广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广东达志环保科技股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016-025
2016 年 10 月
1
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡志华、主管会计工作负责人董世才及会计机构负责人(会计主
管人员)董世才声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 491,268,000.85 273,520,122.93 79.61%
归属于上市公司股东的净资产
465,428,085.31 253,724,261.07 83.44%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 32,931,862.24 8.59% 94,989,440.19 0.47%
归属于上市公司股东的净利润
10,800,678.65 1.57% 33,664,998.46 8.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
10,425,750.95 8.73% 32,308,596.41 7.32%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 31,479,148.62 -12.51%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.19 -5.00% 0.62 5.08%
稀释每股收益（元/股） 0.19 -5.00% 0.62 5.08%
加权平均净资产收益率 3.16% -28.18% 11.60% -13.95%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 18,325.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,577,271.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
减：所得税影响额 239,194.70
合计 1,356,402.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
3
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
一、市场需求波动的风险
公司主要从事新型环保表面工程化学品的研发、生产和销售。使用表面工程化学品加工后的工业产品广泛应用于汽车、
机械、电子材料、涂料、建筑、船舶、航空航天等国民经济各个行业，如果上述行业出现需求下降的情况，可能会影响表面
工程化学品行业下游工业产品的市场需求，从而对公司的经营产生一定的不利影响。
为此，公司将通过满足客户个性化需求、进一步提升产品质量及品牌形象来增强市场竞争优势；通过优化产品工艺进
一步提升产品成本优势。
二、市场竞争的风险
公司所处行业为表面工程化学品行业，处于较为充分的竞争环境当中，且行业内生产企业数量较多、市场集中度较低。
随着国内表面工程化学品行业的发展，企业之间的竞争将日趋激烈，科研实力薄弱、产品质量缺乏竞争力的企业将逐渐被市
场淘汰，具有核心竞争能力的企业将逐步成长为市场领导者。若公司不能持续保持与国内外竞争对手在国内市场的竞争优势，
公司的经营业绩可能会受到不利影响。
为此，公司将以高效的科研成果转化能力、良好的产品质量与品牌形象、快速的市场反应能力，在国内同行业中保持
领先优势；在与国际企业的国内竞争中，公司将采取以高性价比的产品来满足客户个性化需求的策略，取得相对优势。
三、新产品开发风险
公司新产品开发主要立足于市场调研及市场需求，任何产品都具有一定的生命周期，由于表面工程化学品行业的技术
发展比较快，公司的技术储备能否持续适应市场的发展趋势，能否持续高效地转化为新产品并获得市场认同存在一定的不确
定性。
经过多年的经营积累，公司积聚和培养了一批具备较强研发实力及丰富应用经验的科研人员，建立由博士、硕士、行
业资深专家为主的研发团队，形成了具有自主知识产权的核心技术体系。公司将进一步加强研发投入，加强对研发人才的内
部培养和外部引进机制，广泛与国内知名院所开展深入的产学研合作模式，为公司源源不断开发新产品打下坚实的基础。
四、技术泄密风险
在长期的研发与技术积累过程中，公司已经形成了专利技术与核心配方、应用工艺等非专利技术相结合的技术体系，
该技术体系是公司能在行业内保持技术领先的保证。然而，如果出现任何侵犯公司专利或相关知情人士违反保密义务的情形，
可能对公司的持续盈利能力产生不利影响。
公司自成立以来非常注重对核心技术的保护，为了保证公司核心技术不被泄露，公司采取了配方保密、专人保管等方
法，并通过岗位分离及权限设置，避免部分技术人员掌握全部核心技术内容，从而有效保护了技术秘密。此外，公司与董事、
监事、高级管理人员、研发人员以及管理、财务等各个岗位的核心人员签订了竞业限制协议，并在签订劳动合同时约定了保
密条款。
五、安全生产风险
公司主要从事新型环保表面工程化学品的研发、生产和销售，部分原料为易燃、易爆、腐蚀性物品，且在涂镀中间体
产品生产过程中涉及压力反应等工艺环节，对技术操作要求较高，有可能存在因物品保管及操作不当等原因而造成意外安全
事故的风险。
公司通过采用先进工艺、增设安全生产装置、以及建立有效的安全生产管理制度等措施确保安全生产。自成立以来，
公司未发生过安全生产事故。
六、经营管理风险
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随着公司的发展，公司资产规模将大幅增加，对公司市场开拓、生产管理以及人员管理等方面都将提出更高的要求。
如果公司管理水平不能适应公司规模的迅速扩张，组织结构和管理模式未能随着公司规模的扩大进行及时调整和完善，将会
影响公司的综合竞争力。
公司将进一步健全内控和运营体系，完善法人治理结构，并探讨行之有效、符合公司实际的管理模式；积极引进优秀
管理人才，强化管理人员的培训，制定更加科学合理的管理制度和措施，从而提高公司整体的管理水平和决策能力。
七、应收账款管理及回收的风险
随着公司未来对国内外市场的进一步开拓，对应收账款的管理将提出更高的要求，如果出现应收账款不能按期回收或
无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。
公司将强化应收账款管理，加大应收账款责任制实施力度，优化业务部门人员在收款工作方面的绩效考核，以确保公
司的经营成果不受影响。
八、未决诉讼风险
公司于2015年4月中旬收到广州知识产权法院送达的传票、应诉通知书等资料。根据相关诉讼资料，江苏金龙以发行
人和刘保华侵犯其技术秘密为由向广州知识产权法院起诉，请求判令发行人和刘保华“立即停止侵犯原告技术秘密的行为，
停止聚碳酸亚酯多元醇的生产和销售”，“共同赔偿原告损失人民币1,000万元”以及“承担本案的诉讼费用”。目前上述诉讼仍
在审理当中，诉讼结果存在不确定性。
针对此次诉讼，公司控股股东、实际控制人蔡志华作出以下承诺：“公司不存在侵害他人商业秘密和专利权的情形，
不存在通过不正当方式窃取他人技术秘密的情形，从未要求或者建议刘保华提供、透露任何其他公司的技术秘密，除与江苏
金龙的未决诉讼外，公司不存在其他潜在重大法律纠纷。如果因承诺不实导致的赔偿责任由本人承担。”
另外，公司已取得“一种聚碳酸亚丙酯多元醇生产工艺（专利号：ZL201410108262.X）”发明专利，为公司后续生产聚
碳酸亚酯多元醇产品提供了专利保障。上述诉讼不会对公司生产经营造成重大影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 16,161 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
蔡志华 境内自然人 60.40% 42,277,680 42,277,680
刘红霞 境内自然人 6.71% 4,697,520 4,697,520
广州至善创业投
资合伙企业（有 境内非国有法人 2.92% 2,042,400 2,042,400
限合伙）
蔡雪凯 境内自然人 2.19% 1,531,800 1,531,800
广州市朗酬投资
境内非国有法人 2.06% 1,440,000 1,440,000
咨询有限公司
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中国工商银行股
份有限公司－金
其他 1.87% 1,305,827
鹰核心资源混合
型证券投资基金
蔡志斌 境内自然人 0.73% 510,600 510,600 质押 99,254
郭瑞容 境内自然人 0.13% 92,526
杨宁恩 境内自然人 0.13% 88,000
王鹰 境内自然人 0.11% 80,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行股份有限公司－金
1,305,827 人民币普通股 1,305,827
鹰核心资源混合型证券投资基金
郭瑞容 92,526 人民币普通股 92,526
杨宁恩 88,000 人民币普通股 88,000
王鹰 80,000 人民币普通股 80,000
北方国际信托股份有限公司－北
方信托稳赢一期证券投资集合资 80,000 人民币普通股 80,000
金信托计划
王振辉 71,800 人民币普通股 71,800
张洪涛 53,000 人民币普通股 53,000
邬烈军 50,000 人民币普通股 50,000
上海旭诺资产管理有限公司－旭
48,400 人民币普通股 48,400
诺成长对冲 2 号证券投资基金
上海锐天投资管理有限公司－锐
47,500 人民币普通股 47,500
天 2 号私募证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的 股东蔡志华与股东刘红霞系夫妻关系，股东蔡志斌与股东蔡志华系兄弟关系，除此以外，
说明 公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
股东王振辉通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 71,800 股，
实际合计持有 71,800 股；股东邬烈军通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证
参与融资融券业务股东情况说明
券账户持有 50,000 股，实际合计持有 50,000 股；股东上海旭诺资产管理有限公司－旭
（如有）
诺成长对冲 2 号证券投资基金通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证
券账户持有 48,400 股，实际合计持有 48,400。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
蔡志华 0 0 42,277,680 42,277,680 首发承诺 2019/8/8
刘红霞 0 0 4,697,520 4,697,520 首发承诺 2019/8/8
广州至善创业投
资合伙企业（有 0 0 2,042,400 2,042,400 首发承诺 2017/8/8
限合伙）
蔡雪凯 0 0 1,531,800 1,531,800 首发承诺 2017/8/8
广州市朗酬投资
0 0 1,440,000 1,440,000 首发承诺 2019/8/8
咨询有限公司
蔡志斌 0 0 510,600 510,600 首发承诺 2019/8/8
合计 0 0 52,500,000 52,500,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
（1）货币资金：报告期末较年初减少13,819.86万元，降幅为90.37%，主要系报告期末部分货币资金存入理财账户在其他流
动资产项目反映。
（2）应收票据：报告期末较年初减少120.42万元，降幅为33.08%，主要系部分票据到期兑现所致。
（3）应收账款：报告期末较年初增加1,201.69万元，增幅为60.78%，主要系受下游行业环境的影响，应收账款有所增长。
（4）预付款项：报告期末较年初增加288.92万元，增幅为288.14%，主要系预付的材料款有所增加。
（5）其他流动资产：报告期末较年初增加33,449.42万元，增幅为17050.94%，主要系期末将部分闲置货币资金存入理财账
户在其他流动资产反映。
（6）在建工程：报告期末较年初增加1,476.09万元，增幅为36.55%，主要系子公司惠州达志预付和新购的设备处于安装阶
段所致。
（7）递延所得税资产：报告期末较年初增加13.22万元，增幅为57.91%，主要系期末计提的应收账款坏账准备有所增加所致。
（8）其他非流动资产：报告期末较年初减少555.40万元，降幅为100%，主要系子公司惠州达志预付的设备款结转至在安装
设备所致。
（9）应付账款：报告期末较年初增加305.75万元，增幅为97.08%，主要系期末部分未到期结算的货款有所增加所致。
（10）预收款项：报告期末较年初增加61.77万元，增幅为160.41%，主要系部分新增客户的预付货款增加所致。
（11）应付职工薪酬：报告期末较年初减少115.99万元，降幅为73.25%，主要系年初包含应付的年终奖金等款项。
（12）应交税费：报告期末较年初增加189.52万元，增幅为120.46%，主要系增加的应交增值税和应交季度企业所得税所致。
（13）其他应付款：报告期末较年初增加8.36万元，增幅为342.44%，主要系应付的教育附加费有所增加所致。
（14）股本：报告期末较年初增加1,750万元，增幅为33.33%，主要系发行股票所致。
（15）资本公积：报告期末较年初增加16,053.88万元，增幅为397.46%，主要系发行股票所致。
2、利润表项目
财务费用：2016年1-9月较去年同期增加194.71万元，增幅为87.10%，主要系本报告期将部分闲置资金用于投资理财产品，
取得的利息收入在投资收益项目核算。
3、现金流量表项目
（1）投资活动产生的现金流量净额：2016年1-9月，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少33,625.45万元，降幅
2933.62%，主要系本报告期将部分闲置资金用于投资理财产品，导致投资支出较去年同期有所增长。
（2）筹资活动产生的现金流量净额：2016年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加17,803.88万元，去年同期
筹资活动产生的现金流量净额0万元，主要系公司公开发行股票募集资金的流入所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2016年前三季度，公司主营业务运行良好，实现营业收入为9,498.94万元，较去年同期增长0.47%，基本持平。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年1-9月前5名供应商明细：
单位：万元
排名 供应商名称 金额 占当期采购总额的比例
1 甘肃锦世化工有限责任公司 652.03 15.03%
2 上村工业（深圳）有限公司 454.83 10.49%
3 广东灵捷制造化工有限公司 245.38 5.66%
4 武汉材料保护研究所 173.50 4.00%
5 南京贵金属厂 172.62 3.98%
2015年1-9月前5名供应商明细：
单位：万元
排名 供应商名称 金额 占当期采购总额的比例
1 甘肃锦世化工有限责任公司 483.74 10.22%
2 上村工业（深圳）有限公司 379.71 8.02%
3 武汉材料保护研究所 366.50 7.74%
4 TOYAMA CO.,LTD. 331.32 7.00%
5 广东灵捷制造化工有限公司 259.72 5.49%
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年1-9月前5名客户明细：
单位：万元
排名 客户名称 金额 占营业收入比
1 奈电软性科技电子（珠海）有限公司 2826.75 29.76%
2 深圳金湖电镀有限公司 692.65 7.29%
3 武汉材料保护研究所 289.99 3.05%
4 太仓市金鹿电镀有限公司 265.76 2.80%
5 广东灵捷制造化工有限公司 245.57 2.59%
2015年1-9月前5名客户明细：
单位：万元
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排名 客户名称 金额 占营业收入比
1 奈电软性科技电子（珠海）有限公司 2137.46 22.61%
2 深圳金湖电镀有限公司 693.65 7.34%
3 太仓市金鹿电镀有限公司 383.03 4.05%
4 武汉材料保护研究所 357.54 3.78%
5 广东灵捷制造化工有限公司 293.61 3.11%
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2016年1-9月，公司实现营业收入为9,498.94万元，较去年同期增长0.47%，基本持平；归属于上市公司普通股股东的净利润
为3,366.50万元，较去年同期增长8%，主要系产品工艺优化及原材料的价格下降使得公司毛利率较上期有所增长，净利润水
平相应提高。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
具体内容见“第二节 公司基本情况”之“二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
自发行人的
股票上市交
易之日起三
十六个月内，
本人不转让
或委托他人
管理本次公
开发行前本
人直接或间
接持有的发
行人股份，也
蔡志华；蔡志 不由发行人
报告期内，承
斌；刘红霞； 回购该部分
诺人均严格
张立茗；陈蔡 股份；在担任 上市交易之
股份限售承 2014 年 04 月 遵守承诺，未
首次公开发行或再融资时所作承诺 喜；罗迎花； 发行人董事、 日起三十六
诺 23 日 发现存在违
董世才；张淑 监事、高级管 个月
反承诺的情
珍；范圣红； 理人员期间，
况。
陆少红 本人每年转
让的股份不
超过本人直
接或间接持
有的发行人
股份总数的
25%，在离职
后六个月内
不转让直接
或间接持有
的发行人股
份；若本人在
11
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首次公开发
行股票上市
交易之日起
六个月内申
报离职的，自
申报离职之
日起十八个
月内不转让
本人直接或
间接持有的
发行人股份；
若本人在首
次公开发行
股票上市交
易之日起第
七个月至第
十二个月之
间申报离职
的，自申报离
职之日起十
二个月内不
转让本人直
接或间接持
有的发行人
的股份。因发
行人进行权
益分派等导
致本人直接
或间接持有
发行人股份
发生变化的，
亦遵守上述
规定。
自发行人的
股票上市交
易之日起十
报告期内，承
二个月内，本
诺人均严格
人不转让或 上市交易之
股份限售承 2014 年 04 月 遵守承诺，未
陆正华 委托他人管 日起十二个
诺 23 日 发现存在违
理本次公开 月
反承诺的情
发行前本人
况。
直接或间接
持有的发行
人股份，也不
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由发行人回
购该部分股
份；在担任发
行人董事、监
事、高级管理
人员期间，本
人每年转让
的股份不超
过本人直接
或间接持有
的发行人股
份总数的
25%，在离职
后六个月内
不转让直接
或间接持有
的发行人股
份；若本人在
首次公开发
行股票上市
交易之日起
六个月内申
报离职的，自
申报离职之
日起十八个
月内不转让
本人直接或
间接持有的
发行人股份；
若本人在首
次公开发行
股票上市交
易之日起第
七个月至第
十二个月之
间申报离职
的，自申报离
职之日起十
二个月内不
转让本人直
接或间接持
有的发行人
的股份。因发
行人进行权
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益分派等导
致本人直接
或间接持有
发行人股份
发生变化的，
亦遵守上述
规定。
如本人在锁
蔡志斌；张立 定期满后两 报告期内，承
茗；陈蔡喜； 年内减持所 诺人均严格
罗迎花；董世 股份减持承 持发行人股 2014 年 04 月 锁定期满后 遵守承诺，未
才；张淑珍； 诺 票的，减持价 23 日 两年 发现存在违
范圣红；陆少 格不低于本 反承诺的情
红 次发行的发 况。
行价。
对于本次公
开发行前直
接、间接持有
的公司股份，
蔡志华、刘红
霞将严格遵
守已做出的
关于所持公
司的股份流
通限制及自
愿锁定的承
诺，在锁定期
报告期内，承
内，不出售本
诺人均严格
次公开发行
蔡志华；刘红 股份减持承 2014 年 04 月 遵守承诺，未
前持有的公 长期有效
霞 诺 23 日 发现存在违
司股份（本次
反承诺的情
公开发行股
况。
票中公开发
售的股份除
外）。上述锁
定期届满后
两年内，在满
足以下条件
的前提下，可
进行减持：
（一）上述锁
定期届满且
没有延长锁
定期的相关
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情形，如有锁
定延长期，则
顺延；（二）
如发生蔡志
华、刘红霞需
向投资者进
行赔偿的情
形，蔡志华、
刘红霞已经
全额承担赔
偿责任。蔡志
华、刘红霞承
诺：在上述锁
定期届满后
两年内，如减
持则减持价
格不低于发
行价，每年转
让的股份不
超过其持有
的发行人股
份的 25%。蔡
志华、刘红霞
保证减持时
遵守中国证
监会、证券交
易所有关法
律、法规的相
关规定，并提
前三个交易
日公告。如未
履行上述承
诺出售股票，
蔡志华、刘红
霞将该部分
出售股票所
取得的收益
（如有），上
缴发行人所
有。
如本人在锁 报告期内，承
股份减持承 定期满后两 2014 年 04 月 锁定期满后 诺人均严格
陆正华
诺 年内减持所 23 日 两年 遵守承诺，未
持发行人股 发现存在违
15
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
票的，减持价 反承诺的情
格不低于本 况。
次发行的发
行价。
如公开募集
及上市文件
存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，对判断
报告期内，承
发行人是否
诺人均严格
广东达志环 符合法律规
股份回购承 2014 年 04 月 遵守承诺，未
保科技股份 定的发行条 长期有效
诺 23 日 发现存在违
有限公司 件构成重大、
反承诺的情
实质影响的，
况。
发行人将以
二级市场价
格依法回购
本次公开发
行的全部新
股。
如公开募集
及上市文件
有虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏，对判断发
行人是否符 报告期内，承
合法律规定 诺人均严格
股份回购承 的发行条件 2014 年 04 月 遵守承诺，未
蔡志华 长期有效
诺 构成重大、实 23 日 发现存在违
质影响的，本 反承诺的情
人将依法回 况。
购首次公开
发行的全部
新股，且本人
将购回已转
让的原限售
股份。
广东达志环 广东达志环 报告期内，承
保科技股份 IPO 稳定股价 保科技股份 2014 年 04 月 诺人均严格
上市后三年
有限公司；蔡 承诺 有限公司（下 23 日 遵守承诺，未
志华；蔡志 称“发行人”） 发现存在违
16
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
斌；陆正华； 拟申请首次 反承诺的情
余伟俊；叶保 公开发行人 况。
辉；刘红霞； 民币普通股
张立茗；陈蔡 （A 股）股票
喜；罗迎花； 并在创业板
董世才 上市（下称
“本次发行
上市”），为维
护公众投资
者的利益，发
行人及其控
股股东、董事
及高级管理
人员承诺，如
果首次公开
发行上市后
三年内公司
股价出现低
于每股净资
产的情况时，
将启动稳定
股价的预案，
具体如下：
一、启动股价
稳定措施的
具体条件 1.预
警条件：当公
司股票连续 5
个交易日的
收盘价低于
每股净资产
的 120%时，
在 10 个工作
日内召开投
资者见面会，
与投资者就
上市公司经
营状况、财务
指标、发展战
略进行深入
沟通；2.启动
条件：当公司
股票连续 20
个交易日的
17
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收盘价低于
每股净资产
时，应当在 30
日内实施相
关稳定股价
的方案，并应
提前公告具
体实施方案。
二、稳定股价
的具体措施
当上述启动
股价稳定措
施的条件成
就时，发行人
将及时采取
以下部分或
全部措施稳
定公司股价：
1．由发行人
回购股票（1）
发行人为稳
定股价之目
的回购股份，
应符合《上市
公司回购社
会公众股份
管理办法（试
行）》及《关
于上市公司
以集中竞价
交易方式回
购股份的补
充规定》等相
关法律、法规
的规定，且不
应导致发行
人股权分布
不符合上市
条件。（2）发
行人股东大
会对回购股
份作出决议，
须经出席会
议的股东所
18
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
持表决权的
三分之二以
上通过。（3）
发行人为稳
定股价之目
的进行股份
回购的，除应
符合相关法
律法规之要
求之外，还应
符合下列各
项：①发行人
用于回购股
份的资金总
额累计不超
过发行人首
次公开发行
新股所募集
资金的总额；
②发行人单
次用于回购
股份的资金
不得低于人
民币 1000 万
元；（4）发行
人董事会公
告回购股份
预案后，发行
人股票若连
续 5 个交易日
收盘价超过
每股净资产
时，发行人董
事会可以做
出决议终止
回购股份事
宜。2．控股
股东、实际控
制人增持
（1）发行人
控股股东、实
际控制人应
在符合《上市
公司收购管
19
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
理办法》及
《创业板信
息披露业务
备忘录第 5 号
－股东及其
一致行动人
增持股份业
务管理》等法
律法规的条
件和要求的
前提下，对发
行人股票进
行增持；（2）
控股股东或
实际控制人
承诺单次增
持总金额不
少于人民币
1000 万元。
3．董事、高
级管理人员
增持（1）在
发行人任职
并领取薪酬
的公司董事
（不包括独
立董事）、高
级管理人员
应在符合《上
市公司收购
管理办法》及
《上市公司
董事、监事和
高级管理人
员所持本公
司股份及其
变动管理规
则》等法律法
规的条件和
要求的前提
下，对发行人
的股票进行
增持；（2）有
义务增持的
20
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
发行人董事、
高级管理人
员承诺，其用
于增持发行
人股份的货
币资金不少
于该等董事、
高级管理人
员上年度自
公司领取薪
酬总和的
30%。4．其他
法律、法规以
及中国证监
会、证券交易
所规定允许
的措施 发行
人在未来聘
任新的董事、
高级管理人
员前，将要求
其签署承诺
书，保证其履
行发行人本
次发行上市
时董事、高级
管理人员已
做出的相应
承诺。
自发行人的
股票上市交
易之日起三
十六个月内，
不转让或委
报告期内，承
托他人管理
诺人均严格
广州市朗酬 本次公开发 上市交易之
股份限售承 2013 年 06 月 遵守承诺，未
投资咨询有 行前直接或 日起三十六
诺 21 日 发现存在违
限公司 间接持有的 个月
反承诺的情
发行人股份，
况。
也不由发行
人回购该部
分股份。因发
行人进行权
益分派等导
21
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
致本公司直
接或间接持
有发行人股
份发生变化
的，亦遵守上
述规定。
自发行人的
股票在证券
交易所上市
交易之日起
十二个月内，
本人不转让
或委托他人
管理本次公
开发行前本 报告期内，承
广州至善创 人持有的发 诺人均严格
上市交易之
业投资合伙 股份限售承 行人的股份， 2013 年 06 月 遵守承诺，未
日起十二个
企业（有限合 诺 也不由发行 21 日 发现存在违
月
伙）；蔡雪凯 人回购该部 反承诺的情
分股份。因发 况。
行人进行权
益分派等导
致本人直接
或间接持有
发行人股份
发生变化的，
亦遵守上述
规定。
自发行人的
股票在证券
交易所上市
交易之日起
三十六个月
内，本人不转 报告期内，承
让或委托他 诺人均严格
上市交易之
股份限售承 人管理本次 2013 年 06 月 遵守承诺，未
姚允倡 日起三十六
诺 公开发行前 21 日 发现存在违
个月
本人持有的 反承诺的情
发行人的股 况。
份，也不由发
行人回购该
部分股份。因
发行人进行
权益分派等
22
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
导致本人直
接或间接持
有发行人股
份发生变化
的，亦遵守上
述规定。
蔡雪凯；蔡志
首次公开发
斌；蔡志华；
行股票前所
广州市朗酬
形成的累计
投资咨询有
未分配利润 2013 年 05 月
限公司；广州 分红承诺 上市前 已履行完毕
全部由首次 10 日
至善创业投
公开发行后
资合伙企业
的新老股东
（有限合
共同享有。
伙）；刘红霞
广东达志环
保科技股份
有限公司（以
下简称“公
司”）根据《首
次公开发行
股票并在创
业板上市管
理暂行办法》
广东达志环
及中国证券
保科技股份
监督管理委
有限公司；蔡
员会的相关
雪凯；蔡志 报告期内，承
要求，在综合
斌；蔡志华； 诺人均严格
考虑《公司章
广州市朗酬 2013 年 06 月 遵守承诺，未
分红承诺 程（草案）》 长期有效
投资咨询有 21 日 发现存在违
的规定和公
限公司；广州 反承诺的情
司未来的经
至善创业投 况。
营计划、投资
资合伙企业
规划和资金
（有限合
安排后，公司
伙）；刘红霞
制定股东未
来分红回报
规划。1、制
定股东未来
分红回报规
划的考虑因
素：公司着眼
于长远和可
持续的发展，
23
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
综合考虑了
公司实际情
况、发展目
标，建立对投
资者持续、稳
定、科学的回
报规划与机
制，从而对股
利分配作出
制度性安排，
以保证股利
分配政策的
连续性和稳
定性。2、股
东未来分红
回报规划制
定原则：公司
股东未来分
红回报规划
充分考虑和
听取股东（特
别是公众投
资者）、独立
董事和监事
的意见，坚持
现金分红为
主这一基本
原则，每年以
现金方式分
配的利润不
少于当年实
现的可分配
利润的 20%。
3、股东未来
分红回报规
划制定周期
和相关决策
机制：公司至
少每 3 年重新
审阅一次股
东未来分红
回报规划，根
据股东（特别
是公众投资
24
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
者）、独立董
事和监事的
意见对公司
正在实施的
分红回报规
划作出适当
且必要的修
改，确定该时
段的股东分
红回报规划。
但公司保证
调整后的股
东未来分红
回报规划不
违反以下原
则：即如无重
大投资计划
或重大现金
支出发生，公
司应当采取
现金方式分
配股利，每年
以现金方式
分配的利润
不少于当年
实现的可分
配利润的
20%。上述重
大投资计划
或重大现金
支出指：（1）
公司未来 12
个月内拟对
外投资、收购
资产或购买
设备累计支
出达到或超
过公司最近
一期经审计
净资产的
50%，且超过
5,000 万元；
（2）公司未
来 12 个月内
25
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
拟对外投资、
收购资产或
购买设备累
计支出达到
或超过公司
最近一期经
审计总资产
的 30%。公司
董事会结合
具体经营数
据，充分考虑
公司盈利规
模、现金流量
状况、发展阶
段及当期资
金需求，并结
合股东（特别
是公众投资
者）、独立董
事和监事的
意见，制定年
度或中期分
红方案，并经
公司股东大
会表决通过
后实施。4、
上市当年及
未来两年股
东分红回报
计划：公司在
足额预留法
定公积金、盈
余公积金以
后，每年以现
金方式分配
的利润不少
于当年实现
的可分配利
润的 20%。在
确保足额现
金股利分配
的前提下，公
司可以另行
增加股票股
26
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
利分配和公
积金转增。公
司在每个会
计年度结束
后，由公司董
事会提出分
红议案，并提
交股东大会
通过网络投
票的形式进
行表决。公司
接受所有股
东、独立董
事、监事和公
众投资者对
公司分红的
建议和监督。
除发行人及
其子公司外，
本人目前没
有投资与发
行人目前经
营的业务构
成直接竞争
关系的业务；
蔡志斌；张立
本人今后不 报告期内，承
茗；陈蔡喜；
关于同业竞 投资与发行 诺人均严格
罗迎花；董世
争、关联交 人经营的业 2013 年 06 月 遵守承诺，未
才；张淑珍； 长期有效
易、资金占用 务构成直接 21 日 发现存在违
范圣红；陆少
方面的承诺 竞争关系的 反承诺的情
红；刘红霞；
业务；如本人 况。
陆正华
违反本承诺
函中所作出
的承诺，本人
将立即停止
违反承诺之
行为并赔偿
发行人的全
部损失。
1、本人保证 报告期内，承
关于同业竞
不利用控股 诺人均严格
争、关联交 2013 年 06 月
蔡志华 股东的地位 长期有效 遵守承诺，未
易、资金占用 21 日
损害发行人 发现存在违
方面的承诺
及其他股东 反承诺的情
27
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
利益。2、在 况。
本人作为公
司控股股东
和实际控制
人期间，本人
及本人控制
的除发行人
及其子公司
之外的其他
公司保证不
在任何地域
以任何形式
从事法律、法
规和中国证
监会认定的
可能与发行
人构成同业
竞争的活动，
包括不在中
国境内外投
资、收购、兼
并与发行人
主营业务或
者主营产品
相同或者相
似的公司、企
业或者其他
经济组织。3、
在本人作为
发行人的控
股股东和实
际控制人期
间，本人家庭
成员及本人
家庭成员控
制的其他公
司保证不在
任何地域以
任何形式从
事法律、法规
和中国证监
会认定的可
能与发行人
构成同业竞
28
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
争的活动，包
括不在中国
境内外投资、
收购、兼并与
发行人主营
业务或者主
营产品相同
或者相似的
公司、企业或
者其他经济
组织。4、本
人严格履行
承诺，若违反
上述承诺，本
人将立即停
止违反承诺
的行为，并对
由此给发行
人造成的损
失依法承担
赔偿责任。
本人将避免
与发行人及
其子公司发
生不必要的
关联交易，规
范必要的关
联交易。对于
必要的关联
交易，本人将
报告期内，承
督促发行人
关于同业竞 诺人均严格
严格按照发
蔡志华；刘红 争、关联交 2013 年 06 月 遵守承诺，未
行人公司章 长期有效
霞 易、资金占用 21 日 发现存在违
程及关联交
方面的承诺 反承诺的情
易决策制度
况。
规定的权限
和程序进行
决策，同时，
本人在关联
交易决策时
履行相应的
回避程序，确
保与发行人
发生必要的
29
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
关联交易时，
不损害发行
人及其子公
司的合法权
益。
鉴于本人担
任广东达志
环保科技股
份有限公司
（以下简称
“公司”）的
董事及高级
管理人员，为
降低公司本
次公开发行
股票摊薄即
期回报的影
响，本人将忠
实、勤勉地履
行职责，维护
公司和全体
蔡志华；蔡志 股东的合法
报告期内，承
斌；刘红霞； 权益，尽最大
诺人均严格
张立茗；陈蔡 努力确保公
2016 年 03 月 遵守承诺，未
喜；罗迎花； 其他承诺 司填补回报 长期有效
01 日 发现存在违
董世才；陆正 措施能够切
反承诺的情
华；余伟俊； 实履行，并就
况。
叶保辉 此作出承诺：
（一）承诺不
无偿或以不
公平条件向
其他单位或
者个人输送
利益，也不采
用 其他方式
损害公司利
益；（二）承
诺对本人的
职务消费行
为进行约束；
（三）承诺不
动用公司资
产从事与本
人履行职责
30
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
无关的投资、
消费活动；
（四）承诺由
董事会或薪
酬委员会制
定的薪酬制
度与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩；（五）
承诺如公司
未来进行股
权激励，则拟
公布的公司
股权激励的
行权条件与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩。如违反上
述承诺，本人
愿意承担相
应的法律责
任。
如发行人本
次公开发行
募集及上市
文件存在虚
假记载、误导 报告期内，承
性陈述或者 诺人均严格
广东达志环
重大遗漏，并 2014 年 04 月 遵守承诺，未
保科技股份 其他承诺 长期有效
因此给投资 23 日 发现存在违
有限公司
者造成直接 反承诺的情
损失的，将依 况。
法就上述事
项向投资者
承担连带赔
偿责任。
广东达志环
报告期内，承
保科技股份
广东达志环 诺人均严格
有限公司（下 2016 年 03 月
保科技股份 其他承诺 长期有效 遵守承诺，未
称“发行人” 01 日
有限公司 发现存在违
或“公司”）
反承诺的情
拟申请首次
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公开发行人 况。
民币普通股
（A 股）股票
并在创业板
上市（下称
“本次发行
上市”），为维
护公众投资
者的利益，发
行人承诺，为
降低本次发
行摊薄公司
即期回报的
风险，增强对
公司股东利
益的回报，公
司拟采取加
快募投项目
投资进度、强
化募集资金
管理、加强技
术创新、推进
产品升级、加
强经营管理
和内部控制、
提升经营效
率和盈利能
力等措施，提
高销售收入，
增厚股东回
报。具体如
下：（一）针
对公司现有
业务板块运
营情况、发展
态势和面临
的主要风险
的改进措施
1、加强技术
创新，推进产
品升级 公
司所处行业
为表面工程
化学品行业，
32
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
处于较为充
分的竞争环
境当中，且行
业内生产企
业数量较多、
市场集中度
较低。随着国
内表面工程
化学品行业
的发展，企业
之间的竞争
将日趋激烈，
科研实力薄
弱、产品质量
缺乏竞争力
的企业将逐
渐被市场淘
汰，具有核心
竞争能力的
企业将逐步
成长为市场
领导者。若公
司不能持续
保持与国内
外竞争对手
在国内市场
的竞争优势，
公司的经营
业绩可能会
受到不利影
响。公司面临
市场竞争风
险。公司将在
经营现有产
品的基础上，
继续密切关
注市场的新
变化和新需
求，不断完善
现有技术，并
研究新技术，
开发新产品，
进一步发展
表面工程化
33
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
学品业务，提
升公司盈利
能力，降低本
次发行摊薄
公司即期回
报的风险。2、
提高市场推
广力度，优化
客户结构
公司现有产
能基本能够
满足下游行
业中小企业
的订单需求，
但在经营实
践中面对下
游行业大型
企业的订单
需求时，仍面
临产能瓶颈，
甚至因产能
限制而无法
获取更多的
订单。募集资
金投资项目
达产后，公司
的产能得以
提高。在中国
整体经济增
速放缓背景
下，公司将进
一步提高市
场拓展力度，
满足下游大
型企业的产
品需求，优化
客户结构，并
通过规模效
应提高自身
盈利能力，降
低本次发行
摊薄公司即
期回报的风
险。（二）提
34
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
高公司日常
运营效率，降
低运营成本，
提升公司经
营业绩的具
体措施 1、加
快募投项目
投资进度
本次募集资
金到位前，公
司将通过多
种渠道积极
筹措资金，开
展募投项目
的前期准备
工作，并根据
项目的进展
需要以自筹
资金先行投
入。本次募集
资金到位后，
公司将调配
内部各项资
源，加快推进
募投项目建
设，提高募集
资金使用效
率，争取募投
项目早日达
产并实现预
期效益，降低
上市后即期
回报被摊薄
的风险。2、
强化募集资
金管理 为
规范募集资
金的管理和
使用，公司将
根据相关法
律、法规和规
范性文件的
规定以及《广
东达志环保
35
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
科技股份有
限公司募集
资金使用管
理办法》的要
求，将募集资
金存放于公
司董事会决
定的专项账
户集中管理，
做到专款专
用、使用规
范，并接受保
荐机构、开户
银行、证券交
易所和其他
有权部门的
监督。3、加
强经营管理
和内部控制
力度 本次
发行后，公司
资产规模将
大幅增加，对
公司市场开
拓、生产管理
以及人员管
理等方面都
将提出更高
的要求。公司
将进一步完
善组织结构
和管理模式，
加强经营管
理和内部控
制力度，完善
并强化投资
决策程序，提
高资金使用
效率和日常
运行效率，降
低运营成本，
控制公司经
营管理风险，
提升盈利能
36
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力，从而降低
本次发行摊
薄公司即期
回报的风险。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 17,619.81 本季度投入募集资金总额 124.13
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 6,410.08
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度 (3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2017 年
大亚湾生产基地一 15,013. 5,710.6
否 15,013.85 546.28 38.04% 03 月 18 0 0 否
期建设项目 85 2
日
2017 年
2,605.9
研发中心建设项目 否 2,605.65 400 699.46 26.84% 02 月 15 0 0 否
6
日
17,619. 6,410.0
承诺投资项目小计 -- 17,619.5 946.28 -- -- 0 0 -- --
81 8
超募资金投向
17,619. 6,410.0
合计 -- 17,619.5 946.28 -- -- 0 0 -- --
81 8
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
37
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 2016 年 8 月 31 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过，同意公司以募集资金 6,410.08 万元置换
况 预先投入募投项目的自筹资金。公司于 2016 年 9 月 6 日完成了置换。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
2016 年 9 月 23 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司在不影响募集资金使用的情
况下，根据募集资金投资项目的投资计划和建设进度，在确保资金安全的前提下，使用不超过人民币
尚未使用的募集资
8,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理；2016 年 9 月 28 日，公司公告了《关于使用部分闲置
金用途及去向
募集资金进行现金管理的进展公告》。除此之外，其他尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专
户。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年7月20日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发行人民币普通股1,750万股，于2016年8月9日
在深圳证券交易所创业板上市。
2、报告期内，公司股东蔡志斌先生在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，将其所持有的
公司股份99,254股质押给广发证券股份有限公司，质押期限自2016年9月26日起至蔡志斌先生办理解除质押登记手续之日止。
3、报告期内或持续到报告期内公司购买理财产品情况：
2016年9月23日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公
司使用不超过人民币8,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好
的银行保本型产品，进行现金管理的额度在股东大会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用；审议通过了《关于使用闲
置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司使用最高不超过人民币20,000万元的闲置自有资金进行委托理财，用于购买投
资期限不超过12个月的银行或其他金融机构的安全性高、流动性好的低风险保本型理财产品，进行委托理财的额度在股东大
会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用。
报告期内或持续到报告期内公司部分闲置募集资金购买理财产品情况如下：
38
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
预期最高
委托理财金
序号 委托方 受托方 产品名称 起息日 到期日 产品类型 年化收益
额（万元）
率
中国农业
中国农业银行
银行“本利
股份有限公司 2016年9月 2016年12 保本保证
1 惠州达志 丰.90天” 1,000 2.80%
广州永和经济 27日 月26日 收益型
人民币理
区支行
财产品
中国农业
中国农业银行
银行“本利
股份有限公司 2016年9月 2016年12 保本保证
2 惠州达志 丰.90天” 7,000 2.80%
广州永和经济 27日 月26日 收益型
人民币理
区支行
财产品
报告期内或持续到报告期内公司闲置自有资金购买理财产品情况如下：
委托理财金 预期年化收
序号 受托方 产品名称 起息日 到期日 产品类型
额（万元） 益率
交通银行广州经
蕴通财富.日增 2016年9月30 2016年12
1 济技术开发区东 10,000 保证收益型 3.1%
利B提升91天 日 月30日
区支行
广发证券收益
广发证券股份有 凭证—“收益 2016年9月28 2016年12 保本型浮动 2%+浮动（不
2 3,500
限公司 宝”6号沪深300 日 月28日 收益凭证 设封顶）
看涨三月期
4、2016年8月31日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》、《关于修改公司章程并办
理工商变更登记的议案》、《关于开立募集资金专项账户并签订募集资金三方监管协议的议案》、《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目的自筹资金的议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》、《关于使用闲置自有资金进
行委托理财的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于制定<广东达志环保科技股份有限公司董事、监事、
高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度>的议案》、《关于制定<广东达志环保科技股份有限公司内幕信息知情人登记
管理制度>的议案》、《关于制定<广东达志环保科技股份有限公司外部信息使用人管理制度>的议案》、《关于制定<广东
达志环保科技股份有限公司重大信息内部报告制度>的议案》、《关于制定<广东达志环保科技股份有限公司年报信息披露
重大差错责任追究制度>的议案》、《关于制定<广东达志环保科技股份有限公司独立董事年报工作制度>的议案》和《关于
提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》，具体内容见公司2016年9月1日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
5、2016年9月23日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》、《关于修改公司章程并
办理工商变更登记的议案》、《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关于使用闲置自有资金进行委托理财
的议案》，具体内容见公司2016年9月23日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
1、《公司章程》第一百五十五条明确规定了公司进行利润分配的原则、形式、期间间隔、顺序、条件和比例、以及利润分
配政策的决策机制和审批程序等，符合中国证监会等相关监管机构对于上市公司股利分配政策的最新要求，分红标准和比例
明确、清晰，充分维护了全体股东的合法权益。
2、经2016年2月22日召开的公司2016年第一次临时股东大会审议批准，公司2015年度利润分配方案为暂不进行利润分配。
3、公司在2016年第三季度内无现金分红事项。
39
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东达志环保科技股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 14,723,906.69 152,922,539.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,436,227.60 3,640,392.35
应收账款 31,788,607.36 19,771,685.27
预付款项 3,891,893.51 1,002,711.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,259,658.72 2,126,885.95
买入返售金融资产
存货 12,996,907.24 16,185,728.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 336,455,948.09 1,961,734.42
流动资产合计 404,553,149.21 197,611,677.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
41
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 14,285,127.56 12,508,932.60
在建工程 55,150,267.89 40,389,364.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,918,926.34 17,227,833.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 360,529.85 228,306.39
其他非流动资产 5,554,008.00
非流动资产合计 86,714,851.64 75,908,445.93
资产总计 491,268,000.85 273,520,122.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,207,117.99 3,149,619.77
预收款项 1,002,770.77 385,068.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 423,549.90 1,583,490.07
应交税费 3,468,521.81 1,573,283.28
42
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 107,955.07 24,400.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,200,000.00 4,250,000.00
流动负债合计 15,409,915.54 10,965,861.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,430,000.00 8,830,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,430,000.00 8,830,000.00
负债合计 25,839,915.54 19,795,861.86
所有者权益：
股本 70,000,000.00 52,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,930,019.56 40,391,193.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
43
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 17,233,072.26 17,233,072.26
一般风险准备
未分配利润 177,264,993.49 143,599,995.03
归属于母公司所有者权益合计 465,428,085.31 253,724,261.07
少数股东权益
所有者权益合计 465,428,085.31 253,724,261.07
负债和所有者权益总计 491,268,000.85 273,520,122.93
法定代表人：蔡志华 主管会计工作负责人：董世才 会计机构负责人：董世才
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,977,658.30 126,095,704.31
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,219,227.60 3,405,552.35
应收账款 32,115,687.84 21,328,050.11
预付款项 1,940,935.25 872,626.80
应收利息
应收股利
其他应收款 122,257,858.74 15,163,677.90
存货 12,062,011.65 14,447,278.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 222,960,904.82
流动资产合计 396,534,284.20 181,312,890.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 70,369,380.43 70,369,380.43
投资性房地产
44
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 8,322,337.68 6,591,426.03
在建工程 325,420.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,112,404.88 1,138,076.57
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 354,469.81 219,248.59
其他非流动资产
非流动资产合计 80,158,592.80 78,643,552.32
资产总计 476,692,877.00 259,956,442.49
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,992,750.49 3,895,379.97
预收款项 856,752.34 245,404.11
应付职工薪酬 320,391.93 1,215,246.14
应交税费 3,316,527.65 1,540,483.25
应付利息
应付股利
其他应付款 105,781.87 24,400.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,200,000.00 4,250,000.00
流动负债合计 16,792,204.28 11,170,913.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
45
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 16,792,204.28 11,170,913.47
所有者权益：
股本 70,000,000.00 52,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,930,019.56 40,391,193.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,233,072.26 17,233,072.26
未分配利润 171,737,580.90 138,661,262.98
所有者权益合计 459,900,672.72 248,785,529.02
负债和所有者权益总计 476,692,877.00 259,956,442.49
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 32,931,862.24 30,326,037.82
其中：营业收入 32,931,862.24 30,326,037.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,548,140.24 19,130,419.99
46
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 16,094,195.60 15,239,098.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 197,250.73 350,345.74
销售费用 778,280.67 704,719.85
管理费用 4,266,176.92 3,140,730.23
财务费用 -164,570.32 -696,986.95
资产减值损失 376,806.64 392,512.69
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
871,886.30
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,255,608.30 11,195,617.83
加：营业外收入 440,921.04 1,230,063.52
其中：非流动资产处置利得 18,325.71 0.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
12,696,529.34 12,425,681.35
填列）
减：所得税费用 1,895,850.69 1,792,135.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,800,678.65 10,633,545.76
归属于母公司所有者的净利润 10,800,678.65 10,633,545.76
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
47
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,800,678.65 10,633,545.76
归属于母公司所有者的综合收益
10,800,678.65 10,633,545.76
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.20
（二）稀释每股收益 0.19 0.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：蔡志华 主管会计工作负责人：董世才 会计机构负责人：董世才
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 31,895,996.36 29,400,132.44
减：营业成本 16,151,023.57 14,612,804.33
48
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 183,373.66 335,122.04
销售费用 704,371.16 658,490.15
管理费用 3,558,042.02 2,743,035.24
财务费用 -131,243.50 -618,073.46
资产减值损失 454,622.76 360,055.72
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
862,060.28
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,837,866.97 11,308,698.42
加：营业外收入 438,024.90 1,211,542.88
其中：非流动资产处置利得 18,325.71
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
12,275,891.87 12,520,241.30
填列）
减：所得税费用 1,864,318.95 1,795,469.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,411,572.92 10,724,771.67
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
49
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 10,411,572.92 10,724,771.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 94,989,440.19 94,544,414.68
其中：营业收入 94,989,440.19 94,544,414.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 59,887,288.58 59,130,334.06
其中：营业成本 46,897,393.91 49,242,544.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 839,663.89 974,528.10
销售费用 2,212,043.31 2,105,695.59
管理费用 9,312,079.82 8,232,934.42
财务费用 -288,263.36 -2,235,402.41
资产减值损失 914,371.01 810,033.43
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,179,407.92
填列）
50
广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,281,559.53 35,414,080.62
加：营业外收入 1,595,596.75 1,254,306.73
其中：非流动资产处置利得 18,325.71 3,879.85
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
39,877,156.28 36,668,387.35
填列）
减：所得税费用 6,212,157.82 5,497,785.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,664,998.46 31,170,601.94
归属于母公司所有者的净利润 33,664,998.46 31,170,601.94
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
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广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 33,664,998.46 31,170,601.94
归属于母公司所有者的综合收益
33,664,998.46 31,170,601.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.62 0.59
（二）稀释每股收益 0.62 0.59
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 90,735,958.56 89,458,456.31
减：营业成本 45,293,197.69 45,538,095.38
营业税金及附加 777,153.36 926,737.84
销售费用 2,005,294.46 1,925,048.22
管理费用 7,615,962.02 6,908,450.34
财务费用 -251,926.78 -2,015,358.88
资产减值损失 901,474.82 758,834.23
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,084,895.46
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,479,698.45 35,416,649.18
加：营业外收入 1,592,700.61 1,223,372.73
其中：非流动资产处置利得 18,325.71 3,879.85
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
39,072,399.06 36,640,021.91
填列）
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广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 5,996,081.14 5,461,401.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,076,317.92 31,178,620.32
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 33,076,317.92 31,178,620.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 109,789,792.55 105,446,734.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,720,754.23
收到其他与经营活动有关的现金 9,240,802.98 2,490,118.57
经营活动现金流入小计 119,030,595.53 112,657,606.83
购买商品、接受劳务支付的现金 59,524,039.82 50,122,984.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
6,931,109.25 6,399,279.78
金
支付的各项税费 12,464,693.05 15,207,888.57
支付其他与经营活动有关的现金 8,631,604.79 4,948,342.17
经营活动现金流出小计 87,551,446.91 76,678,495.44
经营活动产生的现金流量净额 31,479,148.62 35,979,111.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 346,690,000.00
取得投资收益收到的现金 3,179,407.92
处置固定资产、无形资产和其他
37,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,830,000.00
投资活动现金流入小计 349,906,407.92 8,830,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 17,733,015.06 20,292,116.85
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 679,890,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 697,623,015.06 20,292,116.85
投资活动产生的现金流量净额 -347,716,607.14 -11,462,116.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 209,125,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 209,125,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 31,086,174.22
筹资活动现金流出小计 31,086,174.22
筹资活动产生的现金流量净额 178,038,825.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,394.49
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -138,198,632.74 24,511,600.05
加：期初现金及现金等价物余额 152,922,539.43 109,503,151.34
六、期末现金及现金等价物余额 14,723,906.69 134,014,751.39
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 96,262,188.43 96,387,406.34
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广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还 4,626,944.58
收到其他与经营活动有关的现金 22,340,135.51 2,229,734.55
经营活动现金流入小计 118,602,323.94 103,244,085.47
购买商品、接受劳务支付的现金 47,173,216.78 46,492,046.46
支付给职工以及为职工支付的现
5,672,705.83 5,004,341.03
金
支付的各项税费 11,617,346.58 14,573,030.59
支付其他与经营活动有关的现金 21,428,877.74 4,683,758.47
经营活动现金流出小计 85,892,146.93 70,753,176.55
经营活动产生的现金流量净额 32,710,177.01 32,490,908.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 314,190,000.00
取得投资收益收到的现金 3,084,895.46
处置固定资产、无形资产和其他
37,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 317,311,895.46
购建固定资产、无形资产和其他
2,194,763.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 648,984,180.84 854,655.02
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 651,178,944.26 854,655.02
投资活动产生的现金流量净额 -333,867,048.80 -854,655.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 209,125,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 209,125,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
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广东达志环保科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 31,086,174.22
筹资活动现金流出小计 31,086,174.22
筹资活动产生的现金流量净额 178,038,825.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
23,940.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -123,118,046.01 31,660,193.96
加：期初现金及现金等价物余额 126,095,704.31 88,583,654.98
六、期末现金及现金等价物余额 2,977,658.30 120,243,848.94
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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