司电
净利润 -235,561,777.60 111,930.07 -210,554.42%
影发行及放映收入同比
大幅度减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电视剧 53,106,179.25 28,337,707.38 46.64% -71.20% -81.67% 30.47%
电影及衍生小计 26,944,741.65 14,615,982.79 45.76% -96.24% -96.87% 10.90%
其中：电影制作
及发行
院线发行及放映
23,107,621.44 12,386,703.36 46.40% -96.56% -97.27% 13.97%
收入
影城卖品收入 3,837,120.21 2,229,279.43 41.90% -91.63% -83.53% -28.58%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系投资联营企业产生
投资收益 -6,196,121.64 2.60% 否
的投资收益。
主要系投资影城公允价值
公允价值变动损益 -72,553.11 0.03% 否
变动收益。
主要系公司计提预付款项
资产减值 124,579.52 -0.05% 否
坏账准备。
主要系公司收到的影城项
营业外收入 589,414.46 -0.25% 否
目解约赔偿金。
营业外支出 8,324,997.79 -3.49% 主要系笛女传媒预计的经 否
15
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
营性违约金支出。
主要系公司计提应收款项
信用减值损失 -14,447,412.65 6.05% 否
及合同资产减值准备。
主要系公司收到的电影专
其他收益 8,329,365.56 -3.49% 项资金返还等各项政府补 否
助。
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
384,457,220.9
货币资金 16.71% 408,217,028.30 16.96% -0.25% 无重大变化。
5
186,578,366.7
应收账款 8.11% 247,108,241.06 10.27% -2.16% 无重大变化。
4
601,864,247.6 主要系报告期内部分影视剧项目预
存货 26.16% 452,583,483.88 18.81% 7.35%
2 付款项转存货所致。
长期股权投资 51,387,412.91 2.23% 54,452,769.37 2.26% -0.03% 无重大变化。
318,420,878.7
固定资产 13.84% 331,073,632.91 13.76% 0.08% 无重大变化。
5
主要系上年末调整在建工程和其他
在建工程 19,804,147.24 0.86% 50,501,248.98 2.10% -1.24%
非流动资产重分类所致。
短期借款 35,000,000.00 1.52% 30,000,000.00 1.25% 0.27% 无重大变化。
主要系上年末按新金融工具准则将
交易性金融资产 47,000,000.00 1.95% -1.95% 固定回报投资调整为其他流动资产
所致。
主要系报告期内收到银行承兑汇票
应收票据 51,238,609.14 2.23% 12,206,800.00 0.51% 1.72%
所致。
主要系报告期内受新冠肺炎疫情影
212,139,708.4 响，影视剧项目投资减少，以及上年
预付账款 9.22% 473,422,755.06 19.67% -10.45%
9 末部分影视剧项目预付款项转存货
所致。
主要系报告期内按新收入准则，将部
合同资产 88,580,069.76 3.85% 3.85%
分应收账款调整至合同资产所致。
主要系上年末按新金融工具准则将
其他流动资产 98,817,298.42 4.30% 39,720,028.34 1.65% 2.65%
固定回报投资调整为其他流动资产
16
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所致。
其他权益工具投 主要系 2019 年下半年新增权益工具
323,756.39 0.01% 100,000.00 0.00% 0.01%
资 投资所致。
主要系报告期内确认可抵扣亏损形
递延所得税资产 4,951,177.09 0.22% 2,194,998.44 0.09% 0.13%
成的递延所得税资产所致。
主要系上年末调整在建工程和其他
其他非流动资产 41,928,446.00 1.82% 20,034,000.00 0.83% 0.99%
非流动资产重分类所致。
主要系报告期内按新收入准则，将预
预收款项 151,279,314.14 6.29% -6.29%
收账款调整至合同负债所致。
180,357,273.6 主要系报告期内按新收入准则，将预
合同负债 7.84% 7.84%
8 收账款调整至合同负债所致。
应付职工薪酬 510,301.52 0.02% 1,234,304.57 0.05% -0.03% 无重大变化。
主要系报告期内受新冠肺炎疫情影
应交税费 1,071,856.17 0.05% 5,658,112.38 0.24% -0.19% 响，公司电影发行及放映收入同比大
幅度减少所致。
主要系 2019 年下半年及报告期内笛
预计负债 17,343,964.97 0.75% 7,997,767.77 0.33% 0.42%
女传媒预计经营性违约金所致。
主要系 2019 年下半年及报告期内收
递延收益 47,046,134.39 2.04% 10,606,450.00 0.44% 1.60%
到影视剧项目等政府补助所致。
主要系 2019 年下半年及报告期内将
递延所得税负债 220,572.56 0.01% -0.01% 收购笛女传媒时产生的存货评估增
值转成本所致。
主要系 2019 年下半年及报告期内其
其他综合收益 -109,335.30 0.00% -22,285.79 0.00% 0.00% 他权益工具投资确认公允价值变动
收益所致。
主要系报告期内受新冠肺炎疫情影
-130,524,040.8
未分配利润 -5.67% 92,029,667.68 3.82% -9.49% 响，公司电影发行及放映收入同比大
6
幅度减少所致。
主要系 2019 年下半年及报告期内笛
少数股东权益 -49,889,597.04 -2.17% -12,895,957.50 -0.54% -1.63%
女传媒亏损较多所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．其他权
益工具投 354,337.14 -76,243.61 323,756.39
资
金融资产
354,337.14 -76,243.61 323,756.39
小计
其他非流
动金融资 3,787,010.58 -72,553.11 3,714,457.47
产
上述合计 4,141,347.72 -72,553.11 -76,243.61 4,038,213.86
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
4,141,347. 4,038,213.8
其他 -72,553.11 -76,243.61 自有资金
72 6
合计 4,141,347. -72,553.11 -76,243.61 0.00 0.00 0.00 4,038,213.8 --
18
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
72 6
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
江苏幸福蓝 20,000,000.0 181,221,813. 146,922,824. -2,363,393.
子公司 影片发行 948,095.77 -2,361,605.38
海院线有限 0 07 06 03
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
责任公司
重庆笛女阿
电视剧制 30,000,000.0 163,855,721. -334,788,675 -24,890,44
瑞斯影视传 子公司 3,867,688.69 -32,958,866.74
作、发行 0 25 .50 8.72
媒有限公司
江苏幸福蓝
海影院发展 影院投资、 66,670,000.0 913,372,153. 96,769,534.6 36,972,803.7 -190,050,0 -186,562,578.9
子公司
有限责任公 放映 0 04 0 0 22.48 3
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司控股子公司影院发展公司报告期内实现营业收入3,697.28万元，净利润-18,656.26万元，较上年同期出现大幅度下滑，
主要系报告期内受新冠肺炎疫情影响，公司电影发行及放映收入同比大幅度减少所致。
公司控股子公司重庆笛女报告期内实现净利润-3,295.89万元，较上年同期下降45.50%，主要原因为：（1）笛女传媒目
前营运资金短缺，上半年发行收入较少；（2）利息费用较高并根据借款协议预估了逾期违约金。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1.监管政策风险
影视剧行业属于具有意识形态特殊属性的重要产业，近年来，国家对行业的监管政策日趋严格，从影视剧题材选取、 内
容创作等方面加大行业的规范监管力度，持续促进行业健康有序发展。国家在资格准入、内容审查、行政许可等方面的监管
政策对公司影视剧业务策划、制作、发行等各个环节的顺利开展构成比较重要的影响。一方面，如果资格准入和监管政策进
一步放宽，影视剧行业将会面临更为激烈的竞争，外资制作机构、进口影视剧将会对国内市场带来更大冲击；另一方面，一
旦违反该等政策，将受到国家广播电影电视行政部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销
相关许可证甚至市场禁入。
应对措施：公司继续贯彻依法经营的理念，及时掌握行业监管政策动向，健全并完善内部影视剧立项审核、内部审片等
质量管理和控制体系，找准创作方向，丰富题材结构，防范影视剧业务所面临的监管政策风险。
2.成长性风险
（1）电视剧业务
从电视剧的市场需求来看，电视剧的主要采购方为各电视台，由于电视频道数量不会有明显增长，电视台电视剧播出量
接近饱和，电视台播出电视剧总量存在天花板。随着视频网站总量和付费业务崛起，电视剧行业处于积极转型期，精品电视
剧市场的竞争进一步激烈，公司若无法迅速做大做强，占据有利的市场地位，将无法应对市场竞争的挑战。电视剧制作成本
也面临大幅增长的风险，主要表现为：电视剧的竞争日趋激烈，各家制作公司着力打造精品电视剧，优质剧本价格日益攀升；
拍摄器材设备采用行业先进产品，摄制成本上升；拍摄质量、后期制作精益求精，拍摄周期延长，费用增高；导演、编剧、
演员等主创人员报酬大幅增长。如果电视剧产品的价格不能同步上涨以抵消成本上升的压力，电视剧业务的盈利将受到不利
影响。
（2）电影业务
近年来，随着居民观影习惯逐步建立、国家加大对影城建设的扶持与鼓励力度，各地影城数量迅速扩大、影城规模迅速
扩张，局部地区已经趋于饱和。银幕数量的快速增长导致单银幕票房产出出现下降。公司新建影城租金提高，运营成本相应
20
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增长。如果公司影城的观影人次、平均票价、非票收入不能相应上升，公司影城经营业务的盈利将受到不利影响。未来，由
于政策或市场环境影响，公司存在利润大幅下滑的风险，极端情况可能导致亏损的风险，公司特别提醒投资者关注公司的成
长性风险。
应对措施：（1）加强影视剧内容生产和发行能力，积极推出有思想、有温度的优质作品，运用自身优势加强与各大电
视台、网络平台的合作，增强公司的品牌知名度、话语权及议价能力；（2）加大院线加盟影城拓展力度，同时加快自有影
城终端布局，提高院线市场占有率和影城的城市覆盖率，进一步扩大院线规模，加强各业务板块间协同效应；（3）拓展经
营思路，优化营销模式、收入结构，整合各项资源，提高影城经营水平及盈利能力，摆脱单纯依靠票房收入的经营理念，同
时将继续推广、完善智慧影城系统，不断优化网络售票、自助售票、无人闸机检票等新功能、新举措，降低影城运营人工成
本。
3.影城业务快速扩张带来的管理风险
公司的影城业务快速扩张、资产规模不断扩大，业务经营区域从江苏省内向全国拓展，对公司连锁影城的经营管理提出
很高的要求。一方面，各地政策环境、经济和文化发展、观众观影习惯均有较大的差异，公司业务区域跨度的延伸，对公司
连锁影城的统一经营和规范性管理提出了更高的要求，公司现有管理模式是否适应各个地区的实际情况，都有待实践的考验。
另一方面，公司新增影城采用新建和收购方式，在激烈的市场竞争环境下，影城建设和收购的成本都大幅增加，公司如何在
成本上升的情况下保证影城的盈利水平，对公司影城的管理和销售能力也是一种挑战。所以，若公司不能迅速提高管理水平
和风险控制水平，将对公司未来业务的发展带来不利的影响，无法应对业务扩张带来的挑战。
应对措施：公司自设“影城管理学院”不断成熟，运用“线上+线下”混合教学模式，建立起一整套涵盖影院运营、放映技术、
影城管理等各阶段、各系统的员工职业发展训练体系，为公司快速扩张的影城布局战略提供了有力的人才支撑。同时，通过
自主研发的NOC管理平台，统一管理下属各家影城，增强影城经营的规范性。
4.电视剧关联销售较大的风险
公司电视剧业务包括电视剧播映权、信息网络传播权、音像制品版权的销售，其中播映权和信息网络传播权销售收入占
绝大部分。幸福蓝海电视剧业务主要客户为电视台、视频网站、版权经营商、音像出版社等，其中各电视台为公司主要客户。
江苏省广播电视集团有限公司及所属卫星频道和地面频道是幸福蓝海的重要客户，双方存在电视剧关联销售的情形。2019
年、2018年及2017年，江苏省广播电视集团有限公司及其控制的播出平台购买公司电视剧支出分别为28,308.49万元、6,647.78
万元及7,227.81万元，金额较大，占营业收入比重分别为13.24%、4.02%及4.76%。
应对措施：公司在生产经营、业务开展过程中以市场为导向，积极参与市场竞争，努力拓展电视台及各大网络平台等渠
道，根据实际市场需求和业务发展情况选择交易对象。
5.重大诉讼的风险
公司与傅晓阳等十七名被告存在的合同纠纷（详见公司2019年6月6日披露的《重大诉讼公告》编号：2019-042），虽然
南京市中级人民法院已经受理公司的诉讼请求，但由于民事诉讼期间较长，诉讼结果存在一定不确定性。如果笛女传媒经营
状况仍然无法好转，甚至出现亏损，将继续拖累上市公司整体业绩。
应对措施：为维护公司及全体股东的权益，公司已向南京市中级人民法院提起了申请撤销原《股份转让协议》的诉讼申
请及诉讼财产保全，同时笛女传媒加大控制成本费用支出，争取进一步减少对上市公司的不利影响。
6.突发公共卫生事件的风险
突发性公共卫生事件指突然发生，造成或者可能造成社会公众健康严重损害的重大传染病疫情，群体性不明原因疾病、
重大食物和职业中毒以及其他严重影响公共健康的事件。因公司旗下影院为人流密集场所，为避免人员聚集引发交叉感染，
切实保障广大消费者及员工的身体健康安全，如遇突发公共卫生事件，公司旗下影院有可能部分或者全部暂停营业，恢复运
营时间将根据公共卫生事件处理情况以及政府部门要求进一步确定，会影响公司短期经营业绩，但不影响公司的持续盈利能
力。
应对措施：公司制定相应的应对预案及工作流程，在上级有关部门的政策指导下，积极做好公共卫生事件的处理应对。
在本次新冠肺炎疫情期间，公司下属影城积极落实防疫工作要求，同时积极做好复工准备，并已于7月起逐步恢复营业。
21
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
网络形式（全景网
2020 年 04 月 17 日 其他 其他 面向全体投资者 2019 年度业绩说明会
http://rs.p5w.net）
22
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2019 年度股东大会 年度股东大会 62.93% 2020 年 06 月 30 日 2020 年 06 月 30 日 （www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
1、自发行人
股票上市之
日起 36 个月
内，不转让或
者委托他人 2016 年 08 月
江苏省广播
股份限售承 管理其在发 2016 年 08 月 08 日起至
首次公开发行或再融资时所作承诺 电视集团有 正常履行中
诺 行人首次公 08 日 2021 年 08 月
限公司
开发行股票 08 日
前直接或间
接持有的发
行人股份，也
不由发行人
23
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
回购该部分
股份。2、发
行人股票上
市后 6 个月内
如股票连续
20 个交易日
的收盘价（如
果因派发现
金红利、送
股、转增股
本、增发新股
等原因进行
除权、除息
的，须按照深
圳证券交易
所的有关规
定作复权处
理）均低于发
行价，或者上
市后 6 个月期
末（2017 年 2
月 8 日）收盘
价低于发行
价，其所持发
行人股票的
锁定期自动
延长至少 6 个
月。3、本单
位在发行人
首次公开发
行前所持有
的股份在锁
定期满后二
年内减持的，
减持价格不
低于首次公
开发行股票
的发行价格；
在锁定期满
后的 12 个月
内，本单位减
持股份数量
不超过本单
位持有公司
24
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份总数的
20%；在锁定
期满后的 24
个月内，本单
位减持股份
数量累计不
超过本单位
持有公司股
份总数 40%。
4、若本单位
违反上述承
诺事项，本单
位承诺无条
件接受相关
约束。
1、自发行人
股票上市之
日起 36 个月
内，不转让或
者委托他人
管理其在发
行人首次公
开发行股票
前直接或间
接持有的发
行人股份，也
不由发行人
回购该部分
2016 年 08 月
江苏广电创 股份。2、发
股份限售承 2016 年 08 月 08 日起至
业投资有限 行人股票上 正常履行中
诺 08 日 2021 年 08 月
公司 市后 6 个月内
08 日
如股票连续
20 个交易日
的收盘价（如
果因派发现
金红利、送
股、转增股
本、增发新股
等原因进行
除权、除息
的，须按照深
圳证券交易
所的有关规
定作复权处
25
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
理）均低于发
行价，或者上
市后 6 个月期
末收盘价低
于发行价，其
所持发行人
股票的锁定
期自动延长
至少 6 个月。
3、本单位在
发行人首次
公开发行前
所持有的股
份在锁定期
满后二年内
减持的，减持
价格不低于
首次公开发
行股票的发
行价格；在锁
定期满后的
12 个月内，本
单位减持股
份数量不超
过本单位持
有公司股份
总数的 20%；
在锁定期满
后的 24 个月
内，本单位减
持股份数量
累计不超过
本单位持有
公司股份总
数 40%。4、
若本单位违
反上述承诺
事项，本单位
承诺无条件
接受相关约
束。
幸福蓝海影 关于利润分 公司主要利
2016 年 08 月
视文化集团 配政策的承 润分配政策 永久性承诺 正常履行中
08 日
股份有限公 诺 如下：1、公
26
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司 司利润分配
原则：公司实
施积极的利
润分配政策，
重视对投资
者的合理投
资回报，并保
持连续性和
稳定性，但利
润分配不得
超过累计可
分配利润的
范围，不得损
害公司持续
经营能力。2、
利润分配形
式：公司可以
采取现金或
股票等方式
分配利润。3、
现金分红比
例及差异化
的现金分红
政策：公司每
年现金分配
利润应当不
少于当年实
现的可分配
利润的
10.00％。并综
合考虑所处
行业特点、发
展阶段、自身
经营模式、盈
利水平以及
是否有重大
资金支出安
排等因素，区
分以下情况，
采取差异化
的现金分红
政策：（1）公
司发展阶段
属成熟期且
27
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
无重大资金
支出安排的，
进行利润分
配时，现金分
红在本次利
润分配中所
占比例最低
应达到 80%；
（2）公司发
展阶段属成
熟期且有重
大资金支出
安排的，进行
利润分配时，
现金分红在
本次利润分
配中所占比
例最低应达
到 40%；（3）
公司发展阶
段属成长期
且有重大资
金支出安排
的，进行利润
分配时，现金
分红在本次
利润分配中
所占比例最
低应达到
20%。4、利润
分配的期间
间隔：每年度
进行一次分
红，公司董事
会可以根据
公司的资金
需求状况提
议公司进行
中期现金分
配。5、公司
留存未分配
利润的使用
计划安排或
原则：公司留
28
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
存未分配利
润主要用于
对外投资、收
购资产、购买
设备等重大
投资及现金
支出，逐步扩
大生产经营
规模，优化财
务结构，促进
公司的快速
发展，有计划
有步骤地实
现公司未来
的发展规划
目标，最终实
现股东利益
最大化。6、
利润分配政
策的决策程
序：按照公司
章程规定。7、
股利分配的
具体规划和
计划安排公
司着眼于长
远和可持续
发展，综合考
虑了企业实
际情况、发展
目标，建立对
投资者持续、
稳定、科学的
回报规划与
机制，从而对
股利分配作
出制度性安
排，以保证股
利分配政策
的连续性和
稳定性。8、
利润分配政
策的调整公
司将保持股
29
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
利分配政策
的连续性、稳
定性，不得随
意变更。9、
存在股东违
规占用公司
资金情况的，
公司应当扣
减该股东分
配的现金红
利，以偿还其
占用的资金。
未来三年
（2018-2020
年）股东回报
规划的具体
内容按照《幸
福蓝海影视
文化集团股
份有限公司
未来三年
（2018-2020
年）股东回报
规划》的议案
执行。
1、目前江苏
广电及其控
制的单位未
经营与幸福
蓝海相同或
相近的业务。
2、在江苏广
电持有幸福
江苏省广播 蓝海股份期
避免同业竞 2016 年 08 月
电视集团有 间以及在转 永久性承诺 正常履行中
争的承诺 08 日
限公司 让所持股份
之日起一年
内，江苏广电
及其控制的
单位将不再
从事以下经
营业务：电视
剧的制作、发
行；影视投资
30
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（动画片、纪
录片和专题
片除外）；电
影院线和影
城的经营；电
影相关广告
的经营；影视
剧创作人员
的经纪代理。
江苏广电及
其控制的单
位未拥有除
播映权以外
的任何电视
剧、电影（动
画片、纪录
片、专题片除
外）相关著作
权类财产权，
也将不再通
过自制、受让
或其他任何
方式取得除
播映权以外
的任何电视
剧、电影（动
画片、纪录
片、专题片除
外）相关著作
权类财产权，
不损害幸福
蓝海的利益，
也不在幸福
蓝海谋取不
正当的利益。
3、在因发展
需要须新设
上述业务时，
江苏广电承
诺由幸福蓝
海优先取得
这些业务的
设立和经营
权利。4、在
31
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
因国家法律
或政策所限，
只能由江苏
广电及其控
制的单位新
设上述构成
竞争关系之
业务的情况
下，江苏广电
承诺将这些
业务优先授
权由幸福蓝
海经营，并在
适当的时机
交由幸福蓝
海收购。幸福
蓝海对授权
经营的业务
应尽责经营，
并公平保障
江苏广电及
其控制的单
位的正当权
益。5、江苏
广电愿意承
担因违反上
述承诺而给
幸福蓝海造
成的全部经
济损失。6、
江苏广电承
诺向幸福蓝
海提供的所
有材料不存
在虚假记载、
误导性陈述
和重大遗漏，
并对其真实
性、准确性和
完整性承担
法律责任。
江苏省广播 关于失信补 如果未履行
2016 年 08 月
电视集团有 救措施的承 相关承诺事 永久性承诺 正常履行中
08 日
限公司；幸福 诺 项，承诺人承
32
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
蓝海影视文 诺无条件接
化集团股份 受以下约束：
有限公司；蒋 在公司股东
小平；任桐； 大会及中国
曹勇；杨抒； 证监会指定
何可一；邹启 报上公开说
明；冷凇；刘 明未履行承
俊；洪磊；黄 诺的具体原
斌；赖业军； 因并向股东
卜宇；黄信； 和社会公众
景志刚；张 投资者道歉；
华；洪涛；李 如果因承诺
折；陈宇键； 人未履行相
彭学军；陈冬 关承诺事项，
华；王兵；陈 致使投资者
小杭；麻丽丽 在证券交易
中遭受损失
的，承诺人将
依法向投资
者赔偿相关
损失。
一、发行人控
股股东承诺
内容具体如
下：1、不越
权干预发行
人经营管理
活动，不侵占
江苏省广播 发行人利益；
电视集团有 2、不存在发
限公司；蒋小 行人通过首
关于填补被
平；任桐；曹 次公开发行
摊薄即期回 2016 年 08 月
勇；杨抒；何 股份向本单 永久性承诺 正常履行中
报措施的承 08 日
可一；邹启 位收购资产
诺
明；冷凇；刘 的情形。二、
俊；洪磊；黄 发行人董事、
斌；赖业军 高级管理人
员承诺：1、
不无偿或以
不公平条件
向其他单位
或者个人输
送利益，也不
采用其他方
33
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
式损害公司
利益；2、约
束本人的职
务消费行为；
3、不动用公
司资产从事
与其履行职
责无关的投
资、消费活
动；4、由董
事会或薪酬
委员会制定
的薪酬制度
与公司填补
回报措施的
执行情况相
挂钩；5、若
公司公布股
权激励方案，
承诺拟公布
的公司股权
激励的行权
条件与公司
填补回报措
施的执行情
况相挂钩。
1、发行人首
江苏省广播
次公开发行
电视集团有
招股说明书
限公司；幸福
不存在虚假
蓝海影视文
记载、误导性
化集团股份
陈述或重大
有限公司；卜
关于招股说 遗漏。2、若
宇；黄信；景
明书虚假记 发行人招股
志刚；张华；
载等行为致 说明书存在 2016 年 08 月
洪涛；陈宇 永久性承诺 正常履行中
使投资者受 虚假记载、误 08 日
键；彭学军；
损之赔偿承 导性陈述或
陈冬华；冷
诺 者重大遗漏，
凇；刘为民；
致使投资者
王宁；林凌；
在证券交易
黄斌；冯力；
中遭受损失
陈小杭；杨
的，将依法赔
抒；麻丽丽；
偿投资者损
赖业军
失。
34
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一、控股股东
承诺：1、发
行人首次公
开发行招股
说明书不存
在虚假记载、
误导性陈述
或重大遗漏。
2、若有权部
门认定：发行
人首次公开
发行招股说
明书存在虚
假记载、误导
性陈述或者
重大遗漏，对
判断发行人
是否符合法
律规定的发
江苏省广播 关于招股说 行条件构成
电视集团有 明书虚假记 重大、实质影
限公司；幸福 载等行为影 响的，承诺人 2016 年 08 月
永久性承诺 正常履行中
蓝海影视文 响发行条件 将利用发行 08 日
化集团股份 之股份回购 人的控股股
有限公司 承诺 东地位促成
发行人依法
回购首次公
开发行的全
部股票。回购
价格根据相
关法律、法规
确定，且不低
于首次公开
发行股份的
发行价格。如
本单位违反
上述承诺事
项，本单位承
诺无条件接
受以下约束：
在公司股东
大会及中国
证监会指定
报刊上公开
35
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
说明未履行
的具体原因
并向股东和
社会公众投
资者道歉；自
违反该等承
诺事项发生
之日起，停止
在发行人处
获得股东分
红，同时本单
位持有的发
行人股份将
不得转让，直
至发行人按
承诺采取相
应的回购或
赔偿措施并
实施完毕。
二、发行人承
诺：1、本公
司首次公开
发行招股说
明书不存在
虚假记载、误
导性陈述或
重大遗漏。2、
若有权部门
认定：本公司
首次公开发
行招股说明
书存在虚假
记载、误导性
陈述或者重
大遗漏，对判
断本公司是
否符合法律
规定的发行
条件构成重
大、实质影响
的，本公司将
依法回购首
次公开发行
的全部股票。
36
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
回购价格根
据相关法律、
法规确定，且
不低于首次
公开发行股
份的发行价
格。如本公司
违反上述承
诺事项，本公
司承诺无条
件接受以下
约束：在公司
股东大会及
中国证监会
指定报刊上
公开说明违
反承诺的具
体原因并向
股东和社会
公众投资者
道歉；若因违
反承诺事项
给投资者在
证券交易中
造成损失的，
公司将依法
向投资者赔
偿相关损失。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
37
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
董事会认为：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况对公司2019年度财务报告出具了保留意见的审计报告，
保留意见涉及事项对本期数据的影响或可能的影响不重大，但该未解决事项对本期合并利润表数据与上年合并利润表数据之
间的可比性可能存在影响。公司董事会尊重其独立判断，并高度重视保留意见涉及事项对公司产生的影响，公司将积极推进
与笛女传媒原股东的诉讼工作，配合法院工作，争取尽快解决。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2019 年 6 月公司
因与傅晓阳、白云
蕊、霍尔果斯瑞嘉
创业投资有限公
司、王志波、北京
中融鼎新投资管 2020 年 1 月
理公司、上海芳秦 17 日开庭，
投资管理中心（有 由于案件涉
限合伙）、北京永 及当事人众
巨潮资讯网
安财富投资基金 多，开庭当 2019 年 06 月
38,286.79 否 暂无。 暂无。 （www.cni
管理有限公司、上 日仅完成了 06 日
nfo.com.cn）
海君丰银泰投资 证据交换，
合伙企业（有限合 目前正等待
伙）、深圳市君丰 法院通知再
华益新兴产业投 次开庭。
资合伙企业（有限
合伙）、北京永安
新兴投资管理中
心（有限合伙）、
莱芜中泰股权投
38
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资基金（有限合
伙）、苏州瑞牛四
号投资中心（有限
合伙）、深圳市前
海德润富江投资
管理有限公司【原
新余富江一期投
资管理合伙企业
（有限合伙）执行
事务合伙人】、河
南国君资本投资
管理有限公司【原
郑州国君源禾小
微企业创业投资
中心（有限合伙）
执行事务合伙
人】、郑州投资控
股有限公司【原郑
州国君源禾小微
企业创业投资中
心（有限合伙）合
伙人】、新天科技
股份有限公司【原
郑州国君源禾小
微企业创业投资
中心（有限合伙）
合伙人】、宁波恒
升泰和投资管理
有限公司【原郑州
国君源禾小微企
业创业投资中心
（有限合伙）合伙
人：宁波梅山保税
港区源禾投资管
理合伙企业（有限
合伙）执行事务合
伙人】等十七名被
告存在合同纠纷，
向南京市中级人
民法院提起诉讼
申请及诉讼财产
保全。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
39
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2020 年 2 月 26 日
法院作出一审判
2018 年 10 月公司 决：1、被告 2 向
控股孙公司霍尔 原告支付拖欠许
果斯笛女向法院 2020 年 2 月 可使用费、复制
提起诉讼，要求中 26 日北京 费和邮寄费共计
视合利文化传媒 朝阳区人 281.12 万元；2、
（北京）有限公司 民法院作 被告 2 赔偿原告
巨潮资讯网
（被告 1）、陕西广 出一审判 利息损失；3、如 2019 年 04 月
300 否 不适用。 （www.cninf
播电视台（被告 2） 决。陕西广 未按判决指定的 26 日
o.com.cn）
支付电视剧《三 播电视台 期间履行给付金
妹》许可使用费、 于 2020 年 3 钱义务，应当依
逾期利息及相关 月 30 日提 照规定，加倍支
违约金,并承担本 起上诉。 付迟延履行期间
次诉讼全部诉讼 的债务利息；4、
费等。 案件受理费 3 万
元，由被告 2 负
担。
2020 年 2 月 28 日
法院作出一审判
决：1、被告 2 向
2018 年 10 月公司 原告支付拖欠许
控股孙公司笛女 可使用费、复制
传媒（上海）公司 2020 年 2 月 费和邮寄费共计
向法院提起诉讼， 28 日北京 120.6 万元；2、
要求中视合利影 朝阳区人 被告 2 赔偿原告
视传媒（北京）有 民法院作 利息损失；3、被
巨潮资讯网
限公司（被告 1）、 出一审判 告 2 赔偿原告利 2019 年 04 月
127 否 不适用。 （www.cninf
陕西广播电视台 决。陕西广 息损失；4、如未 26 日
o.com.cn）
（被告 2）支付电 播电视台 按判决指定的期
视剧《义勇义勇》 于 2020 年 3 间履行给付金钱
许可费、复制费、 月 30 日提 义务，应当依照
邮寄费、相关利息 起上诉。 规定，加倍支付
及违约金，并承担 迟延履行期间的
全部诉讼费用。 债务利息；4、案
件受理费 15752
元，由被告 2 负
担。
2018 年 10 月公司 2019 年 12 2019 年 12 月 13 一审判决后，由 巨潮资讯网
2019 年 04 月
控股孙公司霍尔 78 否 月 13 北京 法院作出一审判 于该公司联系 （www.cninf
26 日
果斯笛女向法院 市海淀区 决：1、被告向原 不上，我方通过 o.com.cn）
40
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
提起诉讼，要求回 人民法院 告偿还借款本金 法院进行了公
归文化传媒（北 作出一审 50 万元，利息 10 告，2020 年 6
京）有限公司偿还 判决。 万元；2、被告向 月 1 日，网上申
《隐形衣与高跟 原告支付逾期利 请强制执行，已
鞋》《三头六臂》 息；3、被告向原 通过预立案审
及《一个人在家》 告支付违约金； 核。
投资款本金、利息 4、案件受理费
及相关逾期利息、 11000 元、公告费
违约金，并承担本 260 元由被告承
次诉讼全部诉讼 担。
费等。
2019 年 9 月 24 日
法院作出二审判
2018 年 12 月公司
决，维持一审原
控股子公司幸福
判：1、判决两被
蓝海影院发展公 2019 年 9 月
告赔偿原告损失
司向法院提起诉 24 日北京
240 万元及案件 巨潮资讯网
讼，要求北京华冠 市第二中 已申请强制执 2019 年 04 月
243.56 否 受理费 9563 元。 （www.cninf
商业经营股份有 级人民法 行。 26 日
2、二审案件受理 o.com.cn）
限公司及其华冠 院作出二
费 26000 元，由
天地购物中心赔 审判决。
北京华冠公司及
偿其损失费，并承
其华冠天地购物
担全部诉讼费用。
中心负担（已交
纳）。
仲裁庭确认调解
结果如下：1、被
申请人应当向申
2019 年 1 月公司
请人返还剩余投
控股子公司幸福
资款 450 万元并
蓝海影业向法院
支付收益 400 万
提起诉讼，要求解
2019 年 8 月 元，共计 850 万
除其与文津时代
5 日北京市 元。2、若被申请 巨潮资讯网
文化创意（北京） 2019 年 04 月
1,100 否 仲裁委已 人未按约定时间 正在履行中。 （www.cninf
股份有限公司《电 26 日
出具调解 支付款项，则应 o.com.cn）
影<无问西东>合
书。 当以逾期款项为
作投资拍摄合
基数按年利率
同》，返还其投资
10%为标准支付
款及违约金，并赔
逾期利息。3、本
偿其损失等。
案仲裁费
458326.37 元由申
请人负担。
2019 年 2 月公司 2019 年 8 月 2019 年 4 月法院 2019 年 04 月 巨潮资讯网
460 否 不适用。
控股子公司幸福 15 日公司 一审驳回公司诉 26 日 （www.cninf
41
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
蓝海传媒向法院 向天津市 讼请求，并由公 o.com.cn）
提起诉讼，要求天 第二中级 司承担案件受理
视卫星传媒股份 人民法院 费 4.36 万元。
有限公司支付电 法院提起
视剧《无懈可击之 上诉。
高手如林》节目费
及逾期利息，并承
担全部诉讼费用
等。
2019 年 4 月公司
控股子公司重庆
2020 年 6 月 5 日
笛女向法院提起 2020 年 6 月
法院作出终审判
诉讼，要求北京博 5 日北京市
决：1、驳回博文 巨潮资讯网
文视窗文化传媒 第三中级 公司向法院申 2019 年 04 月
780 否 视窗上诉，维持 （www.cninf
有限公司支付《中 人民法院 请执行。 26 日
原判；2、案件受 o.com.cn）
国艺考》项目购买 作出终审
理费由博文视窗
费及逾期利息，并 判决。
负担。
承担本次诉讼费
等。
2019 年 1 月上海
修玉影业公司向
法院提起诉讼，要
求公司控股孙公
司笛女传媒（上 巨潮资讯网
双方签订 双方签订调解协 2019 年 04 月
海）公司支付电视 1,320.8 否 正在履行中。 （www.cninf
调解协议。 议。 26 日
剧《雪白血红》《十 o.com.cn）
个连长一个班》投
资款、固定回报收
益及违约金，并承
担全部诉讼费。
2019 年 5 月重庆
市金科金融保理
有限公司向法院
提起诉讼，要求河
北当代文化传媒
有限公司、公司控 巨潮资讯网
双方签订 双方签订调解协 已被申请强制 2019 年 04 月
股孙公司霍尔果 4,175.8 否 （www.cninf
调解协议。 议。 执行。 26 日
斯笛女、控股子公 o.com.cn）
司笛女传媒、傅晓
阳、控股孙公司笛
女传媒（上海）公
司支付其《女儿
红》投资本金、投
42
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资收益及逾期违
约金，要求 5 个被
告共同承担本次
诉讼的律师费、诉
讼费等。
2014 年 11 月公司 2015 年 4 月 2 日
之全资子公司幸 法院作出一审判
已收回 280.04
福蓝海影业向法 2015 年 4 月 决：1、被告支付
万元，剩余 巨潮资讯网
院提起诉讼，要求 2 日法院作 投资款 259.96 万 2019 年 04 月
440 否 159.96 万未按 （www.cninf
江苏慧真影业有 出一审判 元。2、被告支付 26 日
约定回款；公司 o.com.cn）
限公司退还电影 决。 违约金。3、29705
正在跟进催款。
《杀戒》投资款并 元诉讼费由被告
赔偿违约金。 承担。
2015 年 10 月公司
之全资子公司影
院发展公司向法
院提起诉讼，要求
云南中天文化产
业发展股份有限 2016 年 9 月 30 日 已申请财产保 巨潮资讯网
法院已开 2019 年 04 月
公司解除与影院 400 否 法院作出一审判 全续封，等待法 （www.cninf
庭审理。 26 日
发展公司签订的 决。 院通知。 o.com.cn）
《房屋预约租赁
合同》，双倍返还
影院发展公司定
金，并承担本次诉
讼费用。
2016 年公司之全
资子公司影院发
展公司向法院提
起诉讼，要求石家 2017 年 7 月 20 已收回 100 万 巨潮资讯网
法院已开 2019 年 04 月
庄市怀特国际商 200 否 日，法院作出二 元，剩余款项正 （www.cninf
庭审理。 26 日
城有限公司双倍 审判决。 在执行中。 o.com.cn）
返还信誉保证金，
并承担本息诉讼
费用。
2016 年公司之全
资子公司影院发
展公司向法院提 巨潮资讯网
对方已破 公司已进行债 2019 年 04 月
起诉讼，要求常州 800 否 不适用。 （www.cninf
产。 权申报。 26 日
凯悦房地产有限 o.com.cn）
公司双倍返还定
金。
2017 年 2 月公司 70 否 对方已破 不适用 公司已进行债 2019 年 04 月 巨潮资讯网
43
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
之全资子公司影 产。 权申报。 26 日 （www.cninf
院发展公司向法 o.com.cn）
院提起诉讼，要求
常熟市骏湖实业
发展有限公司双
倍返还保证金，并
承担本次诉讼费
用。
2017 年 8 月公司
向法院提起诉讼，
要求北京盛世骄
2018 年 1 月 24 日
阳文化传播有限 巨潮资讯网
法院已开 北京市东城区人 已申请强制执 2019 年 04 月
公司向公司支付 1,684.4 否 （www.cninf
庭审理。 民法院作出一审 行。 26 日
电视剧《精忠岳 o.com.cn）
判决。
飞》网络传播使用
费和违约金，并承
担全部诉讼费用。
2017 年 10 月公司
向法院提起诉讼，
要求新疆电视台
向公司支付电视 巨潮资讯网
双方签订 双方签订调解协 2019 年 04 月
剧《精忠岳飞》《黎 724.5 否 已履行完毕。 （www.cninf
调解协议。 议。 26 日
明前的抉择》播映 o.com.cn）
权转让费及违约
金等，并承担全部
诉讼费用。
2017 年公司控股
子公司幸福蓝海
院线向法院提起
诉讼，要求解除幸
2018 年 7 月 4 日
福蓝海院线与安
合肥市高新技术 巨潮资讯网
徽麦迪逊电影院 法院已开 已申请强制执 2019 年 04 月
41.4 否 产业开发区人民 （www.cninf
管理有限公司签 庭审理。 行。 26 日
法院作出一审判 o.com.cn）
订的《院线协议
决。
书》，支付拖欠幸
福蓝海院线票房
分账款，并承担本
次诉讼费用。
2018 年 7 月公司
之全资子公司影 2020 年 4 月 巨潮资讯网
2019 年 04 月
院发展公司因与 100 否 公司已申 不适用。 不适用。 （www.cninf
26 日
河北宏扬房地产 报债权。 o.com.cn）
有限公司房屋合
44
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
同租赁纠纷向法
院申报债权。
2019 年 4 月公司
向法院提起诉讼，
要求河南电视台
巨潮资讯网
支付电视剧《于无 双方签订 双方签订调解协 2019 年 06 月
786 否 正在履行中。 （www.cninf
声处》播映权销售 调解协议。 议。 06 日
o.com.cn）
款及延期利息，并
承担本次全部诉
讼费用。
2019 年 6 月公司
向法院提起诉讼， 2020 年 7 月
要求辽宁广播电 20 日辽宁
巨潮资讯网
视台支付电视剧 省高级人 双方签订调解协 2019 年 06 月
950 否 正在履行中。 （www.cninf
《黎明前的抉择》 民法院出 议。 06 日
o.com.cn）
节目费及延期利 具民事调
息，并承担本次全 解书。
部诉讼费用等。
2019 年 6 月公司
向法院提起诉讼，
要求天视卫星传
2019 年 8 月
媒股份有限公司 巨潮资讯网
23 日仲裁 双方签订调解协 2019 年 06 月
支付电视剧《精忠 780 否 正在履行中。 （www.cninf
委出具调 议。 06 日
岳飞》节目费及延 o.com.cn）
解书。
期利息，并承担本
次全部诉讼费用
等。
2019 年 12 2020 年 7 月 16 日
月 28 日北 法院作出二审判
2019 年 5 月文汇
京市朝阳 决：1、撤销原一
津川（北京）文化
区人民法 审判决；2、霍尔
传媒有限公司向
院作出一 果斯笛女于本判
法院提起诉讼，要
审判决。 决生效日后十日
求公司控股孙公
2020 年 6 月 内给付文汇津川
司霍尔果斯笛女、 巨潮资讯网
1 日北京市 发行收益 公司已履行完 2019 年 06 月
傅晓阳及公司支 1,655.5 否 （www.cninf
第三中级 10932413 元及利 毕。 06 日
付《回家的路有多 o.com.cn）
人民法院 息；3、霍尔果斯
远》央视回款中的
二次开庭 笛女于本判决生
1,566 万元及逾期
审理。2020 效日后十日内赔
利息，并承担本次
年 7 月 16 偿文汇津川律师
诉讼律师费、诉讼
日北京市 费损失 32 万元；
费等。
第三中级 4、傅晓阳于本判
人民法院 决生效后十日内
45
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
作出二审 就上述第二、三
判决。 项霍尔果斯笛女
应给付的款项承
担连带责任；5、
傅晓阳承担连带
清偿责任后，有
权向债务人霍尔
果斯笛女追偿；
6、幸福蓝海于本
判决生效日后十
日内就上述第
二、三项霍尔果
斯笛女应给付的
款项承担连带责
任；7、幸福蓝海
在承担连带清偿
责任后，有权向
霍尔果斯笛女追
偿；8、驳回文汇
津川的其他诉讼
请求；9、驳回文
汇津川的上诉请
求；10、驳回幸
福蓝海的其他上
诉请求。
2019 年 6 月 24 日
法院作出一审判
决：1、被告返还
原告投资款 320
2019 年 5 月云文
2019 年 6 月 万元；2、被告支
（北京）影业投资
24 日北京 付原告截止 2019
有限责任公司向
市朝阳区 年 2 月 28 日的利
法院提起诉讼，要
人民法院 息 1997998.63
求公司控股孙公
作出一审 元，并支付原告 巨潮资讯网
司笛女影视传媒 2019 年 06 月
520 是 判决。2020 自 2019 年 3 月 1 正在履行中。 （www.cninf
（上海）有限公司 06 日
年 7 月 21 日起至实际还款 o.com.cn）
支付《姐妹姐妹》
日法院向 之日止的利息；
投资费用、相关利
重庆笛女 3、被告支付原告
息及违约金，并承
出具执行 自 2018 年 8 月 15
担本次诉讼律师
通知书。 日起至实际还款
费、诉讼费等。
之日止的违约
金；4、被告支付
原告律师费
104800 元；5、案
46
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
件受理费 24937
元由被告负担。
2019 年 7 月 26 日
法院作出一审判
决：1、被告返还
原告投资款 1500
万元；2、被告支
2019 年 5 月云文
2019 年 7 月 付原告收益
（北京）影业投资
26 日北京 2342465.75 元；3、
有限责任公司向
市朝阳区 被告支付原告违
法院提起诉讼，要
人民法院 约金；4、被告支
求公司控股孙公
作出一审 付原告律师费 6 巨潮资讯网
司笛女传媒（上 2019 年 06 月
1,950 是 判决。2020 万元；5、如未按 正在履行中。 （www.cninf
海）公司向其支付 06 日
年 7 月 21 本判决指定的期 o.com.cn）
电视剧《突击再突
日法院向 间履行给付金钱
击》投资款、固定
重庆笛女 义务，应加倍支
收益及违约金，并
出具执行 付迟延履行期间
承担本次诉讼律
通知书。 的债务利息。6、
师费、诉讼费等。
案件受理费
69348 元，由原告
负担 1371 元（已
交纳），由被告负
担 67977 元。
2019 年 2 月公司
与西藏乐视网信
2019 年 2 月
息技术有限公司
向北京市
关于电视剧《满山 巨潮资讯网
朝阳区法 2020 年 03 月
打鬼子》项目签署 840 否 不适用。 不适用。 （www.cninf
院提起诉 24 日
的《信息网络传播 o.com.cn）
讼，等待法
权独占专有许可
院受理。
使用协议》的合同
纠纷案。
2019 年 7 月公司
向法院提起诉讼， 2019 年 9 月
要求安徽广播电 29 日合肥
巨潮资讯网
视台支付电视剧 市中级人 双方签订调解协 2020 年 03 月
500 否 已执行完毕。 （www.cninf
《精忠岳飞》节目 民法院出 议。 24 日
o.com.cn）
费及延期利息，并 具调解协
承担本次全部诉 议。
讼费用等。
2019 年 10 月公司 2019 年 10 巨潮资讯网
2020 年 03 月
控股子公司江苏 6.4 否 月公司已 不适用。 不适用。 （www.cninf
24 日
幸福蓝海院线有 申报债权。 o.com.cn）
47
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限责任公司就与
上海晶茂文化传
播有限公司双方
签署的关于《影院
广告发布合同》的
合同纠纷向法院
申报债权。
2019 年 10 月公司
之全资子公司影
院发展公司常熟
影城向法院提起
巨潮资讯网
诉讼，要求南京优 公司已撤 2020 年 03 月
3否 不适用。 不适用。 （www.cninf
途广告传播有限 诉。 24 日
o.com.cn）
公司支付包场费
用及违约金，并承
担本次全部诉讼
费用等。
2019 年 6 月周振
天与公司、河北丰
收文化传播有限
公司、陕西文化产
业投资控股（集
巨潮资讯网
团）有限公司、西 对方已撤 2020 年 03 月
150 否 不适用。 不适用。 （www.cninf
安曲江文化产业 诉。 24 日
o.com.cn）
风险投资有限公
司关于电视剧《舰
在亚丁湾》项目的
《协议书》的合同
纠纷案。
2019 年 9 月 27 日
法院作出判决：
2019 年 6 月泰州 1、被告 1 返还原
广播电视传媒集 告投资款 600 万
团有限责任公司 元及逾期付款利
2019 年 9 月
与公司控股孙公 息；2、被告 2 对
27 日泰州 巨潮资讯网
司笛女传媒公司 上述还款义务与 2020 年 03 月
650 是 市海陵区 暂无。 （www.cninf
（被告 1）、傅晓阳 被告 1 承担连带 24 日
人民法院 o.com.cn）
（被告 2）签订的 给付责任；3、如
作出判决。
关于电视剧项目 未按判决指定的
《当你老了》的合 期间履行给付义
同纠纷案。 务，将加倍支付
延迟履行期间的
债务利息；4、案
48
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
件受理费 53800
元，由被告 1、被
告 2 共同负担。
2019 年 10 月 14
日法院作出判
决：1、重庆笛女、
傅晓阳、林刚偿
还马建伟借款本
金 500 万元；2、
支付利息 37.5 万
元；3、重庆笛女
2019 年 6 月马建 支付逾期利息，
伟与公司控股子 傅晓阳、林刚以
2019 年 10
公司重庆笛女阿 年利率 15%的标
月 9 日北京 巨潮资讯网
瑞斯影视传媒有 准承担连带清偿 2020 年 03 月
615 是 市朝阳区 暂无。 （www.cninf
限公司、傅晓阳、 责任；4、驳回其 24 日
人民法院 o.com.cn）
林刚签订的关于 他诉讼请求；5、
开庭审理。
《借款协议》的合 如未按指定的期
同纠纷案。 间履行给付金钱
义务，应当加倍
支付迟延履行期
间的债务利息；
6、案件受理费
54450 元、保全费
5000 元，由重庆
笛女、傅晓阳、
林刚负担。
2019 年 6 月北京 2019 年 7 月 2019 年 12 月 9 日
经纬星影视文化 9 日于北京 法院判决：1、被
传媒有限公司向 市怀柔区 告 1 返还原告投
法院提起诉讼，要 人民法院 资款 600 万元，
求公司控股孙公 开庭。2019 并支付固定收
司笛女传媒（上 年 11 月 13 益；2、被告 1 支
海）公司（被告 1）、 日再次开 付原告违约金
公司控股子公司 庭。2019 年 315675 元、前期 巨潮资讯网
2020 年 03 月
重庆笛女阿瑞斯 800 是 12 月 9 日法 律师费 5 万元及 暂无。 （www.cninf
24 日
影视传媒有限公 院一审判 按 8%计算的律 o.com.cn）
司（被告 2）支付 决。2020 年 师风险代理费；
电视剧《十个连长 2 月 27 日，3、被告 1 支付原
一个班》《娘亲舅 笛女公司 告保全保险费
大》《突击再突击》 向法院提 9416.31 元、保全
投资款、固定收益 起上诉。 费 5000 元；4、
及约金，并承担本 2020 年 4 月 被告 2 对上述债
次诉讼律师费、诉 14 日北京 务承担连带清偿
49
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
讼费等。 市第三中 责任；5、公告费
级人民法 560 元、案件受理
院通过网 费 59433 元由被
络法庭开 告承担。
庭。2020 年 2020 年 5 月 13 日
5 月 13 日法 终审判决：1、维
院作出终 持一审判决第
审判决。 一、三、四项；2、
撤销一审判决第
五项；3、变更一
审判决第二项
为：笛女公司于
本判决生效后十
日内支付经纬星
公司前期律师费
5 万元，并按照笛
女公司履行款项
金额的 8%支付
律师风险代理
费。
2019 年 12 月 19
日法院作出判
决：1、被告 1 支
付原告借款本金
300 万元、利息
2019 年 7 月重庆 15000 元及逾期
日报报业集团产 利息；2、原告对
业有限责任公司 被告 2 持有的重
与公司控股孙公 2019 年 12 庆笛女阿瑞斯影
司笛女传媒公司 月 19 日重 视传媒有限公司
巨潮资讯网
（被告 1）、傅晓阳 庆市渝北 0.6%股权的折 2020 年 03 月
350 是 暂无。 （www.cninf
（被告 2）双方签 区人民法 价、拍卖、变卖 24 日
o.com.cn）
订的关于电视剧 院作出判 的价款在上述债
项目《突击再突 决。 权范围内享有优
击》签署的《联合 先受偿权； 3、
投资摄制合同》的 如未按判决指定
合同纠纷案。 的期间履行给付
义务，将加倍支
付延迟利息。4、
受理费 15400 元，
保全费 5000 元，
由被告 1 负担。
2019 年 7 月重庆 巨潮资讯网
290 是 对方申请 对方申请强制执 暂无。 2020 年 03 月
演出有限责任公 （www.cninf
50
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司与公司控股孙 强制执行。 行。 24 日 o.com.cn）
公司笛女传媒公
司、傅晓阳双方签
订的关于电视剧
《娘亲舅大》的
《联合投资摄制
合同》的合同纠纷
案。
2019 年 7 月邓力
群与公司控股子
公司重庆笛女阿
瑞斯影视传媒有
限公司、傅晓阳双
方签订的关于《股 巨潮资讯网
等待法院 2020 年 03 月
权转让协议》及 1,270 否 暂无。 暂无。 （www.cninf
审理。 24 日
《关于傅晓阳和 o.com.cn）
重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公
司计划还款与邓
力群补充协议》的
合同纠纷案。
2019 年 7 月巨力
影视传媒有限公 2020 年 1 月
司向法院提起诉 9 日河北省
讼，要求公司控股 保定市徐
子公司重庆笛女 水区人民 巨潮资讯网
2020 年 03 月
阿瑞斯影视传媒 1,560 否 法院作出 等待法院审理。 不适用。 （www.cninf
24 日
有限公司、傅晓阳 一审判决。 o.com.cn）
支付借款本金及 2020 年 2 月
利息，并承担本次 18 日公司
诉讼全部诉讼费 提起上诉。
等。
2019 年 8 月安徽 2019 年 11 月 4 日
电影集团有限责 法院作出一审判
2019 年 11
任公司（安徽电影 决：1、被告重庆
月 4 日安徽 2020 年 5 月 12
制片厂）向法院提 笛女给付原告借
省合肥市 日安徽电影集
起诉讼，要求公司 款本金 1000 万元 巨潮资讯网
高新技术 团有限责任公 2020 年 03 月
及公司控股子公 1,350 是 及利息；2、被告 （www.cninf
产业开发 司（安徽电影制 24 日
司重庆笛女阿瑞 霍尔果斯笛女对 o.com.cn）
区人民法 片厂）申请强制
斯影视传媒有限 本判决第一项确
院作出一 执行。
公司、公司控股孙 定的债务承担连
审判决。
公司霍尔果斯笛 带清偿责任，被
女影视传媒有限 告霍尔果斯笛女
51
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司支付电视剧 履行清偿责任
《库尔班大叔上 后，有权向被告
北京》（暂定名） 重庆笛女追偿；
投资款及利息，并 3、驳回原告的其
承担本次诉讼全 他诉讼请求。
部诉讼费等。
2019 年 9 月 29 日
法院作出判决：
2019 年 7 月重庆 1、被告 1 偿还原
演艺集团有限责 告借款本金 300
任公司与公司与 万元及利息、违
公司控股孙公司 约金。2、被告 2
2019 年 9 月
笛女传媒公司（被 对上述债务承担
29 日重庆 巨潮资讯网
告 1）、傅晓阳（被 连带清偿责任。 2020 年 03 月
440 是 市渝中区 暂无。 （www.cninf
告 2）双方签订的 3、如未按判决指 24 日
人民法院 o.com.cn）
关于《电视剧<娘 定的期间履行给
作出判决。
亲舅大>联合投资 付义务，将加倍
摄制合同》及其 支付延迟履行期
《补充协议》的合 间的债务利息。
同纠纷案。 4、受理费 20715
元，由被告 1、被
告 2 承担。
2019 年 11 月 18
日法院作出一审
判决：1、被告 1
向原告偿还借款
本金 2000 万元及
2019 年 8 月山东 利息；2、被告 1
中泰天使创业投 向原告支付违约
资基金企业（有限 金 400 万元；3、
2019 年 11
合伙）向法院提起 被告 1 向原告支
月 18 日山
诉讼，要求公司控 付律师费 10 万
东省烟台 巨潮资讯网
股子公司重庆笛 元；4、确认原告 2020 年 03 月
2,710 是 市中级人 正在履行中。 （www.cninf
女阿瑞斯影视传 对被告 2 持有的 24 日
民法院作 o.com.cn）
媒有限公司、傅晓 被告 14%股权经
出一审判
阳支付借款本金 拍卖、变卖所得
决。
及利息，并承担本 价款享有优先受
次诉讼全部诉讼 偿权；5、被告 2
费等。 对被告 1 上述第
一第三项目付款
义务承担连带清
偿责任；6、案件
受理费 176853
元，由被告 1 和
52
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
被告 2 共同负担。
2020 年 3 月北京
天叶影视传媒有
限公司向法院提
起诉讼，要求公司
控股子公司重庆 2020 年 5 月
笛女阿瑞斯影视 14 日北京 巨潮资讯网
双方签订调解协 2020 年 03 月
传媒有限公司、傅 830 是 市朝阳区 暂无。 （www.cninf
议。 24 日
晓阳支付电视剧 人民法院 o.com.cn）
《西北烽火》投资 开庭审理。
本金及投资收益、
资金占用费、违约
金，并承担本次诉
讼全部诉讼费等。
2020 年 3 月北京
天叶影视传媒有
限公司向法院提
起诉讼，要求公司
控股子公司重庆
2020 年 5 月
笛女阿瑞斯影视
14 日北京 巨潮资讯网
传媒有限公司、傅 双方签订调解协 2020 年 03 月
830 是 市朝阳区 暂无。 （www.cninf
晓阳支付电视剧 议。 24 日
人民法院 o.com.cn）
《回家的路有多
开庭审理。
远》投资本金及投
资收益、资金占用
费、违约金，并承
担本次诉讼全部
诉讼费等。
2019 年 7 月林刚
就与公司控股子
2019 年 9 月
公司重庆笛女阿
9 日北京市 巨潮资讯网
瑞斯影视传媒有 双方已协商和 2020 年 03 月
380 否 东城区人 不适用。 （www.cninf
限公司、傅晓阳双 解，对方已撤诉。 24 日
民法院开 o.com.cn）
方签订的关于《借
庭审理。
款协议》的合同纠
纷案。
2020 年 6 月公司
控股孙公司笛女
传媒（上海）公司
双方达成 已按调解协议约
向上海法院提起 237.4 否 已履行完毕。
和解协议。 定付款。
诉讼，要求响视
（上海）影视传媒
有限公司支付电
53
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
视剧《假面》（暂
定名）发行代理
费、垫资费、逾期
利息及相关违约
金，并承担本次诉
讼全部诉讼费等。
2020 年 4 月公司
控股孙公司笛女
传媒（上海）公司
向院提起诉讼，要 2020 年 4 月
求霍尔果斯麻辣 9 日在北京
青春文化传媒有 市朝阳区
限公司支付电视 304 否 人民法院 等待法院审理。 暂无。
剧《突围突围》著 网上登记，
作许可使用费、逾 现已审核
期利息及财产保 通过。
全费、评估鉴定
费，并承担本次诉
讼全部诉讼费等。
2020 年 4 月公司
控股孙公司霍尔
果斯笛女影视传
媒有限公司向法 2020 年 4 月
院提起诉讼，要求 23 日在北
北京阿笈摩影业 京市朝阳
投资有限公司支 959 否 区人民法 等待法院审理。 暂无。
付电视剧《红色福 院网上登
尔摩斯》投资本金 记，现已审
及延期期间投资 核通过。
收益，发行费损
失，并承担本次诉
讼全部诉讼费等。
2020 年 4 月公司
控股孙公司霍尔
果斯笛女影视传 2020 年 4 月
媒有限公司向北 20 日在北
京仲裁委员会提 京仲裁委
等待北京仲裁委
交仲裁申请，要求 705 否 员会提交 暂无。
员会仲裁。
北京中视华航文 仲裁申请，
化传播有限公司 现已审核
支付电视剧《地 通过。
火》2（暂定名）
发行收益及逾期
54
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
利息，并承担本次
诉讼全部仲裁费
用等。
2020 年 3 月北京
银行股份有限公
司石家庄分行向
法院提起诉讼，要
2020 年 4 月
求公司控股子公
28 日收到
司重庆笛女阿瑞 1,500 否 等待法院审理。 暂无。
法院邮寄
斯影视传媒有限
材料。
公司返还其借款
及相应利息、罚
息、复息、违约金，
并赔偿诉讼费等。
2020 年 3 月深圳
市君丰华益新兴
产业投资合伙企
业（有限合伙）向
深圳仲裁委提起
仲裁，要求公司控
股子公司重庆笛
女阿瑞斯影视传
1,000 是 等待开庭。 暂无。 暂无。
媒有限公司支付
借款本金、利息及
违约金，承担本次
诉讼的律师费、诉
讼费等；要求第二
被告傅晓阳承担
连带责任及仲裁
费等。
2019 年 6 月于建 8 月 5 日法院出具
礼向法院提起诉 民事调解书：1、
2020 年 8 月
讼，要求公司控股 被告于 2020 年 11
5 日北京市
子公司重庆笛女 月 30 日前支付原
朝阳区人
阿瑞斯影视传媒 30 否 告借款利息 30 万 正在履行中。
民法院出
有限公司支付借 元。2、案件受理
具民事调
款本金及利息，承 费 2900 元、保全
解书。
担本次诉讼的诉 费 5000 元，由被
讼费等。 告承担。
大唐辉煌（霍尔果 2020 年 7 月
斯）传媒有限公司 15 日笛女
600 否 暂无。 暂无。
与霍尔果斯笛女 公司收到
影视传媒有限公 北京市朝
55
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司关于《电视剧< 阳区人民
铁家伙>投资合作 法院传票。
协议书》的借款合 开庭时间
同纠纷诉讼。 为 2020 年 9
月 22 日。
2020 年 7 月
成都传媒集团先
15 日笛女
锋影视有限公司
公司收到
与霍尔果斯笛女
成都市锦
影视传媒有限公
370 否 江区人民 暂无。 暂无。
司关于《电视剧<
法院传票。
铁家伙>投资合作
开庭时间
协议书》的借款合
为 2020 年 7
同纠纷诉讼。
月 28 日。
重庆翰墨律师事
务所与霍尔果斯
2020 年 7 月
笛女影视传媒有 2020 年 7 月 16 日
36.77 否 16 日和解 正在履行中。
限公司的法律服 和解结案。
结案。
务合同纠纷（仲
裁）。
河北壹正影视制
作有限公司与笛
2020 年 8 月
女影视传媒（上
4 日河北省
海）有限公司（被
石家庄市
告 1）、重庆笛女阿
500 否 裕华区人 暂无。 暂无。
瑞斯影视传媒有
民法院第
限公司（被告 2）
十审判庭
关于《联合投资电
开庭。
视剧合同》的诉
讼。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
56
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
江苏省 巨潮资
广播电 向关联 销售影 2020 年 讯网
协议定 协议定 2,490.5 银行结
视集团 母公司 方销售 视剧播 28,000 否 不适用 04 月 07 （www.
价 价 7 算
有限公 商品 映权 日 cninfo.c
司 om.cn）
江苏省 巨潮资
广播电 向关联 影厅冠 2020 年 讯网
协议定 协议定 银行结
视集团 母公司 方提供 名及场 3.14 50 否 不适用 04 月 07 （www.
价 价 算
有限公 服务 租等 日 cninfo.c
司 om.cn）
荔枝置
业（北
京）有
限责任 巨潮资
受同一 接受关
公司 2020 年 讯网
实际控 联方提 租赁、物 市场价 市场价 银行结
（原“北 52.19 110 否 不适用 04 月 07 （www.
制人控 供的服 业 格 格 算
京信义 日 cninfo.c
制 务
华信房 om.cn）
地产开
发有限
公司”）
江苏广 受同一 接受关 巨潮资
代办机 2020 年
电国际 实际控 联方提 市场价 市场价 银行结 讯网
票差旅 3.76 40 否 不适用 04 月 07
旅游有 制人控 供的服 格 格 算 （www.
费 日
限公司 制 务 cninfo.c
57
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
om.cn）
提供加 巨潮资
江苏省 受同一 接受关
盟影城 2020 年 讯网
国际租 实际控 联方提 市场价 市场价 银行结
设备融 0 450 否 不适用 04 月 07 （www.
赁有限 制人控 供的服 格 格 算
资租赁 日 cninfo.c
公司 制 务
服务 om.cn）
江苏省 巨潮资
接受关 办公场
广播电 2020 年 讯网
联方提 地租赁、市场价 市场价 银行结
视集团 母公司 210.83 450 否 不适用 04 月 07 （www.
供的服 物业服 格 格 算
有限公 日 cninfo.c
务 务等
司 om.cn）
江苏省 接受影 巨潮资
接受关
广播电 城放映 2020 年 讯网
联方提 市场价 市场价 银行结
视集团 母公司 场地租 19.51 200 否 不适用 04 月 07 （www.
供的服 格 格 算
有限公 赁及水 日 cninfo.c
务
司 电费 om.cn）
江苏视 巨潮资
受同一 接受关
听界杂 2020 年 讯网
实际控 联方提 市场价 市场价 银行结
志社有 会费 0 5否 不适用 04 月 07 （www.
制人控 供的服 格 格 算
限责任 日 cninfo.c
制 务
公司 om.cn）
南京广 巨潮资
受同一 接受关
电移动 2020 年 讯网
实际控 联方提 动视宣 市场价 市场价 银行结
电视发 16.51 70 否 不适用 04 月 07 （www.
制人控 供的服 传 格 格 算
展有限 日 cninfo.c
制 务
公司 om.cn）
江苏省
接受关
广播电
联方提 市场价 市场价 银行结
视集团 母公司 制作费 7.4 是 不适用
供的服 格 格 算
有限公
务
司
2,803.9
合计 -- -- -- 29,375 -- -- -- -- --
1
大额销货退回的详细情况 不适用
公司预计 2020 年度与江苏省广播电视总台（集团）及其下属单位发生的销售影视剧的
播映权（包括信息网络传播权）的关联交易金额累计不超过 28,000 万元，报告期内实
际交易金额为 2,490.57 万元；公司及广电二期影城租赁费用、物业费等关联交易金额不
按类别对本期将发生的日常关联
超过 650 万元，报告期内实际发生金额为 230.34 万元；公司广电二期影城影厅冠名及
交易进行总金额预计的，在报告期
广告等金额不超过 50 万元，报告期内实际发生金额为 3.14 万元；荔枝置业（原北京信
内的实际履行情况（如有）
义）租赁物业费金额不超过 110 万元，报告期内实际发生金额 52.19 万元；江苏广电国
际旅游有限公司代办差旅费金额不超过 40 万元，报告期内实际发生金额为 3.76 万元；
江苏视听界杂志会费金额不超过 5 万元，报告期内实际发生金额为 0 万元；南京广电移
58
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
动动视宣传金额不超过 70 万元，报告期内实际发生金额为 16.51 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
59
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
租赁情况说明
经营场地租赁
公司的办公场所及下属影城经营场所大部分为租赁所得，公司下属影城经营场所与租赁方签订10-20年的租赁协议，租赁协
议均在正常履行中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
IMAX
中国
截止报
（香
江苏幸 告期 巨潮资
港）有
福蓝海 末，公 讯网
限公 IMAX 2017 年 2017 年
影院发 协议约 司共购 （www
司、爱 影院系 04 月 无 否 无 04 月
展有限 定原则 入9套 .cninfo.
麦克斯 统 18 日 20 日
责任公 IMAX com.cn
（上
司 影院系 ）
海）多
统。
媒体技
术有限
60
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司属于影视文化类企业，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
报告期内公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
报告期内公司暂未开展精准扶贫工作。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司暂无后续精准扶贫计划。
61
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
62
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
156,587,2 156,587,2
一、有限售条件股份 42.02% 0 0 0 0 0 42.02%
47 47
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
156,587,2 156,587,2
2、国有法人持股 42.02% 0 0 0 0 0 42.02%
47 47
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
216,020,8 216,020,8
二、无限售条件股份 57.98% 0 0 0 0 0 57.98%
07 07
216,020,8 216,020,8
1、人民币普通股 57.98% 0 0 0 0 0 57.98%
07 07
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
372,608,0 372,608,0
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
54 54
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
63
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
江苏省广播电视 2020 年 8 月 8 日、
140,928,523 0 0 140,928,523 首发限售承诺
集团有限公司 2021 年 8 月 8 日
江苏广电创业投 2020 年 8 月 8 日、
15,658,724 0 0 15,658,724 首发限售承诺
资有限公司 2021 年 8 月 8 日
合计 156,587,247 0 0 156,587,247 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 24,274 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
江苏省广播电视 176,160 140,928 35,232,
国有法人 47.28%
集团有限公司 ,654 ,523 131
天津力天融金投 26,861, 26,861,
境内非国有法人 7.21% 质押 26,861,640
资有限公司 640 640
64
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏广电创业投 19,573, 15,658, 3,914,6
国有法人 5.25%
资有限公司 405 724 81
6,783,6 6,783,6 6,783,6
梁璐 境内自然人 1.82%
59 59 59
江苏紫金文化产
5,859,5 5,859,5
业发展基金（有限 国有法人 1.57%
22 22
合伙）
5,589,0 5,589,0
吴秀波 境内自然人 1.50% 冻结 5,589,041
41 41
江苏广传广播传 2,681,2 2,681,2
国有法人 0.72%
媒有限公司 87 87
南京广电文化产
2,213,9 2,213,9
业投资有限责任 国有法人 0.59%
87 87
公司
1,511,4 1,511,4
夏冬松 境内自然人 0.41% -7,200
02 02
1,280,0 1,280,0 1,280,0
李昌平 境内自然人 0.34%
00 00 00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
江苏省广播电视集团有限公司是江苏广电创业投资有限公司和江苏广传广播传媒有限
公司的唯一股东，江苏省广播电视集团有限公司、江苏广电创业投资有限公司和江苏
上述股东关联关系或一致行动的说
广传广播传媒有限公司合计持有本公司股份 198,415,346 股。另：江苏省广播电视集团
明
有限公司作为有限合伙人持有江苏紫金文化产业发展基金（有限合伙）11.11%权益。
公司未知除了上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
江苏省广播电视集团有限公司 35,232,131 人民币普通股 35,232,131
天津力天融金投资有限公司 26,861,640 人民币普通股 26,861,640
梁璐 6,783,659 人民币普通股 6,783,659
江苏紫金文化产业发展基金（有限
5,859,522 人民币普通股 5,859,522
合伙）
吴秀波 5,589,041 人民币普通股 5,589,041
江苏广电创业投资有限公司 3,914,681 人民币普通股 3,914,681
江苏广传广播传媒有限公司 2,681,287 人民币普通股 2,681,287
南京广电文化产业投资有限责任公 2,213,987 人民币普通股 2,213,987
65
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司
夏冬松 1,511,402 人民币普通股 1,511,402
李昌平 1,280,000 人民币普通股 1,280,000
江苏省广播电视集团有限公司是江苏广电创业投资有限公司和江苏广传广播传媒有限
前 10 名无限售流通股股东之间，以
公司的唯一股东，江苏省广播电视集团有限公司、江苏广电创业投资有限公司和江苏
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
广传广播传媒有限公司合计持有本公司股份 198,415,346 股。另：江苏省广播电视集团
名股东之间关联关系或一致行动的
有限公司作为有限合伙人持有江苏紫金文化产业发展基金（有限合伙）11.11%权益。
说明
公司未知除了上述以外的其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
公司股东梁璐除通过普通证券账户持有 269,600 股外，还通过东兴证券股份有限公司
客户信用交易担保证券账户持有 6,514,059 股，实际合计持有 6,783,659 股。公司股东
前 10 名普通股股东参与融资融券业
夏冬松除通过普通证券账户持有 6,100 股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
信用交易担保证券账户持有 1,505,302 股，实际合计持有 1,511,402 股。公司股东李昌
平通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,280,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
68
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 06 月 30
李折 董事 任期满离任 任期届满离任
日
2020 年 06 月 30
陈宇键 董事 任期满离任 任期届满离任
日
2020 年 06 月 30
王兵 独立董事 任期满离任 任期届满离任
日
2020 年 06 月 30
刘为民 监事会主席 任期满离任 任期届满离任
日
2020 年 06 月 30 2020 年 6 月 30 日公司 2019 年度股东大会被选举为新
何可一 董事 被选举
日 任董事
2020 年 06 月 30 2020 年 6 月 30 日公司 2019 年度股东大会被选举为新
邹启明 董事 被选举
日 任董事
2020 年 06 月 30 2020 年 6 月 30 日公司 2019 年度股东大会被选举为新
洪磊 独立董事 被选举
日 任独立董事
2020 年 06 月 30 原任监事，2020 年 6 月 30 日第四届监事会第一次会议
周艳丽 监事会主席 被选举
日 被选举为监事会主席
2020 年 06 月 30 2020 年 6 月 30 日 2019 年度股东大会被选举为新任监
吴婉 监事 被选举
日 事
69
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
70
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：幸福蓝海影视文化集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 384,457,220.95 448,177,443.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 51,238,609.14 10,097,772.26
应收账款 186,578,366.74 406,360,117.61
应收款项融资
预付款项 212,139,708.49 270,033,899.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 44,085,032.21 59,663,028.55
其中：应收利息
应收股利 3,000,000.00
买入返售金融资产
存货 601,864,247.62 575,581,459.83
71
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产 88,580,069.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 98,817,298.42 93,125,513.66
流动资产合计 1,667,760,553.33 1,863,039,234.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 51,387,412.91 60,583,534.53
其他权益工具投资 323,756.39 354,337.14
其他非流动金融资产 3,714,457.47 3,787,010.58
投资性房地产
固定资产 318,420,878.75 352,624,072.63
在建工程 19,804,147.24 15,926,271.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,667,787.87 26,581,470.50
开发支出
商誉 24,425,116.80 24,425,116.80
长期待摊费用 143,184,229.10 166,914,914.86
递延所得税资产 4,951,177.09 1,861,666.57
其他非流动资产 41,928,446.00 42,483,798.00
非流动资产合计 632,807,409.62 695,542,193.58
资产总计 2,300,567,962.95 2,558,581,428.47
流动负债：
短期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
72
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 163,663,295.18 213,012,296.40
预收款项 152,802,140.92
合同负债 180,357,273.68
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 510,301.52 20,707,693.69
应交税费 1,071,856.17 11,421,989.71
其他应付款 765,300,117.04 748,407,238.67
其中：应付利息 77,796,383.03 62,454,628.91
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,145,902,843.59 1,181,351,359.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 327,594.91 327,594.91
长期应付职工薪酬
预计负债 17,343,964.97 9,193,016.28
递延收益 47,046,134.39 41,372,203.00
递延所得税负债 82,543.32
其他非流动负债
非流动负债合计 64,717,694.27 50,975,357.51
负债合计 1,210,620,537.86 1,232,326,716.90
所有者权益：
73
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 372,608,054.00 372,608,054.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,968,581.35 859,968,581.35
减：库存股
其他综合收益 -109,335.30 -72,419.57
专项储备
盈余公积 37,893,762.94 37,893,762.94
一般风险准备
未分配利润 -130,524,040.86 93,520,351.52
归属于母公司所有者权益合计 1,139,837,022.13 1,363,918,330.24
少数股东权益 -49,889,597.04 -37,663,618.67
所有者权益合计 1,089,947,425.09 1,326,254,711.57
负债和所有者权益总计 2,300,567,962.95 2,558,581,428.47
法定代表人：蒋小平 主管会计工作负责人：杨抒 会计机构负责人：李华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 158,198,389.29 127,280,822.41
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 51,238,609.14 10,097,772.26
应收账款 136,764,158.02 323,763,671.05
应收款项融资
预付款项 145,917,263.30 181,335,402.46
其他应收款 601,021,039.23 589,412,888.37
其中：应收利息
应收股利
存货 384,575,656.97 355,663,110.03
合同资产 84,950,207.16
持有待售资产
74
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,562,665,323.11 1,587,553,666.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 165,800,659.37 165,800,659.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 795,435.07 1,043,045.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 615,031.55 749,462.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,850,949.33 3,461,931.40
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 170,062,075.32 171,055,098.39
资产总计 1,732,727,398.43 1,758,608,764.97
流动负债：
短期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,008,812.27 61,186,452.64
预收款项 14,355,755.06
合同负债 13,119,188.68
应付职工薪酬 60,000.00 4,752,728.50
应交税费 120,323.10 5,094,125.54
75
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 499,666,838.56 502,732,116.58
其中：应付利息 48,635.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 610,975,162.61 623,121,178.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,793,318.04 1,794,075.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,793,318.04 1,794,075.70
负债合计 612,768,480.65 624,915,254.02
所有者权益：
股本 372,608,054.00 372,608,054.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 858,131,815.53 858,131,815.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,893,762.94 37,893,762.94
未分配利润 -148,674,714.69 -134,940,121.52
所有者权益合计 1,119,958,917.78 1,133,693,510.95
负债和所有者权益总计 1,732,727,398.43 1,758,608,764.97
76
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 90,915,045.18 978,630,999.54
其中：营业收入 90,915,045.18 978,630,999.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 309,614,326.60 1,012,628,405.19
其中：营业成本 43,117,180.30 635,992,258.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 963,291.76 21,877,783.83
销售费用 200,127,801.74 277,924,575.02
管理费用 49,093,924.94 61,551,391.13
研发费用
财务费用 16,312,127.86 15,282,396.45
其中：利息费用 17,698,384.17 15,704,518.72
利息收入 1,591,775.95 1,297,757.21
加：其他收益 8,329,365.56 6,236,526.06
投资收益（损失以“－”号填
-6,196,121.64 3,268,189.24
列）
其中：对联营企业和合营企业
-6,196,121.64 3,168,189.24
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -72,553.11 596,914.51
77
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-14,447,412.65 835,789.66
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
124,579.52 27,231,800.86
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -230,961,423.74 4,171,814.68
加：营业外收入 589,414.46 381,206.26
减：营业外支出 8,324,997.79 3,775,342.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -238,697,007.07 777,678.18
减：所得税费用 -3,135,229.47 665,748.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -235,561,777.60 111,930.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-235,561,777.60 111,930.07
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -224,044,392.38 5,081,031.42
2.少数股东损益 -11,517,385.22 -4,969,101.35
六、其他综合收益的税后净额 -36,915.73 -479.14
归属母公司所有者的其他综合收益
-36,915.73 -479.14
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-30,580.75
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-30,580.75
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-6,334.98 -479.14
收益
78
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -6,334.98 -479.14
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -235,598,693.33 111,450.93
归属于母公司所有者的综合收益
-224,081,308.11 5,080,552.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -11,517,385.22 -4,969,101.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.6013 0.0136
（二）稀释每股收益 -0.6013 0.0136
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：蒋小平 主管会计工作负责人：杨抒 会计机构负责人：李华
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 49,588,490.56 166,614,925.20
减：营业成本 24,106,036.24 118,980,680.54
税金及附加 4,364.23 21,004.60
销售费用 17,114,930.61 37,528,065.03
管理费用 12,067,549.64 15,807,540.44
研发费用
财务费用 421,952.90 -167,099.24
其中：利息费用 841,392.70
利息收入 423,341.98 173,941.81
79
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 313,603.80 512,964.79
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-11,093,388.88 -5,510,676.38
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
1,190,482.22
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,715,645.92 -10,552,977.76
加：营业外收入 300.00 20,000.00
减：营业外支出 19,247.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-13,734,593.17 -10,532,977.76
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,734,593.17 -10,532,977.76
（一）持续经营净利润（净亏损
-13,734,593.17 -10,532,977.76
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
80
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -13,734,593.17 -10,532,977.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,134,401.25 987,579,997.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
81
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,663,739.41 239,319.84
收到其他与经营活动有关的现金 34,228,538.16 97,228,402.83
经营活动现金流入小计 285,026,678.82 1,085,047,720.62
购买商品、接受劳务支付的现金 76,792,653.14 640,231,488.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
74,384,622.40 94,805,890.76
金
支付的各项税费 14,746,616.51 42,177,374.49
支付其他与经营活动有关的现金 147,644,766.81 165,268,024.29
经营活动现金流出小计 313,568,658.86 942,482,777.66
经营活动产生的现金流量净额 -28,541,980.04 142,564,942.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 586,649.00
取得投资收益收到的现金 3,230,001.22
处置固定资产、无形资产和其他
98,034.61 187,540.85
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00
投资活动现金流入小计 1,598,034.61 4,004,191.07
购建固定资产、无形资产和其他
38,174,107.73 57,522,034.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 33,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 38,174,107.73 91,322,034.34
投资活动产生的现金流量净额 -36,576,073.12 -87,317,843.27
82
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,100,000.00
筹资活动现金流入小计 1,100,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 8,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,598,621.29 1,161,533.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 15,926,400.00
筹资活动现金流出小计 1,598,621.29 25,437,933.41
筹资活动产生的现金流量净额 -498,621.29 4,562,066.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-24.41 20.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,616,698.86 59,809,186.41
加：期初现金及现金等价物余额 444,608,787.31 344,087,841.89
六、期末现金及现金等价物余额 378,992,088.45 403,897,028.30
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,408,253.91 114,523,014.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,891,111.49 142,737,878.09
经营活动现金流入小计 163,299,365.40 257,260,892.84
购买商品、接受劳务支付的现金 16,026,327.32 111,378,832.30
支付给职工以及为职工支付的现
11,213,403.94 10,571,238.09
金
支付的各项税费 5,086,472.75 76,445.44
支付其他与经营活动有关的现金 99,140,511.66 106,550,415.44
经营活动现金流出小计 131,466,715.67 228,576,931.27
83
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 31,832,649.73 28,683,961.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
25,054.73 108,057.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,054.73 108,057.20
投资活动产生的现金流量净额 -25,054.73 -108,057.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
890,028.12
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 890,028.12
筹资活动产生的现金流量净额 -890,028.12 30,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,917,566.88 58,575,904.37
加：期初现金及现金等价物余额 127,280,822.41 66,143,587.17
六、期末现金及现金等价物余额 158,198,389.29 124,719,491.54
84
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
372,6 859,96 37,893 93,520 1,363, -37,66 1,326,
一、上年年末余 -72,41
08,05 8,581. ,762.9 ,351.5 918,33 3,618. 254,71
额 9.57
4.00 35 4 2 0.24 67 1.57
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
372,6 859,96 37,893 93,520 1,363, -37,66 1,326,
二、本年期初余 -72,41
08,05 8,581. ,762.9 ,351.5 918,33 3,618. 254,71
额 9.57
4.00 35 4 2 0.24 67 1.57
三、本期增减变 -224,0 -224,0 -12,22 -236,3
-36,91
动金额（减少以 44,392 81,308 5,978. 07,286
5.73
“－”号填列） .38 .11 37 .48
-224,0 -224,0 -11,51 -235,5
（一）综合收益 -36,91
44,392 81,308 7,385. 98,693
总额 5.73
.38 .11 22 .33
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
85
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．其他
-708,5 -708,5
（三）利润分配
93.15 93.15
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -708,5 -708,5
股东）的分配 93.15 93.15
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,6 859,96 37,893 -130,5 1,139, -49,88 1,089,
四、本期期末余 -109,3
08,05 8,581. ,762.9 24,040 837,02 9,597. 947,42
额 35.30
4.00 35 4 .86 2.13 04 5.09
上期金额
单位：元
2019 年半年度
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
86
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具 其他 一般 未分 东权益 权益合
资本 减：库 专项 盈余 计
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
372,6 859,96 37,893 86,948 1,357, 1,349,6
一、上年年末 -21,80 -7,733,
08,05 8,581. ,762.9 ,636.2 397,22 63,319.
余额 6.65 908.15
4.00 35 4 6 7.90 75
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
372,6 859,96 37,893 86,948 1,357, 1,349,6
二、本年期初 -21,80 -7,733,
08,05 8,581. ,762.9 ,636.2 397,22 63,319.
余额 6.65 908.15
4.00 35 4 6 7.90 75
三、本期增减
变动金额（减 -479.1 5,081, 5,080, -5,162, -81,497
少以“－”号填 4 031.42 552.28 049.35 .07
列）
（一）综合收 -479.1 5,081, 5,080, -4,969, 111,450
益总额 4 031.42 552.28 101.35 .93
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 -192,94 -192,94
配 8.00 8.00
1．提取盈余公
积
87
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-192,94 -192,94
（或股东）的
8.00 8.00
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,6 859,96 37,893 92,029 1,362, 1,349,5
四、本期期末 -22,28 -12,895
08,05 8,581. ,762.9 ,667.6 477,78 81,822.
余额 5.79 ,957.50
4.00 35 4 8 0.18 68
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
88
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
372,60 -134,94
一、上年年末余 858,131, 37,893,7 1,133,693,
8,054.0 0,121.5
额 815.53 62.94 510.95
0 2
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
372,60 -134,94
二、本年期初余 858,131, 37,893,7 1,133,693,
8,054.0 0,121.5
额 815.53 62.94 510.95
0 2
三、本期增减变
-13,734 -13,734,59
动金额（减少以
,593.17 3.17
“－”号填列）
（一）综合收益 -13,734 -13,734,59
总额 ,593.17 3.17
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
89
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
372,60 -148,67
四、本期期末余 858,131, 37,893,7 1,119,958,
8,054.0 4,714.6
额 815.53 62.94 917.78
0 9
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
372,60
一、上年年末余 858,131 37,893, -207,993, 1,060,639,7
8,054.
额 ,815.53 762.94 917.76 14.71
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
372,60
二、本年期初余 858,131 37,893, -207,993, 1,060,639,7
8,054.
额 ,815.53 762.94 917.76 14.71
00
三、本期增减变
-10,532,9 -10,532,977
动金额（减少以
77.76 .76
“－”号填列）
90
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（一）综合收益 -10,532,9 -10,532,977
总额 77.76 .76
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
91
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
372,60
四、本期期末余 858,131 37,893, -218,526, 1,050,106,7
8,054.
额 ,815.53 762.94 895.52 36.95
00
三、公司基本情况
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为江苏蓝海传媒营销有限责任公司。
根据公司2015年5月22日召开的2014年度股东大会决议、2015年4月29日召开的第二届董事会第三次会议决议和修改后章
程的规定，公司申请公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本77,630,000.00元，变更后的注册资本为人民币310,506,712.00
元。经中国证券监督管理委员会2016年6月29日《关于核准幸福蓝海影视文化集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2016]1456号）核准，同意公司公开发行人民币普通股7,763万股，面值为每股人民币1.00元。公司2016年 7 月 26
日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A 股) 7,763万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.62 元，
共计募集人民币 513,910,600.00 元。本次发行后的注册资本（股本）变更为人民币310,506,712.00元。
根据2017年4月26日股东大会决议和修改后的章程议案规定，公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增
股份总额62,101,342.00股，每股面值1元，增加股本62,101,342.00元。增资后的注册资本（股本）变更为人民币372,608,054.00
元。
法定代表人：蒋小平
统一社会信用代码：91320000780270537G
注册地：南京市栖霞区元化路8号28幢
总部地址：南京市栖霞区元化路8号28幢
主要经营活动范围：电视剧的制作、发行。影视投资（动画片、纪录片、专题片除外），电影院线和影城的经营及电影
相关的广告经营，影视剧创作人员的经纪代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
截至2020年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
名称
江苏天地纵横影视文化投资有限公司
江苏幸福蓝海影业有限责任公司
江苏盛世影视文化有限公司
江苏幸福蓝海传媒有限责任公司
江苏幸福蓝海院线有限责任公司
92
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏幸福蓝海中天龙影视文化有限责任公司
江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司
合并范围的变化情况详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他
相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股
东）权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
93
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表
中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所
发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本
溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为
合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入
当期损益。
2、合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额
与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和。一揽子交易除外。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来
的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且
公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认
的商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
94
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6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期
间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵
销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于
母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（一）外币业务的核算方法
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金
额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。
2、资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇
率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件
的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
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①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币
金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可
变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的
即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当
期损益。
（二）外币报表折算的会计处理方法
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即
期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按资产负债表
日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进
行折算。
3、公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，
转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（一）金融工具的分类
1、金融资产的分类
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）以摊余成本计量
的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2、金融负债的分类
公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
（1）金融资产
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的的应收账款、应
收票据或合同资产，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作
为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
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初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部
分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息
计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综
合收益中转出，计入当期损益。
公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的
相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利
得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金
融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公
允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计
入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值
变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留
存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大
损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分
类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入
所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产在终止确认日的
账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照
转移日各自的相对公允价值进行分摊。
（四）金融负债终止确认
当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负
债表内列示：
1、公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
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2、公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（六）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注
销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 公
司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表
中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。
（七）金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相
关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的
估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，公司根据某一因素在相应会
计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。
（八）金融资产减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失
为基础确认损失准备。
1、减值准备的确认方法
公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为
权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
（1）一般处理方法
每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险
未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显
著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始
确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表
日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工
具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）简化处理方法
对于应收账款、合同资产及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，
公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约
概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可以推定金融资产的信用
风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。
除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初
始确认后信用风险是否显著增加。
3、以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据
公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款、合同资产和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组
合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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组合名称 计提方法
银行承兑汇票组合、商 对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失经
业承兑汇票组合 验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信
用损失率，计算预期信用损失。
逾期账龄组合 对于划分为逾期账龄组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，
计算预期信用损失。
性质组合 对于划分为性质组合的其他应收款项，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，
计算预期信用损失。
合同资产 对于划分为组合的合同资产，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的
预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
其他组合 公司将应收合并范围内子公司的款项、母公司及联营单位款项等无显著回收风险的款项
划为其他组合，不计提坏账准备。
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司
在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
11、应收票据
参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容
12、应收账款
参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。
15、存货
（一）存货的分类
公司存货分为原材料(著作权)、低值易耗品、在产品、库存商品（产成品）等。
1、原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学作品、剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入
拍摄时转入影视剧制作成本。
2、在产品是指制作中的电影、电视剧等发生的成本，对于公司独家投资或主投的电影或电视剧，此成本于拍摄完成并
取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》，且完成项目决算后转入库存商品。
3、库存商品在公司所属影视剧制作公司是指公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》
的影视剧产品，及公司外购的影视剧产品。库存商品在公司所属影院公司主要是指其外购入库的卖品等。
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4、低值易耗品指公司所属影城的维修配件及简易3D眼镜等。
（二）发出存货的计价方法
存货的购入和入库按实际成本计价。
1、影视剧本属公司原材料，此成本于相关影视剧本投入拍摄并取得制作许可证时转入影视剧制作成本。
2、公司独立自制拍摄的影视片于相关摄制成本发生时通过“生产成本”科目核算，按影视剧采用个别法归集，此成本于
拍摄完成并取得《电影公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入库存商品。
3、公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
（1）联合摄制业务中，电视剧由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，计入“其他应
付款”科目进行核算；在合作结束后，归还合作方预付的制片款项时，冲减“其他应付款”。电视剧完成摄制结转入库时，按
发生的相关摄制成本全额转入库存商品。
联合摄制业务中，电影由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，计入“预收款项”科目
进行核算；当电影完成摄制结转入库时，再将该款项转作电影库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
（2）受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项”科目进行核算。当影片完成摄
制并提供给委托方时，确认相应的收入并结转成本。
（3）委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项”科目进行核算；当影视片完成摄制
并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作库存商品。
（4）企业的协作摄制业务，按租赁、收入等企业会计准则中相关规定进行会计处理。
4、发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
（1）以一次性卖断全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式
的，按企业会计准则的规定执行。
（2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映
权转让给部分电影院线（发行公司）、电视台或网络媒体等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，在符合收入确认
条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。因计划收入与实际
总收入不符，当实际总收入大于计划收入时，总额超过计划总收入的部分收入，不结转成本（已无成本）；当实际总收入小
于计划收入时，于确认预计的最后一笔收入时，结转全部结余成本。
（3）联合摄制业务中，影视剧由其他合作方负责摄制成本核算及发行的，公司于收到其他合作方返回资金时冲减该项目
在库存商品科目归集的成本，并将超出成本的部分确认为营业收入。
（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于出现下列情况使存货成本高于其可变现净值的，
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备，并计入当期损益。
（1）存货已霉烂变质。
（2）存货已过期且已无转让价值的。
（3）存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
（4）产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本。
（5）商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场需求变化，导致市场价格逐渐下跌。
（6）其他足以证明存货实质上已发生减值的情形。
2、公司影视业务的减值测试：
（1）原材料的减值测试：原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容方面如与国家现有政策相抵触，而
导致较长时间内难以立项时，提取减值准备。
（2）在产品的减值测试：影视产品投入制作后，因在题材、内容方面如与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内
难以取得发行（放映）许可证的，提取减值准备。
（3）库存商品的减值测试：公司对库存商品的结转基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测，
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可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。
3、可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：
（1）商品存货的可变现净值为估计售价减去估计销售费用以及相关税费后的金额；
（2）材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额；
（3）为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以产成品或商品的合同价格作为计算其可变现净值的基础；
（4）公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
公司于资产负债表日确定存货的可变现净值，当以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
（四）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，每年定期盘点，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（五）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品领用时采用一次摊销法计入成本费用。
16、合同资产
参见“重要会计政策及会计估计”中的“10、金融工具”内容。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3、该成本预期能够收回。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期
限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减
值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价
值。
18、持有待售资产
（一）持有待售
1、持有待售的非流动资产、处置组的范围
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，
将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。
2、持有待售的非流动资产、处置组的确认条件
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公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。
3、持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和
负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组
中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。
持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和
流动负债列示。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（二）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法。
2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价
值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价
值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直
接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证
券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允
价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允
价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应
收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1、采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认投资收益。
2、采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取
得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的
或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被
投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、
其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属
于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损
益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺
序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，
同时确认投资收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动
以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关
债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2、确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；2、该固定资产的成本能够可靠地计量
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 0.00 5.00%
机器设备 年限平均法 5-10 0.00 20.00%-10.00%
运输设备 年限平均法 4-6 0.00 25.00%-16.67%
办公及其他设备 年限平均法 3-5 0.00 33.33%-20.00%
1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。
3、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计
算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。
4、符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平
均法单独计提折旧。
5、融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限
内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1、融资租入固定资产的认定依据：在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资
产。 2、融资租入固定资产的计价方法：在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费
用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。 3、融资租入固定资产的折旧方法：采用与自有固定资产相一致的折旧
政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
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在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照
直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可
使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
1、借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产
或者承担带息债务形式发生的支出。
2、借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中
断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3、借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销
售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关
的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资
产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1、借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利
率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。
2、借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，
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在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（一）无形资产的初始计量
1、外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付
的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2、自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已
经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，
于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所
发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的
无形资产。
1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的
摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产
的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
软件 5 20.00
经营租赁权 11.5 8.70
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。
（三）无形资产使用寿命的估计
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1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合
同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有 证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比
较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（四）土地使用权的处理
1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资
性房地产。
2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
（一）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1、研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
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与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括以经营
租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
33、合同负债
合同负债，是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
企业在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价的权利，则企业应
当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与
职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险
费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在
资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长
期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1、服务成本。
2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（一）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确
认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（二）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
2、在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
（一）收入确认原则和计量方法
1、收入的确认
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日，公司对合同进行评估，识别
该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单
项履约义务时分别确认收入。
合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
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满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
（3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品；
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入的计量
（1）可变对价
合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，公司重新估计应计入
交易价格的可变对价金额。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使
用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同
期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，公司未考虑合同中存在的重
大融资成分。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，公司
参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，公司将该应付对价冲减交易
价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入
（二）具体的收入确认政策
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
1、收入的确认原则
收入按照五步法模型确认与计量，当企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业在客户取得相关商品控制权时确
认收入：
（1） 合同各方已批准合同并承诺将履行各自义务；
（2） 合同明确了各方与所转让的商品（或提供的服务）相关的权利和义务；
（3） 合同有明确的与所转让的商品相关的支付条款；
（4） 合同具有商业实质，即履行合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布和金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很有可能收回。
当合同满足确认收入的条件时，企业需识别合同中的单项履约义务，确定交易价格并将交易价格分摊至各单项履约义务，于
履行每一单项履约义务时确认收入。其中，交易价格是企业因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代
第三方收取的款项。履行单项履约义务时，需区分在某一时段内履行的履约义务和在某一时点履行的履约义务。对于在某一
时段内履行的履约义务，相关收入应当在该履约义务履行的期间内确认；对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关
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商品的控制权的时点确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行的履约义务，否则为在某一时点履行的履约义务:
（1）客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
（3）企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项（已发生成本+合理利润）。
公司的主营业务收入主要包括电视剧业务收入、电影及衍生业务收入（其中:细分为电影制作及发行收入、院线发行及
放映收入、影城卖品收入）和其他业务收入（如:广告 代理收入）。主要业务收入的确认方法如下：
①电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，将电视剧拷贝、播
映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧销售合同价款一般按照单集价格和集数确定总价，发行人按照合同约定基本定价确认收入，当电视台、网络等平台播
出后根据播出影响力确认相应的最终价格，发行人收到补差款后确认差额收入。
②电影票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，电影片于院线、影
院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
③电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利，相关经济利益很可能流
入本公司时确认。
④电视剧、电影完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)映权
或其他权利所取得的款项，待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
⑤院线发行收入：院线公司与下属影城及影片发行方签订影片分账协议，月末通过分账结算的方式与影城及发行方核对
当月票房数据及分账比例等结算信息无误后，根据院线票房ERP系统出具的《幸福蓝海院线影城利润表》、《影城结算表》
和《片商结算表》将应收影城分账款和应付影片发行方分账款之间的差额确认为院线公司发行代理收入。
⑥影城放映收入：影城票房收入是影城放映收入的最主要部分。影城按照票务系统中实际统计的票房确认票房收入。公
司采用电影卡、兑换券等方式预售电影票收到的预售票款计入合同负债，待卡、券持有人兑换电影票时，由合同负债转化为
票房收入，确认收入。已售兑换券期满，尚未用以兑换电影票的兑换券，全额转入当期影城放映收入。已售电影卡期满后，
由于公司的业务政策是过期的电影卡可以再度激活，因此尚未用以兑换电影票的电影卡内金额不确认收入。
⑦影城卖品收入：影城卖品收入为各影城销售食品、饮料、纪念品等商品取得的收入。当影城已将相关商品提供给购货
方，相关资金收到后，确认收入。
⑧公司广告代理收入：广告收入在履行履约义务的时段内按履约时间进度确认。公司代第三方收取的广告收入款项以及
预期将退还给客户的款项，确认为合同负债，不计入广告收入。
2、成本确认方法
基于公司所从事的影视剧制作业务的行业特点，采用了“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。
在实际应用计划收入比例法时，一般由电视剧的制片人、发行人员和财务人员等专业人员本着谨慎合理的原则，结合以
往的数据和经验以及当前市场状况，判断该部剧的销售和收益情况，并在首次确认该部剧的销售收入之时，预测在成本配比
期内可能获得的销售收入的总额，即预计收入。一般而言，公司会根据已签订销售协议的金额和与客户充分沟通后达成的意
向性销售金额，谨慎、合理确定该部电视剧的预计收入，即：
预计收入＝首次确认收入时已经签订销售合同的收入金额 + 首次确认收入时根据采购意向预测的潜在销售合同的收入
金额
公司在确认电视剧销售收入的同时，根据预计收入计算其应结转的销售成本。计算公式为：
成本结转比例＝（当期确认收入∕预计收入）×100%
本期应结转成本＝计入该电视剧的库存商品×成本结转比例
在成本配比期内，如因客观环境或宏观政策等原因导致预计收入与实际收入严重偏离的情况时，公司应及时作重新预
测，依据实际情况调整电视剧成本配比期内的预计收入总额，以使得成本结转的金额能够更为准确地反映企业经营活动的经
济实质。
对于在成本配比期内超过预计收入实现销售的电视剧项目，在首次出现累计成本结转比例超过100%的情况下，公司在
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确认收入的同时，结转该剧的库存商品全部余额，计入当期的营业成本；对于在成本配比期内超过预计收入实现销售的电视
剧项目，而非首次出现累计成本结转比例超过100%的情况下，公司在确认收入的同时，因该剧的库存商品已全部结转完毕，
因此所确认的收入无相应的营业成本；对于在成本配比期没有实现全部预计收入的电视剧项目，公司在取得发行许可证之日
满24 个月之日将该剧的库存商品余额全部转出，计入当期的营业成本；对于成本配比期内实现收入的电视剧项目在成本配
比期之后再次实现销售，因其库存商品已在成本配比期内结转完毕，公司在确认收入的同时，无相应的营业成本。
如果电视剧未在成本配比期内实现销售，将根据存货减值政策，计提相关减值准备。
40、政府补助
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1、公司能够满足政府补助所附条件；
2、公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1、政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2、政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为
人民币1元）。
（四）政府补助的会计处理方法
1、与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4、与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
5、已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，
资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳
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税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。
2、递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递
延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及
在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予
以转回。
3、递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计量。
2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确
认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。
3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费
用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期
内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似
资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期
内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时
记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现
融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
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43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年财政部修订了《企业会计准则第
14 号-收入》（以下简称"新收入准则"），
并要求在境内外同时上市的企业以及在 2020 年 4 月 7 日第三届董事会第十六次
根据规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起开
境外上市并采用国际财务报告准则或企 会议、第三届监事会第十五次会议审议
始执行新收入准则。
业会计准则编制财务报表的企业，自 通过了《关于会计政策变更的议案》。
2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市
企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
执行新准则后对本期期初财务报表相关项目的影响如下：
单位：元
资产 2019年12月31日 2020年1月1日 调整数
应收账款 406,360,117.61 320,707,438.68 -85,652,678.93
合同资产 85,652,678.93 85,652,678.93
预收款项 152,802,140.92 -152,802,140.92
合同负债 152,802,140.92 152,802,140.92
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 448,177,443.68 448,177,443.68
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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,097,772.26 10,097,772.26
应收账款 406,360,117.61 320,707,438.68 -85,652,678.93
应收款项融资
预付款项 270,033,899.30 270,033,899.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 59,663,028.55 59,663,028.55
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 575,581,459.83 575,581,459.83
合同资产 85,652,678.93 85,652,678.93
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 93,125,513.66 93,125,513.66
流动资产合计 1,863,039,234.89 1,863,039,234.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 60,583,534.53 60,583,534.53
其他权益工具投资 354,337.14 354,337.14
其他非流动金融资产 3,787,010.58 3,787,010.58
投资性房地产
固定资产 352,624,072.63 352,624,072.63
在建工程 15,926,271.97 15,926,271.97
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产 26,581,470.50 26,581,470.50
开发支出
商誉 24,425,116.80 24,425,116.80
长期待摊费用 166,914,914.86 166,914,914.86
递延所得税资产 1,861,666.57 1,861,666.57
其他非流动资产 42,483,798.00 42,483,798.00
非流动资产合计 695,542,193.58 695,542,193.58
资产总计 2,558,581,428.47 2,558,581,428.47
流动负债：
短期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 213,012,296.40 213,012,296.40
预收款项 152,802,140.92 -152,802,140.92
合同负债 152,802,140.92 152,802,140.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,707,693.69 20,707,693.69
应交税费 11,421,989.71 11,421,989.71
其他应付款 748,407,238.67 748,407,238.67
其中：应付利息 62,454,628.91 62,454,628.91
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
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其他流动负债
流动负债合计 1,181,351,359.39 1,181,351,359.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 327,594.91 327,594.91
长期应付职工薪酬
预计负债 9,193,016.28 9,193,016.28
递延收益 41,372,203.00 41,372,203.00
递延所得税负债 82,543.32 82,543.32
其他非流动负债
非流动负债合计 50,975,357.51 50,975,357.51
负债合计 1,232,326,716.90 1,232,326,716.90
所有者权益：
股本 372,608,054.00 372,608,054.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 859,968,581.35 859,968,581.35
减：库存股
其他综合收益 -72,419.57 -72,419.57
专项储备
盈余公积 37,893,762.94 37,893,762.94
一般风险准备
未分配利润 93,520,351.52 93,520,351.52
归属于母公司所有者权益
1,363,918,330.24 1,363,918,330.24
合计
少数股东权益 -37,663,618.67 -37,663,618.67
所有者权益合计 1,326,254,711.57 1,326,254,711.57
负债和所有者权益总计 2,558,581,428.47 2,558,581,428.47
调整情况说明
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2017年7月5日，财政部发布修订的《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。
修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间
信息不予调整。公司自2020年1月1日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 127,280,822.41 127,280,822.41
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,097,772.26 10,097,772.26
应收账款 323,763,671.05 241,767,983.17 -81,995,687.88
应收款项融资
预付款项 181,335,402.46 181,335,402.46
其他应收款 589,412,888.37 589,412,888.37
其中：应收利息
应收股利
存货 355,663,110.03 355,663,110.03
合同资产 81,995,687.88 81,995,687.88
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,587,553,666.58 1,587,553,666.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 165,800,659.37 165,800,659.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,043,045.11 1,043,045.11
在建工程
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产 749,462.51 749,462.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,461,931.40 3,461,931.40
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 171,055,098.39 171,055,098.39
资产总计 1,758,608,764.97 1,758,608,764.97
流动负债：
短期借款 35,000,000.00 35,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 61,186,452.64 61,186,452.64
预收款项 14,355,755.06 -14,355,755.06
合同负债 14,355,755.06 14,355,755.06
应付职工薪酬 4,752,728.50 4,752,728.50
应交税费 5,094,125.54 5,094,125.54
其他应付款 502,732,116.58 502,732,116.58
其中：应付利息 48,635.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 623,121,178.32 623,121,178.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,794,075.70 1,794,075.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,794,075.70 1,794,075.70
负债合计 624,915,254.02 624,915,254.02
所有者权益：
股本 372,608,054.00 372,608,054.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 858,131,815.53 858,131,815.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,893,762.94 37,893,762.94
未分配利润 -134,940,121.52 -134,940,121.52
所有者权益合计 1,133,693,510.95 1,133,693,510.95
负债和所有者权益总计 1,758,608,764.97 1,758,608,764.97
调整情况说明
2017年财政部修订了《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及
在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自
2020年1月1日起施行。公司首次执行新收入准则，将应收账款部分调整为合同资产，预收账款全部调整至合同负债。
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
120
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增值税 销项税额-可抵扣进项税额 13%、9%、5%、6%、3%
城市维护建设税 缴纳的流转税额 7%、5%[注 1]
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%、15%
教育费附加 实际缴纳流转税额 3%
地方教育费附加[注 2] 实际缴纳流转税额 1%、1.5%、2%
文化事业建设费 广告业的营业额 3%
电影专项资金 影城售票额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
幸福蓝海香港文化投资有限公司 16.5%
西安幸福蓝海影城有限责任公司 15%
成都幸福蓝海影城有限责任公司 15%
沭阳幸福蓝海国际影城有限公司 20%
兴化市幸福蓝海影院有限责任公司 20%
常州幸福蓝海橙天嘉禾影城有限公司 20%
涟水县幸福蓝海影城有限责任公司 20%
溧阳幸福蓝海影城有限责任公司 20%
临沂市兰山区幸福蓝海影城有限公司 25%
宝应幸福蓝海影院有限公司 25%
大庆幸福蓝海影城有限责任公司 25%
张家港幸福蓝海影城有限公司 25%
无锡幸福蓝海大世界影院有限责任公司 25%
徐州幸海时光影院管理有限公司 25%
重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司 25%
贵州笛女影视传媒有限公司 25%
笛女影视传媒（上海）有限公司 25%
笛女阿瑞斯影视传媒（北京）有限公司 25%
2、税收优惠
1、依照财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及2015年5月成都市青羊区地方税务
局《享受西部大开发企业所得税优惠政策审核确认表》，西安幸福蓝海影城有限责任公司和成都幸福蓝海影城享受西部大开
发企业税收优惠政策，2020年企业所得税率执行税率为15%。
2、根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112
号文件规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地
区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所
得税。本公司的子公司霍尔果斯笛女影视传媒有限公司已在当地税务部门备案，享受优惠期间自2015年8月1日至2020年8月
121
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
31日。
3、根据《国务院办公厅印发了“文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业”和“进一步支持文化企业发展”两个规
定的通知》（国办发[2018]124号），2018年12月31日之前已完成转制的企业，自2019年1月1日起可继续免征五年企业所得
税。
4、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的
通知》（财税[2019]13号）等规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的
部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，
减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
5、根据财政部 国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》（财税[2019]17号）规定，对电影
主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、
电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发
行收入以及在农村取得的电影放映收入，2019年1月1日至2023年12月31日免征增值税。
6、根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告[2020] 25号）文件规定，自
2020年1月1日至2020年12月31日，对纳税人提供电影放映服务取得的收入免征增值税。
7、根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告[2019 ]39
号）等规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减
应纳税额。
8、根据《关于暂免征收国家电影事业发展专项资金政策的公告》（财政部 国家电影局公告[2020]26号）规定，湖北省
自2020年1月1日至2020年12月31日免征国家电影事业发展专项资金；其他省、自治区、直辖市自2020年1月1日至2020年8月
31日免征国家电影事业发展专项资金。符合免征条件，但缴费人在公告发布之日前已缴费的，可抵减缴费人以后月份应缴纳
的国家电影事业发展专项资金或予以退还。
9、根据财政部 国家税务总局发布 《关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告[2020]25号）规定，
为进一步支持和鼓励企业复工复产，明确自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。
10、根据苏税发[2020]4号规定，中央和地方部分商品储备业务免征房产税、城镇土地使用税、印花税，对物流企业自有
的（包括自用和出租）大宗商品仓储设施用地减征城镇土地使用税。
3、其他
[注1]公司子公司沭阳幸福蓝海国际影城有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司海安分公司、涟水县幸福蓝海影城
有限责任公司、宝应幸福蓝海影院有限公司、江苏幸福蓝海影院发展有限公司北京第二分公司城市维护建设税按照应纳流转
税额的5%计算缴纳。
[注2]上海市自2018年7月开始地方教育费附加为1%，湖北省地方教育附加为1.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 648,542.35 999,587.86
银行存款 378,938,678.60 443,857,855.82
其他货币资金 4,870,000.00 3,320,000.00
合计 384,457,220.95 448,177,443.68
122
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他说明
（1）其他货币资金是招商银行开出的保函保证金4,870,000.00元。
（2）期末货币资金余额中包含笛女被冻结的银行存款595,132.50元。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 51,238,609.14 10,097,772.26
合计 51,238,609.14 10,097,772.26
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
123
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
124
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 128,193, 128,193, 128,193,2 128,193,2
32.45% 100.00% 0.00 24.68% 100.00% 0.00
备的应收账款 213.98 213.98 13.98 13.98
其中：
按组合计提坏账准 266,809, 80,231,5 186,578,3 391,301,4 70,594,01 320,707,43
67.55% 30.07% 75.32% 18.04%
备的应收账款 914.89 48.15 66.74 49.79 1.11 8.68
其中：
202,666, 80,231,5 122,434,5 255,211,2 70,594,01 184,617,20
逾期账龄组合 51.31% 39.59% 49.13% 27.66%
110.37 48.15 62.22 18.87 1.11 7.76
64,143,8 64,143,80 136,090,2 136,090,23
无风险组合 16.24% 26.20%
04.52 4.52 30.92 0.92
395,003, 208,424, 186,578,3 519,494,6 198,787,2 320,707,43
合计
128.87 762.13 66.74 63.77 25.09 8.68
按单项计提坏账准备：公司子公司江苏幸福蓝海影业有限责任公司期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
已诉讼判决，未能获得
江苏真慧影业有限公司 1,599,600.00 1,599,600.00 100.00%
执行
合计 1,599,600.00 1,599,600.00 -- --
按单项计提坏账准备：公司子公司重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海瑞锦影视文化传播
34,866,400.00 34,866,400.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
中国教育电视台 19,000,000.00 19,000,000.00 100.00% 预计无法收回
湖州成天影业有限公司 18,900,000.00 18,900,000.00 100.00% 预计无法收回
125
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
宁波凤谊影视传媒有限
28,262,350.00 28,262,350.00 100.00% 预计无法收回
公司
北京博文视窗广告有限
5,964,863.98 5,964,863.98 100.00% 预计无法收回
公司
中视合利文化传媒(北
2,800,000.00 2,800,000.00 100.00% 预计无法收回
京)有限公司
黑龙江电视台 16,800,000.00 16,800,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 126,593,613.98 126,593,613.98 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
未逾期 56,118,923.20 2,805,946.16 5.00%
逾期 1 年以内 86,211,081.13 20,089,588.89 23.30%
逾期 1～2 年 4,867,791.57 1,947,116.63 40.00%
逾期 2～3 年 198,544.99 119,126.99 60.00%
逾期 3～4 年 14,979,761.23 14,979,761.23 100.00%
逾期 4 年以上 40,290,008.25 40,290,008.25 100.00%
合计 202,666,110.37 80,231,548.15 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 197,116,709.71
1至2年 8,698,175.40
126
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2至3年 53,714,201.00
3 年以上 135,474,042.76
3至4年 57,914,038.57
4至5年 35,758,588.23
5 年以上 41,801,415.96
合计 395,003,128.87
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 198,787,225.09 9,637,537.04 208,424,762.13
合计 198,787,225.09 9,637,537.04 208,424,762.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
江苏省广播电视集团有
63,043,565.84 15.96%
限公司
霍尔果斯天天向上影业
57,350,800.00 14.52% 13,362,736.40
有限公司
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上海瑞锦影视文化传播
34,866,400.00 8.83% 34,866,400.00
有限公司
宁波凤谊影视传媒有限
28,262,350.00 7.15% 28,262,350.00
公司
新疆聚秀文化传媒有限
24,200,000.00 6.13% 5,638,600.00
公司
合计 207,723,115.84 52.59%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 107,938,444.53 50.88% 159,049,140.49 58.90%
1至2年 89,164,662.52 42.03% 100,452,844.58 37.20%
2至3年 8,066,864.40 3.80% 5,464,759.05 2.02%
3 年以上 6,969,737.04 3.29% 5,067,155.18 1.88%
合计 212,139,708.49 -- 270,033,899.30 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 未及时结算原因
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中影光峰激光影院技术（北京）有限公司 33,148,000.00 预付激光使用费
华视娱乐投资集团股份有限公司 19,800,000.00 影视剧项目执行中
北京九品芝麻影视传媒有限公司 19,800,000.00 影视剧项目执行中
永大昶商业发展(苏州)有限公司 7,299,667.99 预付房租费
苏州福纳文化科技股份有限公司 6,000,000.00 影视剧项目执行中
合计 86,047,667,99 /
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中影光峰激光影院技术（北京）有限公司 35,909,128.54 14.37
霍尔果斯华纳影业有限公司 35,750,000.00 14.31
象山蔚隆影视文化有限公司 34,930,000.00 13.98
华视娱乐投资集团股份有限公司 19,800,000.00 7.93
北京九品芝麻影视传媒有限公司 19,800,000.00 7.93
合计 146,189,128.54 58.52
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,000,000.00
其他应收款 41,085,032.21 59,663,028.55
合计 44,085,032.21 59,663,028.55
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
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是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京国影纵横电影发行有限公司 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 15,405,950.98 16,157,472.05
备用金 966,640.23 1,255,661.17
代垫付单位款项 6,480,487.06 6,954,982.55
未取得发票的预付进项税款 9,498,426.10 9,426,625.80
逾期固投项目及逾期利息 247,574,046.02 247,574,046.02
待收影视剧项目投资款 7,697,490.90 16,169,440.76
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其他往来 3,862,608.82 8,021,359.20
合计 291,485,650.11 305,559,587.55
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 284,303.02 14,438,209.96 231,174,046.02 245,896,559.00
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -50,479.92 50,479.92
本期计提 45,031.67 5,815,806.03 5,860,837.70
本期转回 156,778.80 1,200,000.00 1,356,778.80
2020 年 6 月 30 日余额 122,075.97 20,304,495.91 229,974,046.02 250,400,617.90
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 12,207,596.85
1至2年 15,138,639.48
2至3年 72,072,430.52
3 年以上 192,066,983.26
3至4年 60,525,886.09
4至5年 123,849,738.47
5 年以上 7,691,358.70
合计 291,485,650.11
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账 245,896,559.0 5,860,837.70 1,356,778.80 250,400,617.90
131
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准备 0
245,896,559.0
合计 5,860,837.70 1,356,778.80 250,400,617.90
0
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海(响视)影视传媒有限公司 1,200,000.00 货币资金
合计 1,200,000.00 --
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
河北当代文化传媒 固投项目及逾期利
8,000,000.00 2-3 年 2.74% 8,000,000.00
有限公司 息
河北当代文化传媒 固投项目及逾期利
43,320,547.95 3-4 年 14.86% 43,320,547.95
有限公司 息
北京阿笈摩影业投 固投项目及逾期利
1,910,904.11 1-2 年 0.66% 1,910,904.11
资有限公司 息
北京阿笈摩影业投 固投项目及逾期利
6,000,000.00 2-3 年 2.06% 6,000,000.00
资有限公司 息
北京阿笈摩影业投 固投项目及逾期利
34,041,534.25 3-4 年 11.68% 34,041,534.25
资有限公司 息
北京中视华阳国际 固投项目及逾期利
4,000,000.00 2-3 年 1.37% 4,000,000.00
文化传播有限公司 息
北京中视华阳国际 固投项目及逾期利
23,431,506.85 3-4 年 8.04% 23,431,506.85
文化传播有限公司 息
霍尔果斯星星世纪 固投项目及逾期利 25,054,794.52 2-3 年 8.60% 25,054,794.52
132
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
影视传媒有限公司 息
霍尔果斯奥格影视 固投项目及逾期利
22,500,000.00 2-3 年 7.72% 22,500,000.00
传媒有限公司 息
合计 -- 168,259,287.68 -- 57.73% 168,259,287.68
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 60,259,104.94 18,367,318.51 41,891,786.43 58,952,895.05 18,358,211.51 40,594,683.54
在产品 98,474,585.05 2,011,456.31 96,463,128.74 149,426,771.63 3,250,650.40 146,176,121.23
库存商品 493,374,509.04 29,865,176.59 463,509,332.45 427,175,831.65 38,365,176.59 388,810,655.06
合计 652,108,199.03 50,243,951.41 601,864,247.62 635,555,498.33 59,974,038.50 575,581,459.83
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事影视业务》的披露要求：
存货中前五名影视作品情况
影视剧名称 存货分类 期末拍摄进度 账面金额 占存货期末余额合计数的比例(%)
《裸养》 库存商品 取得发行许可证 90,513,527.59 13.88
《库尔班大叔》 库存商品 取得发行许可证 50,796,899.07 7.79
《阿坝一家人》 在产品 后期制作完毕 47,021,965.06 7.21
《国宝奇旅》 库存商品 已播出 44,000,000.00 6.75
133
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
《海上繁花》 库存商品 取得发行许可证 34,536,227.06 5.30
合计 266,868,618.78 40.92
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 18,358,211.51 9,107.00 18,367,318.51
在产品 3,250,650.40 1,239,194.09 2,011,456.31
库存商品 38,365,176.59 8,500,000.00 29,865,176.59
合计 59,974,038.50 9,107.00 9,739,194.09 50,243,951.41
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额含有借款费用资本化金额2,535,556.72元。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
影视剧销售款 137,723,155.54 49,143,085.78 88,580,069.76 134,489,948.00 48,837,269.07 85,652,678.93
合计 137,723,155.54 49,143,085.78 88,580,069.76 134,489,948.00 48,837,269.07 85,652,678.93
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
影视剧销售款 305,816.71
合计 305,816.71 --
其他说明：
134
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定回报投资款 53,500,000.00 55,000,000.00
预缴税费 1,018,976.96 491,690.85
待抵扣增值税进项税 44,298,321.46 37,633,822.81
合计 98,817,298.42 93,125,513.66
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
135
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
136
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京国影
纵横电影 6,342,514 -39,634.8 3,000,000 3,302,879
发行有限 .40 7 .00 .53
公司
南京新街
口影城有 27,256,47 -4,198,90 23,057,56
限责任公 4.49 8.00 6.49
司
苏州合乐
幸福蓝海 12,110,42 -844,942. 11,265,47
影视发展 1.29 10 9.19
有限公司
江苏福泰
14,874,12 -1,112,63 13,761,48
软件科技
4.35 6.65 7.70
有限公司
60,583,53 -6,196,12 51,387,41
小计
4.53 1.62 2.91
137
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
60,583,53 -6,196,12 51,387,41
合计
4.53 1.62 2.91
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
南京东辰影视文化有限公司 100,000.00 100,000.00
苏州蓝海鑫盛影院管理有限公司 23,756.39 54,337.14
郑州市幸福蓝海视尚影院有限公司 100,000.00 100,000.00
盐城幸福蓝海新龙影院管理有限公司 100,000.00 100,000.00
合计 323,756.39 354,337.14
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
南京东辰影视文 非交易性权益工
化有限公司 具投资
苏州蓝海鑫盛影 非交易性权益工
76,243.61[注]
院管理有限公司 具投资
郑州市幸福蓝海
非交易性权益工
视尚影院有限公
具投资
司
盐城幸福蓝海新
非交易性权益工
龙影院管理有限
具投资
公司
其他说明：
[注]非交易性权益工具投资的累计损失计入其他综合收益，本期计入金额30,580.75元，累计计入76,243.61元。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：北京幸福蓝海影城管理有限责任 426,331.07 467,628.90
138
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公司
东海县蓝海影城有限公司 615,398.77 646,654.05
北京天空之城电影投资合伙
2,672,727.63 2,672,727.63
企业
合计 3,714,457.47 3,787,010.58
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 318,420,878.75 352,624,072.63
合计 318,420,878.75 352,624,072.63
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 15,509,520.00 668,174,536.21 12,220,526.14 77,766,664.04 773,671,246.39
2.本期增加金额 10,107,647.38 1,357,494.53 11,465,141.91
（1）购置 1,303,237.32 1,357,494.53 2,660,731.85
（2）在建工程
8,804,410.06 8,804,410.06
转入
139
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（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 95,212.37 95,920.35 191,132.72
（1）处置或报
95,212.37 95,920.35 191,132.72
废
4.期末余额 15,509,520.00 678,186,971.22 12,220,526.14 79,028,238.22 784,945,255.58
二、累计折旧
1.期初余额 6,906,670.75 353,306,631.76 12,057,004.29 48,776,866.96 421,047,173.76
2.本期增加金额 388,105.20 42,046,166.38 20,441.16 3,114,690.33 45,569,403.07
（1）计提 388,105.20 42,046,166.38 20,441.16 3,114,690.33 45,569,403.07
3.本期减少金额 92,200.00 92,200.00
（1）处置或报
92,200.00 92,200.00
废
4.期末余额 7,294,775.95 395,352,798.14 12,077,445.45 51,799,357.29 466,524,376.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,214,744.05 282,834,173.08 143,080.69 27,228,880.93 318,420,878.75
2.期初账面价值 8,602,849.25 314,867,904.45 163,521.85 28,989,797.08 352,624,072.63
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
140
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 115,918,455.60 45,494,029.66 70,424,425.94
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 19,804,147.24 15,926,271.97
合计 19,804,147.24 15,926,271.97
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
影城项目 19,804,147.24 19,804,147.24 15,926,271.97 15,926,271.97
合计 19,804,147.24 19,804,147.24 15,926,271.97 15,926,271.97
141
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
苏州新
10,386,7 504,782. 2,308,03 2,812,82
主城国 27.08% 其他
00.00 45 9.53 1.98
际影城
成都西
14,519,4 6,048,16 199,772. 6,247,93
锦国际 43.03% 其他
00.00 1.18 49 3.67
影城
盐城悦
17,987,9 667,800. 667,800.
达广场 3.71% 其他
00.00 00 00
项目
上海宝
山招商 17,797,1 7,339,01 6,339,07 8,053,43 5,624,64
0.00 76.86% 其他
花园城 00.00 0.10 5.30 8.48 6.92
项目
扬州施
桥镇滨 2,731,50 116,100. 2,338,99 757,148. 1,697,95
0.00 89.88% 其他
江广场 0.00 00 9.56 47 1.09
（乡镇）
徐州鼓
15,380,6 169,506. 3,504,84 3,674,35
楼广场 23.89% 其他
00.00 30 9.73 6.03
项目
东台中
21,430,2
南城项 3,370.50 3,370.50 0.02% 其他
00.00
目
苏州光
4,839,40 692,919. 692,919.
福镇项 14.32% 其他
0.00 12 12
目
泰兴古
溪镇佳 2,719,70 410,620. 410,620.
15.10% 其他
源广场 0.00 79 79
项目
苏州第
15,190,4 1,766,02 1,766,02
二文化 11.63% 其他
00.00 7.33 7.33
宫项目
吴江凤 15,821,4 2,035,97 2,035,97 12.87% 其他
142
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凰荟项 00.00 5.40 5.40
目
南京环
30,012,0 473,808. 473,808.
宇城项 1.58% 其他
00.00 00 00
目
马鞍山 1,558,40 1,018,51 1,018,51
65.36% 其他
路1号 0.00 4.42 4.42
徐州幸 13,307,8 730,197. -736,374 -6,176.8
0.00 0.00% 其他
海时光 00.00 52 .41 9
183,682, 15,926,2 20,004,8 8,804,41 7,322,59 19,804,1
合计 -- -- --
500.00 71.97 83.34 0.06 8.01 47.24
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
[注]（2）中其他减少主要系转入长期待摊费用的新建影城装修费用。
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 经营租赁权 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,953,865.54 35,336,890.00 41,290,755.54
2.本期增加
16,283.20 16,283.20
金额
（1）购置 16,283.20 16,283.20
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,970,148.74 35,336,890.00 41,307,038.74
二、累计摊销
1.期初余额 3,171,429.61 11,537,855.43 14,709,285.04
2.本期增加
391,318.43 1,538,647.40 1,929,965.83
金额
（1）计提 391,318.43 1,538,647.40 1,929,965.83
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,562,748.04 13,076,502.83 16,639,250.87
144
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
2,407,400.70 22,260,387.17 24,667,787.87
价值
2.期初账面
2,782,435.93 23,799,034.57 26,581,470.50
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
145
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
西安幸福蓝海影
13,883,194.65 13,883,194.65
城有限责任公司
沭阳幸福蓝海国
4,970,173.48 4,970,173.48
际影城有限公司
成都幸福蓝海影
5,201,694.40 5,201,694.40
城有限责任公司
溧阳幸福蓝海影
5,571,748.67 5,571,748.67
城有限责任公司
大庆幸福蓝海影
3,130,904.09 3,130,904.09
城有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公 480,467,232.90 480,467,232.90
司
合计 513,224,948.19 513,224,948.19
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
成都幸福蓝海影
5,201,694.40 5,201,694.40
城有限责任公司
大庆幸福蓝海影
3,130,904.09 3,130,904.09
城有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯
影视传媒有限公 480,467,232.90 480,467,232.90
司
合计 488,799,831.39 488,799,831.39
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
146
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
影城装修费 145,595,286.09 8,360,556.93 29,549,458.36 124,406,384.66
中央空调使用费（影
1,236,057.35 97,826.10 1,138,231.25
院）
放映设备维保费 14,308.20 14,308.20
办公场所装修费摊
1,619,433.33 506,284.08 1,113,149.25
销
影城预付长期房租 15,066,171.67 1,020,447.35 44,401.11[注 2] 14,001,323.21
其他 3,383,658.22 -497,963.06[注 1] 360,554.43 2,525,140.73
合计 166,914,914.86 7,862,593.87 31,548,878.52 44,401.11 143,184,229.10
其他说明
[注1]长期待摊费用-其他的本期增加为负数，为本期调整至影城装修费用。
[注2]长期待摊费用的其他减少为可抵扣的房屋租赁费增值税可抵扣的进项税额。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,047,226.06 261,024.34 1,068,824.35 266,203.76
可抵扣亏损 15,287,817.85 3,584,733.12 1,618,528.53 404,632.14
递延收益 103,449.63 18,850.78 139,937.07 31,823.89
装修费摊销 4,346,275.40 1,086,568.85 4,636,027.12 1,159,006.78
内部未实现利润抵销
合计 20,784,768.94 4,951,177.09 7,463,317.07 1,861,666.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资 330,173.29 82,543.32
147
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
产评估增值
合计 330,173.29 82,543.32
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,951,177.09 1,861,666.57
递延所得税负债 82,543.32
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 116,867,154.14 99,689,544.58
资产减值准备 84,116,123.24 92,241,255.31
合计 200,983,277.38 191,930,799.89
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年度 8,637,457.82 8,637,457.82
2022 年度 17,625,226.60 17,625,226.60
2023 年度 28,480,440.10 28,480,440.10
2024 年度 46,803,043.40 44,483,649.09
2025 年度 14,858,004.09
无限期 [注] 462,982.13 462,770.97
合计 116,867,154.14 99,689,544.58 --
其他说明：
[注]公司全资子公司幸福蓝海香港文化投资有限公司可抵扣亏损期限按香港公司法规定为无限期。
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
148
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41,928,446.0 41,928,446.0 42,483,798.0 42,483,798.0
预付设备款
0 0 0 0
41,928,446.0 41,928,446.0 42,483,798.0 42,483,798.0
合计
0 0 0 0
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 35,000,000.00 35,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
149
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
影视剧项目制作及分成款 79,930,067.86 78,082,469.02
院线发行分账款 32,907,938.67 60,728,197.71
设备及工程款 45,287,997.35 60,853,011.38
其他采购款 5,537,291.30 13,348,618.29
合计 163,663,295.18 213,012,296.40
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京世纪博英影视策划有限公司 4,724,749.95 项目分成款尚未结算
文汇津川（北京）文化传媒有限公司 4,182,412.20 项目分成款尚未结算
预提项目制作费 1,981,132.08 项目制作款尚未结算
北京大唐辉煌传媒股份有限公司 1,712,659.96 项目分成款尚未结算
共青团中央网络影视中心 1,710,766.79 项目分成款尚未结算
合计 14,311,720.98 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
150
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收业务款 180,357,273.68 152,802,140.92
合计 180,357,273.68 152,802,140.92
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,667,461.91 51,549,181.65 71,719,277.60 497,365.96
二、离职后福利-设定提
40,231.78 2,696,311.91 2,723,608.13 12,935.56
存计划
三、辞退福利 100,000.00 100,000.00
合计 20,707,693.69 54,345,493.56 74,542,885.73 510,301.52
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
20,562,828.06 38,012,147.33 58,212,363.01 362,612.38
补贴
2、职工福利费 6,215,152.16 6,215,152.16
3、社会保险费 27,183.03 3,073,344.85 3,061,348.62 39,179.26
其中：医疗保险费 24,370.20 2,706,707.22 2,694,821.49 36,255.93
工伤保险费 422.37 33,765.13 33,357.52 829.98
生育保险费 2,390.46 332,872.50 333,169.61 2,093.35
4、住房公积金 5,587.00 3,029,044.68 3,010,998.68 23,633.00
5、工会经费和职工教育
71,863.82 1,219,492.63 1,219,415.13 71,941.32
经费
合计 20,667,461.91 51,549,181.65 71,719,277.60 497,365.96
151
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 38,840.12 2,608,093.10 2,636,558.50 10,374.72
2、失业保险费 1,391.66 88,218.81 87,049.63 2,560.84
合计 40,231.78 2,696,311.91 2,723,608.13 12,935.56
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 123,060.42 6,244,630.84
企业所得税 239,517.46 497,179.36
个人所得税 48,311.29 159,693.14
城市维护建设税 191,450.20 630,352.71
教育费附加 259,196.99 574,362.05
文化事业建设费 4,463.45 22,673.09
印花税 3,463.30 117,263.89
各项基金 40,754.40 45,623.71
电影专项资金 161,638.66 3,130,210.92
合计 1,071,856.17 11,421,989.71
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 77,796,383.03 62,454,628.91
其他应付款 687,503,734.01 685,952,609.76
合计 765,300,117.04 748,407,238.67
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 48,635.42
152
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非金融机构借款利息 77,796,383.03 62,405,993.49
其中：逾期利息[注] 77,796,383.03 62,405,993.49
合计 77,796,383.03 62,454,628.91
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
[注]公司子公司重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司因经营困难，出现资金短缺无法支付利息。
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
联合投资方项目投资款 139,578,827.64 128,341,487.29
待结算影视剧项目费用 26,141,314.63 32,465,258.16
预提费用 51,168,686.05 32,542,374.62
押金、保证金 115,190,317.74 114,947,004.72
借款 62,438,100.00 61,338,100.00
代收代付款 20,716,981.14
固定回报投资 161,920,000.00 165,020,000.00
股权收购款 125,407,500.00 125,407,500.00
其他 5,658,987.95 5,173,903.83
合计 687,503,734.01 685,952,609.76
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东卫视传媒有限公司 59,200,000.00 联合投资方项目投资款
傅晓阳 50,215,665.40 押金、保证金
153
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霍尔果斯瑞嘉创业投资有限公司 50,000,000.00 押金、保证金
北京中融鼎新投资管理有限公司 32,311,250.00 股权收购款
郑州国君源禾小微企业创业投资中心
26,222,500.00 股权收购款
（有限合伙）
浙江博纳影视制作有限公司 23,444,969.73 联合投资方项目投资款
重庆市金科金融保理有限公司 22,700,000.00 固定回报投资
合计 264,094,385.13 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
154
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 327,594.91 327,594.91
合计 327,594.91 327,594.91
155
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（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
电影精品专项资金 327,594.91 327,594.91
合计 327,594.91 327,594.91 --
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
156
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违约金[注] 17,343,964.97 9,193,016.28 债务违约
合计 17,343,964.97 9,193,016.28 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
[注]计提公司子公司重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司无法偿还的到期债务违约金。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 41,372,203.00 6,572,500.00 898,568.61 47,046,134.39
合计 41,372,203.00 6,572,500.00 898,568.61 47,046,134.39 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
影视剧项目
37,067,188.42 3,000,000.00 757.66 40,066,430.76 与资产相关
补助
数字放映设
备及影厅建 4,159,180.92 3,572,500.00 875,936.01 6,855,744.91 与资产相关
设补贴
电影产业扶
145,833.66 21,874.94 123,958.72 与资产相关
持资金
合计 41,372,203.00 6,572,500.00 898,568.61 47,046,134.39
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 372,608,054.00 372,608,054.00
其他说明：
157
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 855,666,581.35 855,666,581.35
其他资本公积 4,302,000.00 4,302,000.00
合计 859,968,581.35 859,968,581.35
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -76,243.
-45,662.86 -30,580.75 -30,580.75
合收益 61
其他权益工具投资公允 -76,243.
-45,662.86 -30,580.75 -30,580.75
价值变动 61
158
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
二、将重分类进损益的其他综合 -33,091.
-26,756.71 -6,334.98 -6,334.98
收益 69
-33,091.
外币财务报表折算差额 -26,756.71 -6,334.98 -6,334.98
69
-109,335
其他综合收益合计 -72,419.57 -36,915.73 -36,915.73
.30
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,893,762.94 37,893,762.94
合计 37,893,762.94 37,893,762.94
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 93,520,351.52 86,948,636.26
调整后期初未分配利润 93,520,351.52 86,948,636.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -224,044,392.38 5,081,031.42
期末未分配利润 -130,524,040.86 92,029,667.68
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
159
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 80,050,920.90 42,953,690.17 901,664,750.57 621,766,494.59
其他业务 10,864,124.28 163,490.13 76,966,248.97 14,225,764.17
合计 90,915,045.18 43,117,180.30 978,630,999.54 635,992,258.76
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 电视剧 院线发行及放映 其他 合计
其中：
主营业务收入 53,106,179.25 23,107,621.44 3,837,120.21 80,050,920.90
其他业务收入 350,000.00 10,514,124.28 10,864,124.28
其中：
东北 144,747.16 73,893.01 218,640.17
华北 13,666,981.13 873,644.32 240,209.03 14,780,834.48
华东 31,624,103.79 18,169,221.59 12,921,585.65 62,714,911.03
华中华南 350,000.00 2,403,084.43 613,589.26 3,366,673.69
西南 857,588.24 340,008.51 1,197,596.75
西北 7,815,094.33 659,335.70 161,959.03 8,636,389.06
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
合计 53,456,179.25 23,107,621.44 14,351,244.49 90,915,045.18
与履约义务相关的信息：
公司的主营业务收入主要包括电视剧业务收入、电影及衍生业务收入（其中:细分为电影制作及发行收入、院线发行及
放映收入、影城卖品收入）和其他业务收入（如:广告代理收入）。主要业务收入的确认方法如下：
①电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，将电视剧拷贝、播
映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧销售合同价款一般按照单集价格和集数确定总价，发行人按照合同约定基本定价确认收入，当电视台、网络等平
台播出后根据播出影响力确认相应的最终价格，发行人收到补差款后确认差额收入。
②电影票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，电影片于院线、影
院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
③电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经转移给购货方并已取得收款权利，相关经济利益很可能流
入本公司时确认。
160
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
④电视剧、电影完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)映权
或其他权利所取得的款项，待电视剧、电影完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
⑤院线发行收入：院线公司与下属影城及影片发行方签订影片分账协议，月末通过分账结算的方式与影城及发行方核对
当月票房数据及分账比例等结算信息无误后，根据院线票房ERP系统出具的《幸福蓝海院线影城利润表》、《影城结算表》
和《片商结算表》将应收影城分账款和应付影片发行方分账款之间的差额确认为院线公司发行代理收入。
⑥影城放映收入：影城票房收入是影城放映收入的最主要部分。影城按照票务系统中实际统计的票房确认票房收入。公
司采用电影卡、兑换券等方式预售电影票收到的预售票款计入合同负债，待卡、券持有人兑换电影票时，由合同负债转化为
票房收入，确认收入。已售兑换券期满，尚未用以兑换电影票的兑换券，全额转入当期影城放映收入。已售电影卡期满后，
由于公司的业务政策是过期的电影卡可以再度激活，因此尚未用以兑换电影票的电影卡内金额不确认收入。
⑦影城卖品收入：影城卖品收入为各影城销售食品、饮料、纪念品等商品取得的收入。当影城已将相关商品提供给购货
方，相关资金收到后，确认收入。
⑧公司广告代理收入：广告收入在履行履约义务的时段内按履约时间进度确认。公司代第三方收取的广告收入款项以及
预期将退还给客户的款项，确认为合同负债，不计入广告收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 226,662,751.11 元。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 34,045.43 927,557.90
教育费附加 26,509.75 686,217.49
房产税 42,857.16
印花税 347,743.02 302,703.32
文化事业建设费 118,108.90 1,037,866.33
电影专项资金 436,884.66 18,880,581.63
合计 963,291.76 21,877,783.83
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬和社会保险费 22,053,753.25 37,936,311.87
折旧与摊销 74,639,143.57 75,737,550.39
租赁费 57,989,570.37 63,665,389.99
水电费 3,004,738.08 13,267,990.35
161
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业务宣传费 4,531,117.75 8,918,936.13
物业费 12,387,155.28 12,748,165.02
发行费 17,246,847.62 37,704,949.70
物料及低值易耗品 1,758,456.45 7,854,608.76
销售业务服务费 483,021.92 6,729,960.10
保洁费 1,623,059.43 7,053,744.13
修理费 2,460,545.52 2,513,646.80
制作费 90,398.96 604,500.79
印刷费 242,886.00 1,012,671.01
其他 1,617,107.54 2,176,149.98
合计 200,127,801.74 277,924,575.02
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬和社会保险费 32,022,095.14 40,561,129.25
折旧与摊销 3,276,522.20 3,562,915.27
办公费 647,109.59 968,112.50
差旅费 414,620.02 1,239,217.44
招待费 296,245.11 1,036,545.94
租赁费 3,162,380.27 3,674,979.18
车辆费 433,424.21 582,922.20
宣传推广费 106,091.48 929,421.18
中介机构费 3,239,065.69 4,285,968.65
邮电通讯费 738,516.63 848,940.07
会务费 656,826.14 619,503.64
水电费 8,436.62 55,122.83
综合基金 1,778.62 300,658.17
其他 4,090,813.22 2,885,954.81
合计 49,093,924.94 61,551,391.13
其他说明：
162
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65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 17,698,384.17 15,704,518.72
减：利息收入 1,591,775.95 1,297,757.21
加：汇兑损失（减收益） -6,359.85 -648.40
加：手续费支出 203,398.85 865,111.34
加：其他 8,480.64 11,172.00
合计 16,312,127.86 15,282,396.45
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 7,992,211.01 6,236,526.06
增值税进项税加计扣除 232,777.63
税金手续费返还 104,376.92
合计 8,329,365.56 6,236,526.06
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,196,121.64 3,168,189.24
交易性金融资产在持有期间的投资收益 100,000.00
合计 -6,196,121.64 3,268,189.24
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
163
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项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 596,914.51
其他非流动金融资产 -72,553.11
合计 -72,553.11 596,914.51
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -4,504,058.90 -1,777,054.47
合同资产减值损失 -305,816.71
应收账款坏账损失 -9,637,537.04 7,611,946.11
预付账款坏账损失 -4,999,101.98
合计 -14,447,412.65 835,789.66
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 133,686.52
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-9,107.00 27,231,800.86
损失
合计 124,579.52 27,231,800.86
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
164
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74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 500,000.00 500,000.00
非流动资产报废利得 601.89 33,053.10 601.89
违约金及罚款净收入 107,988.50
其他 85,243.16 100,000.00 85,243.16
盘盈利得 3,569.41 140,164.66 3,569.41
合计 589,414.46 381,206.26 589,414.46
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
国家电影专
特定行业、产
项资金款返
补助 业而获得的 是 否 5,484,874.86 3,901,623.37 与收益相关
还及国产影
补助（按国家
片放映补贴
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
数字放映设
补助 业而获得的 是 否 429,109.83 493,845.84 与资产相关
备补贴
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
影厅建设补
补助 业而获得的 是 否 446,826.18 260,397.94 与资产相关
贴
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
影视剧项目 政府招商引
补助 是 否 924,764.15 与收益相关
补贴 资等地方性
扶持政策而
165
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获得的补助
因符合地方
政府招商引
影视剧项目
补助 资等地方性 是 否 757.66 67,886.15 与资产相关
补贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
影视剧项目
奖励 资等地方性 是 否 53,202.31 与资产相关
奖励
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
企业扶持资
补助 资等地方性 是 否 42,065.00 110,000.00 与收益相关
金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
中共江苏省 政府招商引
优秀文艺成
委宣传部 江 奖励 资等地方性 是 否 106,404.63 与资产相关
果奖励
苏省财政厅 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
南京市玄武
政府招商引
街道办事处 区人民政府
奖励 资等地方性 是 否 200,000.00 与收益相关
奖励 新街口办事
扶持政策而
处
获得的补助
因符合地方
政府招商引
先进影院奖 江苏省财政
奖励 资等地方性 是 否 4,000.00 与收益相关
励 厅
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
稳岗补贴 补助 资等地方性 是 否 1,549,702.54 6,327.09 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
电影产业扶
补助 资等地方性 是 否 21,874.94 21,874.93 与资产相关
持基金
扶持政策而
获得的补助
166
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因符合地方
艺术联盟及 政府招商引
人民院线补 补助 资等地方性 是 否 16,000.00 与收益相关
贴 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
“以工代训”
补助 资等地方性 是 否 1,000.00 与收益相关
培训补贴
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
疫情专项补
补助 业而获得的 是 否 500,000.00 与收益相关
助
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 8,492,211.01 6,150,326.41
其他说明：
报告期内政府补助收入共计8,492,211.01元，其中，计入其他收益类的政府补助收入为7,992,211.01元，计入营业外收入
类的政府补助收入为500,000.00元。
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失 1,500.00 17,630.07 1,500.00
非常损失
综合基金
其他 88,967.73
罚款支出
经营性违约金支出 8,155,948.69 3,668,744.96 8,155,948.69
税收滞纳金 167,549.10 167,549.10
合计 8,324,997.79 3,775,342.76 8,324,997.79
其他说明：
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 36,824.37 640,490.33
递延所得税费用 -3,172,053.84 25,257.78
合计 -3,135,229.47 665,748.11
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -238,697,007.07
子公司适用不同税率的影响 -8,830,453.49
调整以前期间所得税的影响 36,824.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,995,971.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,662,428.42
损的影响
本期未确认的可抵扣亏损对所得税的影响
本期确认递延所得税差异（应纳税时间性差异不包括亏损）
本期多计所得税金额（少计已"-"负数表示）
其他
所得税费用 -3,135,229.47
其他说明
77、其他综合收益
详见附注七之 57、本期发生金额情况。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,066,142.40 5,146,714.61
利息收入 1,591,775.95 1,297,757.21
168
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往来及其他小计 21,570,619.81 90,783,931.01
合计 34,228,538.16 97,228,402.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 102,316,631.47 126,284,211.83
管理费用 13,777,100.36 13,419,663.14
其他及往来款 31,551,034.98 25,564,149.32
合计 147,644,766.81 165,268,024.29
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资固定收益影视剧 1,500,000.00
合计 1,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资固定收益影视剧
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款和固定回报投资 1,100,000.00
合计 1,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
169
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款和固定回报投资 15,926,400.00
合计 15,926,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -235,561,777.60 111,930.07
加：资产减值准备 14,322,833.13 -28,067,590.52
固定资产折旧、油气资产折耗、
45,569,403.07 44,154,640.85
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,929,965.83 1,801,305.71
长期待摊费用摊销 31,548,878.52 33,427,112.24
处置固定资产、无形资产和其他
1,500.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
-601.89 -15,423.03
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
72,553.11 -596,914.51
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 17,698,408.58 15,704,498.59
投资损失（收益以“－”号填列） 6,196,121.64 -3,268,189.24
递延所得税资产减少（增加以
-3,089,510.52 94,996.55
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-82,543.32 -69,738.77
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,696,621.96 99,716,629.66
经营性应收项目的减少（增加以
143,965,784.38 -50,637,365.88
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-22,519,896.88 31,129,051.24
“－”号填列）
170
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他 -1,896,476.13 -920,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -28,541,980.04 142,564,942.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 378,992,088.45 403,897,028.30
减：现金的期初余额 444,608,787.31 344,087,841.89
现金及现金等价物净增加额 -65,616,698.86 59,809,186.41
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 378,992,088.45 444,608,787.31
其中：库存现金 648,542.35 999,587.86
可随时用于支付的银行存款 378,343,546.10 443,609,199.45
三、期末现金及现金等价物余额 378,992,088.45 444,608,787.31
其他说明：
171
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行存款 595,132.50 笛女诉讼冻结款
其他货币资金 4,870,000.00 保函保证金
合计 5,465,132.50 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,566.20
其中：美元 221.23 7.7095 1,566.20
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
172
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
专资返还及放映国产影片补
5,484,874.86 其他收益 5,484,874.86
贴
稳岗补贴 1,549,702.54 其他收益 1,549,702.54
企业扶持基金 42,065.00 其他收益 42,065.00
艺术联盟及人民院线补贴 16,000.00 其他收益 16,000.00
“以工代训”培训补贴 1,000.00 其他收益 1,000.00
影视剧项目补助 757.66 其他收益 757.66
数字放映设备及影厅建设补
875,936.01 其他收益 875,936.01
贴
电影产业扶持资金 21,874.94 其他收益 21,874.94
疫情专项补助 500,000.00 营业外收入 500,000.00
合计 8,492,211.01 8,492,211.01
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
173
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
174
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
175
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司新设二级子公司名称：苏州吴江幸海影院管理有限公司，注册资本200万元，投资比例100%；截止2020年6月30日，
公司尚未实际出资。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏天地纵横影
同一控制下企业
视文化投资有限 南京市 南京市 影视制作 100.00%
合并
公司
江苏幸福蓝海影 同一控制下企业
南京市 南京市 影视制作 100.00%
业有限责任公司 合并
江苏盛世影视文 同一控制下企业
南京市 南京市 影视制作 100.00%
化有限公司 合并
江苏幸福蓝海传
南京市 南京市 影视制作 100.00% 设立
媒有限责任公司
江苏幸福蓝海影
院发展有限责任 南京市 南京市 影院投资 100.00% 设立
公司
南京市江宁区幸
福蓝海影城有限 南京市 南京市 影院放映 100.00% 设立
责任公司
西安幸福蓝海影 非同一控制下企
西安市 西安市 影院放映 100.00%
城有限责任公司 业合并
江苏幸福蓝海院 同一控制下企业
南京市 南京市 影视发行 95.00%
线有限责任公司 合并
成都幸福蓝海影 非同一控制下企
成都市 成都市 影院放映 100.00%
城有限责任公司 业合并
沭阳幸福蓝海国 非同一控制下企
沭阳县 沭阳县 影院放映 100.00%
际影城有限公司 业合并
江苏幸福蓝海中 南京市 南京市 影视制作 51.00% 设立
176
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
天龙影视文化有
限责任公司
兴化市幸福蓝海
影院有限责任公 兴化市 兴化市 影院放映 70.00% 设立
司
常州幸福蓝海橙
天嘉禾影城有限 常州市 常州市 影院放映 51.00% 设立
公司
涟水县幸福蓝海
影城有限责任公 涟水县 涟水县 影院放映 90.00% 设立
司
溧阳幸福蓝海影 非同一控制下企
溧阳市 溧阳市 影院放映 80.00%
城有限责任公司 业合并
临沂市兰山区幸
福蓝海影城有限 临沂市 临沂市 影院放映 100.00% 设立
公司
幸福蓝海香港文
香港 香港 影视制作 100.00% 设立
化投资有限公司
宝应幸福蓝海影
宝应县 宝应县 影院放映 51.00% 设立
院有限公司
张家港幸福蓝海
张家港市 张家港市 影院放映 51.00% 设立
影城有限公司
徐州幸海时光影
徐州市 徐州市 影院放映 51.00% 设立
院管理有限公司
无锡幸福蓝海大
世界影院有限责 无锡市 无锡市 影院放映 70.00% 设立
任公司
苏州吴江幸海影
苏州市 苏州市 影院放映 100.00% 设立
院管理有限公司
大庆幸福蓝海影 非同一控制下企
大庆市 大庆市 影院放映 51.00%
城有限责任公司 业合并
重庆笛女阿瑞斯
非同一控制下企
影视传媒有限公 重庆市 重庆市 影视制作 80.00%
业合并
司
霍尔果斯笛女影 非同一控制下企
霍尔果斯 霍尔果斯 影视制作 80.00%
视传媒有限公司 业合并
贵州笛女影视传 非同一控制下企
贵州省 贵州省 影视制作 80.00%
媒有限公司 业合并
笛女影视传媒
上海市 上海市 影视制作 80.00% 非同一控制下企
（上海）有限公
177
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司 业合并
笛女阿瑞斯影视
非同一控制下企
传媒（北京）有 北京市 北京市 影视制作 80.00%
业合并
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江苏幸福蓝海院线有限
5.00% -118,080.27 7,346,141.20
责任公司
兴化市幸福蓝海影院有
30.00% -261,172.98 819,022.58
限责任公司
常州幸福蓝海橙天嘉禾
49.00% -1,034,685.49 2,849,243.46
影城有限公司
溧阳幸福蓝海影城有限
20.00% -155,088.90 575,361.29 753,324.35
责任公司
张家港幸福蓝海影城有
49.00% -1,038,209.29 204,618.11
限公司
徐州幸福时光影院管理
49.00% -771,421.96 3,932,962.59
有限公司
无锡幸福蓝海大世界影
30.00% -660,146.46 2,914,620.10
院有限责任公司
重庆笛女阿瑞斯影视传
20.00% -6,591,773.36 -66,957,735.10
媒有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
178
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产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江苏幸
福蓝海
177,772, 3,448,98 181,221, 33,971,3 327,594. 34,298,9 205,139, 6,539,45 211,679, 62,067,2 327,594. 62,394,7
院线有
828.15 4.92 813.07 94.10 91 89.01 774.24 5.18 229.42 05.07 91 99.98
限责任
公司
兴化市
幸福蓝
4,911,52 878,414. 5,789,93 3,054,65 3,059,86 5,386,30 969,644. 6,355,95 2,734,46 20,833.3 2,755,29
海影院 5,208.33
1.92 86 6.78 3.17 1.50 6.20 37 0.57 5.36 3 8.69
有限责
任公司
常州幸
福蓝海
橙天嘉 7,343,53 3,786,59 11,130,1 5,287,21 28,125.0 5,315,34 9,488,36 3,639,52 13,127,8 5,145,25 56,250.0 5,201,50
禾影城 3.87 0.41 24.28 6.71 0 1.71 1.51 5.36 86.87 1.27 0 1.27
有限公
司
溧阳幸
福蓝海
4,120,03 2,211,84 6,331,87 2,565,25 2,565,25 7,783,30 2,340,08 10,123,3 2,704,52 2,704,52
影城有
3.58 5.74 9.32 7.55 7.55 8.54 6.45 94.99 2.26 2.26
限责任
公司
张家港
幸福蓝
2,546,07 4,268,64 6,814,72 6,397,13 6,397,13 4,328,67 3,455,33 7,784,01 5,247,62 5,247,62
海影城
8.41 5.59 4.00 6.02 6.02 1.68 9.67 1.35 8.90 8.90
有限公
司
徐州幸
福时光
4,206,59 10,385,4 14,591,9 6,565,54 6,565,54 3,190,54 12,426,1 15,616,7 6,015,94 6,015,94
影院管
8.10 00.43 98.53 4.26 4.26 2.61 88.86 31.47 6.67 6.67
理有限
公司
无锡幸
福蓝海
大世界 2,264,64 12,294,2 14,558,8 4,843,46 4,843,46 2,842,53 13,332,7 16,175,2 4,259,39 4,259,39
影院有 7.95 19.81 67.76 7.42 7.42 6.29 43.57 79.86 1.33 1.33
限责任
公司
重庆笛
女阿瑞 161,177, 2,678,50 163,855, 481,300, 17,343,9 498,644, 171,711, 2,682,83 174,394, 466,948, 9,275,55 476,224,
斯影视 216.06 5.19 721.25 431.78 64.97 396.75 421.87 8.57 260.44 509.60 9.60 069.20
传媒有
179
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江苏幸福蓝
12,195,816.3 462,010,934.
海院线有限 948,095.77 -2,361,605.38 -2,361,605.38 8,527,258.77 8,527,258.77 -5,515,357.30
3 04
责任公司
兴化市幸福
蓝海影院有 244,122.98 -870,576.60 -870,576.60 -462,891.75 5,892,582.40 753,221.64 753,221.64 936,278.45
限责任公司
常州幸福蓝
海橙天嘉禾
525,727.78 -2,111,603.03 -2,111,603.03 -892,155.02 9,653,189.39 962,870.97 962,870.97 1,914,879.53
影城有限公
司
溧阳幸福蓝
海影城有限 148,730.96 -775,444.49 -775,444.49 -801,340.54 4,212,242.64 606,247.20 606,247.20 1,096,023.54
责任公司
张家港幸福
蓝海影城有 575,074.65 -2,118,794.47 -2,118,794.47 -1,791,589.01 8,209,665.30 -589,046.47 -589,046.47 91,071.96
限公司
徐州幸福时
光影院管理 94,013.56 -1,574,330.53 -1,574,330.53 -1,941,961.59
有限公司
无锡幸福蓝
海大世界影
179,028.64 -2,200,488.19 -2,200,488.19 -1,138,876.76 2,009,643.97 -2,333,510.71 -2,333,510.71 -983,037.95
院有限责任
公司
重庆笛女阿
-32,958,866.7 -32,958,866.7 13,469,075.2 -22,651,728.1 -22,651,728.1 11,776,399.5
瑞斯影视传 3,867,688.69 95,335.67
4 4 5 2 2 7
媒有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
180
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
南京新街口影城
南京 南京 影院放映 49.00% 权益法
有限责任公司
苏州合乐幸福蓝
海影视发展有限 苏州 苏州 影院放映 49.00% 权益法
公司
江苏福泰软件科
南京 南京 技术服务 49.00% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
苏州合乐幸福蓝 苏州合乐幸福蓝
南京新街口影城 江苏福泰软件科 南京新街口影城 江苏福泰软件科
海影视发展有限 海影视发展有限
有限责任公司 技有限公司 有限责任公司 技有限公司
公司 公司
181
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动资产 70,872,130.38 20,643,738.68 20,257,601.20 78,769,773.18 22,491,592.62 26,481,345.88
非流动资产 3,844,261.31 11,500,384.58 9,499,053.09 5,983,867.64 13,221,698.43 9,782,064.66
资产合计 74,716,391.69 32,144,123.26 29,756,654.29 84,753,640.82 35,713,291.05 36,263,410.54
流动负债 36,519,993.56 8,914,401.44 1,328,853.79 37,409,658.20 10,793,919.31 5,908,054.72
非流动负债 186,420.20 204,226.26
负债合计 36,519,993.56 9,100,821.64 1,328,853.79 37,409,658.20 10,998,145.57 5,908,054.72
归属于母公司股
38,196,398.13 23,043,301.62 28,427,800.50 47,343,982.62 24,715,145.48 30,355,355.82
东权益
按持股比例计算
18,716,235.08 11,291,217.79 13,929,622.25 23,198,551.48 12,110,421.29 14,874,124.35
的净资产份额
--商誉 4,057,923.01 4,057,923.01
对联营企业权益
22,774,158.09 11,291,217.79 13,929,622.25 27,256,474.49 12,110,421.29 14,874,124.35
投资的账面价值
营业收入 6,201,698.32 503,770.37 1,289,548.09 37,060,072.56 7,469,435.50 10,884,825.11
净利润 -8,569,162.30 -1,724,371.63 -2,287,877.72 2,832,524.68 1,001,898.46 3,742,200.36
综合收益总额 -8,569,162.30 -1,724,371.63 -2,287,877.72 2,832,524.68 1,001,898.46 3,742,200.36
本年度收到的来
自联营企业的股 3,130,001.22
利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 3,302,879.53 6,342,514.40
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -198,174.34 -2,721,781.39
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--综合收益总额 -198,174.34 -2,721,781.39
其他说明
182
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政
策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策
得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在
不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，
公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经
大为降低。
（二）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
183
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风
险主要与公司的借款有关。
2、外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关。本公司期末已
无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证
券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 3,714,457.47 3,714,457.47
资产
（2）权益工具投资 3,714,457.47 3,714,457.47
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 323,756.39 323,756.39
金融资产
（三）其他权益工具投资 323,756.39 323,756.39
持续以公允价值计量的
4,038,213.86 4,038,213.86
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
184
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
项目 期初余额 转入 转出第三 当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 期末余额 对于在报告期
第三 层次 计入损益 计入其他 购买 发行 出售 结算 末持有的资
层次 综合收益 产，计入损益
的当期未实现
利得或损失
1.其他权益工具投
资
南京东辰影视文 100,000.00 100,000.00
化有限公司
苏州蓝海鑫盛影 54,337.14 -30,580.75 23,756.39
院管理有限公司
郑州市幸福蓝海 100,000.00 100,000.00
视尚影院有限公
司
盐城幸福蓝海新 100,000.00 100,000.00
龙影院管理有限
公司
合计 354,337.14 -30,580.75 323,756.39
2.其他非流动金融
资产
东海县蓝海影城 646,654.05 -31,255.28 615,398.77
有限公司
北京幸福蓝海影 467,628.90 -41,297.83 426,331.07
城管理有限责任
公司
北京天空之城电 2,672,727. 2,672,727.
影投资合伙企业 63 63
合计 3,787,010. -72,553.11 3,714,457.
58 47
185
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
报刊批发零售、广告
江苏省广播电视集 南京市北京东路 4
制作发布、文艺活动 280,000.00 万元整 47.28% 47.28%
团有限公司 号
的举办等
本企业的母公司情况的说明
江苏省广播电视集团有限公司，直接持有本公司47.28%股份，为本公司的控股股东，基本情况如下：
注册地址：南京市北京东路四号
法定代表人：卜宇
注册资本及实收资本：280,000万元整
成立日期：2002年05月13日
经营范围：省政府授权范围内的国有资产经营、管理、投资、企业托管、资产重组、实物租赁，省政府授权的其他业务；
会议展览服务；文艺活动的举办；国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经济信息咨询；设计、制作、代理、
发布国内外各类广告，报刊批发零售。
本企业最终控制方是江苏省人民政府。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之 1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之 3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
南京新街口影城有限责任公司 联营单位
苏州合乐幸福蓝海影视发展有限公司 联营单位
江苏福泰软件科技有限公司 联营单位
186
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏广电荔枝文创产业有限公司 同受母公司控制
江苏视听界杂志社有限责任公司 同受母公司控制
江苏荔枝互娱信息科技有限公司 同受母公司控制
好享购物股份有限公司 同受母公司控制
南京广电移动电视发展有限公司 同受母公司控制
江苏广电国际传播有限公司 同受母公司控制
荔枝置业（北京）有限责任公司 同受母公司控制
江苏广电国际旅游有限公司 同受母公司控制
江苏大江南传媒有限责任公司 同受母公司控制
江苏广电数字传媒有限公司 同受母公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江苏省广播电视集
制作费 74,000.00
团有限公司
江苏广电荔枝文创
礼品 1,526.00
产业有限公司
江苏广电国际旅游
差旅费 37,625.00 113,462.00
有限公司
南京新街口影城有
广告费 1,703,352.47
限责任公司
江苏视听界杂志社
会费 47,132.76
有限责任公司
苏州合乐幸福蓝海
广告费 437,735.89
影视发展有限公司
苏州合乐幸福蓝海
卖品 840.52
影视发展有限公司
187
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
南京广电移动电视
广告费 165,094.27 330,188.70
发展有限公司
江苏福泰软件科技
云平台手续费 408,503.94 6,634,204.20
有限公司
江苏福泰软件科技
卖品 18,600.00
有限公司
江苏福泰软件科技 云平台运营服务
122,924.52
有限公司 费
江苏福泰软件科技 云平台技术服务
341,723.12 3,945,443.03
有限公司 费
江苏福泰软件科技
云平台票务代理 5,264.15 95,974.54
有限公司
江苏福泰软件科技
短信服务费 60,187.89
有限公司
南京新街口影城有 云平台票务代理
51,670.00 830,998.21
限责任公司 服务费
南京新街口影城有 云平台技术服务
117,768.88 1,213,112.35
限责任公司 费
苏州合乐幸福蓝海 云平台票务代理
476.42 28,184.83
影视发展有限公司 服务费
苏州合乐幸福蓝海 云平台技术服务
12,612.26 221,059.91
影视发展有限公司 费
江苏广电国际传播
翻译服务 75,471.70
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏省广播电视集团有限公司 影视剧 24,905,660.38 95,471,698.11
江苏省广播电视集团有限公司 影厅冠名 31,446.54 144,129.97
苏州合乐幸福蓝海影视发展有
票券 2,812.63
限公司
苏州合乐幸福蓝海影视发展有
分账片款 135,313.93 2,701,300.75
限公司
苏州合乐幸福蓝海影视发展有
广告 65,754.72
限公司
南京新街口影城有限责任公司 分账片款 603,192.98 11,517,207.44
南京新街口影城有限责任公司 广告 74,105.58
南京新街口影城有限责任公司 票券 6,439.36
188
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苏州合乐幸福蓝海影视发展有
卖品 814.16
限公司
江苏福泰软件科技有限公司 云平台取票服务费 22,794.34
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏省广播电视集团有限公
场租 5,238.09
司
江苏荔枝互娱信息科技有限
场租 179,809.20
公司
好享购物股份有限公司 场租 85,675.28
江苏福泰软件科技有限公司 场租 7,137.60 27,598.99
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
荔枝置业（北京）有限责任公
房租物业费 521,870.12 530,197.32
司
江苏省广播电视集团有限公
房屋物业费 2,303,410.29 3,069,531.09
司
关联租赁情况说明
189
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 644,023.56 831,509.94
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京新街口影城有
应收账款 818,037.39 1,899,860.90
限责任公司
应收账款 江苏省广播电视集 63,043,565.84 133,246,037.73
190
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
团有限公司
苏州合乐幸福蓝海
应收账款 298,564.15
影视发展有限公司
江苏福泰软件科技
应收账款 282,201.29 599,714.32
有限公司
江苏省广播电视集
合同资产 66,220,000.00 66,220,000.00
团有限公司
江苏省广播电视集
预付款项 2,804,002.12 701,111.06
团有限公司
南京新街口影城有
预付款项 652,446.17 434,098.92
限责任公司
苏州合乐幸福蓝海
预付款项 174,339.61
影视发展有限公司
江苏福泰软件科技
预付款项 40,974.85 163,899.37
有限公司
南京广电移动电视
预付款项 495,283.09 9,905.66 700,000.00 14,000.00
发展有限公司
南京新街口影城有
其他应收款 366,765.00 654,760.98
限责任公司
荔枝置业（北京）有
其他应收款 170,925.00 51,037.50 170,925.00 51,037.50
限责任公司
江苏省广播电视集
其他应收款 377,559.38 377,559.38
团有限公司
江苏广电荔枝文创
其他应收款 18,850.00 18,850.00 18,850.00 9,425.00
产业有限公司
江苏福泰软件科技
其他应收款 42,351.34
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江苏福泰软件科技有限公司 428,314.47 6,022,656.43
南京新街口影城有限责任公
应付账款 240.00 581,582.50
司
江苏省广播电视集团有限公
合同负债 80,712.79 113,309.33
司
荔枝置业（北京）有限责任公
其他应付款 87,162.50
司
191
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
南京新街口影城有限责任公
其他应付款 12,322.40 3,690,273.76
司
苏州合乐幸福蓝海影视发展
其他应付款 446,504.03 575,622.78
有限公司
其他应付款 江苏广电国际旅游有限公司 3,370.00
江苏省广播电视集团有限公
其他应付款 306,973.26 111,859.03
司
其他应付款 江苏福泰软件科技有限公司 1,639,449.17
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至财务报表报出日，公司无需要披露的重大对外承诺事项。
192
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至财务报表报出日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表报出日，公司无其他重要的资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
193
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司未确定经营分部，未以经营分部为基础确定报告分部并编制分部报告信息。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截止2020年06月30日，公司子公司重庆笛女阿瑞斯影视传媒有限公司存在无法偿还的到期债务本金201,600,000.00元。
194
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 197,351, 60,587,0 136,764,1 291,777,7 50,009,80 241,767,98
100.00% 30.70% 100.00% 17.14%
备的应收账款 162.04 04.02 58.02 88.07 4.90 3.17
其中：
133,506, 60,587,0 72,919,94 154,994,1 50,009,80 104,984,34
逾期账龄组合 67.65% 45.38% 53.12% 32.27%
950.72 04.02 6.70 50.34 4.90 5.44
63,844,2 63,844,21 136,783,6 136,783,63
无风险组合 32.35% 46.88%
11.32 1.32 37.73 7.73
197,351, 60,587,0 136,764,1 291,777,7 50,009,80 241,767,98
合计 100.00% 100.00%
162.04 04.02 58.02 88.07 4.90 3.17
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：按逾期账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
未逾期 2,232,200.00 111,610.00 5.00%
逾期 1 年以内 84,029,460.38 16,001,101.80 19.04%
逾期 1～2 年 4,488,496.87 1,795,398.75 40.00%
逾期 2～3 年 155,800.00 77,900.00 50.00%
逾期 3～4 年 13,743,993.47 13,743,993.47 100.00%
逾期 4 年以上 28,857,000.00 28,857,000.00 100.00%
合计 133,506,950.72 60,587,004.02 --
确定该组合依据的说明：
195
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 146,780,671.70
1至2年 5,428,849.05
2至3年 308,447.82
3 年以上 44,833,193.47
3至4年 2,382,600.00
4至5年 13,593,593.47
5 年以上 28,857,000.00
合计 197,351,162.04
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 50,009,804.90 10,577,199.12 60,587,004.02
合计 50,009,804.90 10,577,199.12 60,587,004.02
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
196
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
江苏省广播电视集团有限公
62,959,811.32 31.90%
司
霍尔果斯天天向上影业有限
57,350,800.00 29.06% 13,362,736.40
公司
新疆聚秀文化传媒有限公司 24,200,000.00 12.26% 5,638,600.00
北京盛世骄阳文化传播有限
12,500,000.00 6.33% 12,500,000.00
公司
天视卫星传媒股份有限公司 8,531,800.00 4.32% 8,531,800.00
合计 165,542,411.32 83.87%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 601,021,039.23 589,412,888.37
合计 601,021,039.23 589,412,888.37
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
197
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部借款 592,714,778.84 572,714,778.84
押金保证金 560,628.50 561,237.74
备用金 159,733.17 10,500.00
代垫付单位款项 116,406.50 193,622.48
待收影视剧项目投资款 7,697,490.90 16,169,440.76
其他往来 630,750.13 384,555.86
合计 601,879,788.04 590,034,135.68
198
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 163,992.14 457,255.17 621,247.31
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 -31,240.20 31,240.20
本期计提 19,284.18 318,212.82 337,497.00
本期转回 99,995.50 99,995.50
2020 年 6 月 30 日余额 52,040.62 806,708.19 858,748.81
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 597,918,840.70
1至2年 3,335,973.67
2至3年 15,200.00
3 年以上 609,773.67
3至4年 238,655.00
4至5年 29,562.50
5 年以上 341,556.17
合计 601,879,788.04
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 621,247.31 337,497.00 99,995.50 858,748.81
合计 621,247.31 337,497.00 99,995.50 858,748.81
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
199
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本报告期无实际核销的其他应收款。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江苏幸福蓝海影院发
内部往来 520,194,985.94 1 年以内 86.43%
展有限责任公司
江苏幸福蓝海影业有
内部往来 60,229,792.90 1 年以内 10.01%
限责任公司
江苏幸福蓝海传媒有
内部往来 9,740,000.00 1 年以内 1.62%
限责任公司
浙江东阳国文影业有 代垫影视剧项目制
3,226,013.58 1 年以内 0.54% 32,260.14
限公司 作款
浙江东阳国文影业有 代垫影视剧项目制
3,049,265.45 1-2 年 0.51% 304,926.55
限公司 作款
江苏幸福蓝海中天龙
影视文化有限责任公 内部往来 2,550,000.00 1 年以内 0.42%
司
合计 -- 598,990,057.87 -- 99.53% 337,186.69
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
200
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 885,800,659.37 720,000,000.00 165,800,659.37 885,800,659.37 720,000,000.00 165,800,659.37
合计 885,800,659.37 720,000,000.00 165,800,659.37 885,800,659.37 720,000,000.00 165,800,659.37
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
江苏天地纵横
影视文化投资 19,492,467.17 19,492,467.17
有限公司
江苏幸福蓝海
影业有限责任 9,544,499.30 9,544,499.30
公司
江苏盛世影视
18,568,647.78 18,568,647.78
文化有限公司
江苏幸福蓝海
传媒有限责任 19,978,313.64 19,978,313.64
公司
江苏幸福蓝海
影院发展有限 74,700,000.00 74,700,000.00
责任公司
江苏幸福蓝海
院线有限责任 20,966,731.48 20,966,731.48
公司
江苏幸福蓝海
中天龙影视文
2,550,000.00 2,550,000.00
化有限责任公
司
201
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
重庆笛女阿瑞
斯影视传媒有 720,000,000.00
限公司
165,800,659.3
合计 165,800,659.37 720,000,000.00
7
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 49,588,490.56 24,106,036.24 166,228,132.75 118,980,680.54
其他业务 386,792.45
合计 49,588,490.56 24,106,036.24 166,614,925.20 118,980,680.54
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 电视剧 合计
其中：
主营业务收入 49,588,490.56 49,588,490.56
其中：
华北 13,666,981.13 13,666,981.13
华东 28,106,415.10 28,106,415.10
西北 7,815,094.33 7,815,094.33
其中：
其中：
其中：
202
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：
其中：
合计 49,588,490.56 49,588,490.56
与履约义务相关的信息：
本公司的营业收入主要来自于电视剧业务。电视剧销售收入，在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电
视剧发行许可证》，将电视剧拷贝、播映带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。电视剧销售
合同价款一般按照单集价格和集数确定总价，发行人按照合同约定基本定价确认收入，当电视台、网络等平台播出后根据播
出影响力确认相应的最终价格，发行人收到补差款后确认差额收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 21,283,490.57 元。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -898.11 主要系影城处置固定资产
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
主要系公司收到的电影专项资金返还以
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,492,211.01
及影视剧项目等政府补助。
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -72,553.11
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 主要系笛女传媒转回应收款项单项计提
1,200,000.00
减值准备转回 坏账准备。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,234,685.22 主要系笛女传媒计提的经营性违约金支
203
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
出。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 337,154.55
减：所得税影响额 -1,241,079.20
少数股东权益影响额 -972,970.16
合计 3,935,278.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -17.90% -0.6013 -0.6013
扣除非经常性损益后归属于公司
-18.21% -0.6118 -0.6118
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
204
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的公司2020年半年度报告文本；
2、载有公司单位负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关资料。
以上备查文件的布置地点：公司董事会办公室。
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幸福蓝海影视文化集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
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