甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2016 年财务决算报告 一、公司整体经营情况 2016 年,公司成功上市,募投项目“年产 100 亿粒滴丸剂生产基地建设项 目”建成投产,顺利完成新旧厂区生产工作的有序衔接,保障了公司生产经营的 平稳过渡,主营业务收入有所增长,公司取得稳健发展。 2016 年度,公司实现营业收入 26968.10 万元,同比下降 2.77%。实现利润 总额 5473.31 万元,较上年同期下降 23.94%。归属于上市公司股东的净利润为 4725.23 万元,较上年同期下降 22.13%。扣除非经常性损益后,归属于上市公司 股东的净利润为 4352.99 万元,较上年同期下降 15.35%。 二、财务报告审计情况 公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2016 年度合并及母公 司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变动表以及 财务报表附注已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留 意见的审计报告。 三、主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位:万元 项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减(%) 营业收入 26,968.10 27,736.09 -2.77 利润总额 5,473.31 7,196.29 -23.94 归属于上市公司股东的净 4,725.23 6,067.72 -22.13 利润 归属于上市公司股东的扣 4,352.99 5,142.05 -15.35 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 1,313.54 3,060.15 -57.08 净额 资产总额 76,347.62 64,674.22 18.05 负债总额 5,973.98 24,116.90 -75.23 1 项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减(%) 归属于上市公司股东的所 70,373.64 40,557.32 73.52 有者权益 期末总股本 8,667.00 6,500.00 33.34 2、主要财务指标 单位:元 项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.6710 0.9335 -28.12 稀释每股收益(元/股) 0.6710 0.9335 -28.12 扣除非经常性损益后的基本 0.6182 0.7911 -21.86 每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) 9.61 15.91 -6.30 扣除非经常性损益后加权平 8.85 13.49 -4.64 均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流 0.19 0.47 -60.38 量净额(元/股) 归属于上市公司股东的每股 8.12 6.24 30.13 净资产(元/股) 资产负债率(%) 7.82 37.29 -29.47 四、2016 年末财务状况 1、资产项目重大变动情况 单位:万元 项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长(%) 流动资产: 货币资金 12,430.26 14,204.24 -1,773.98 -12.49 应收票据 75.73 327.65 -251.92 -76.89 应收账款 13,589.35 9,073.71 4,515.64 49.77 预付款项 126.57 72.97 53.60 73.45 其他应收款 34.78 26.30 8.48 32.24 存货 1,640.02 4,228.47 -2,588.45 -61.21 其他流动资产 328.53 306.60 21.93 7.15 流动资产合计 28,225.24 28,239.94 -14.70 -0.05 非流动资产: 可供出售金融资产 5,420.00 200.00 5,220.00 2,610.00 2 项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长(%) 固定资产 34,967.07 3,501.27 31,465.80 898.70 在建工程 - 32,019.86 -32,019.86 -100.00 无形资产 5,177.27 161.48 5,015.79 3,106.14 递延所得税资产 135.22 95.52 39.70 41.56 其他非流动资产 2,422.82 456.15 1,966.67 431.15 非流动资产合计 48,122.38 36,434.28 11,688.10 32.08 资产总计 76,347.62 64,674.22 11,673.40 18.05 2、负债项目重大变动情况 单位:万元 项 目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长(%) 流动负债: 短期借款 - 2,000.00 -2,000.00 -100.00 应付账款 2,552.75 3,195.97 -643.22 -20.13 预收款项 521.04 340.52 180.52 53.01 应付职工薪酬 125.50 100.08 25.42 25.40 应交税费 399.89 762.15 -362.26 -47.53 应付利息 - 26.12 -26.12 -100.00 其他应付款 189.69 187.75 1.94 1.03 其他流动负债 219.20 119.20 100.00 83.89 流动负债合计 4,008.06 6,731.78 -2,723.72 -40.46 非流动负债: 长期借款 - 15,000.00 -15,000.00 -100.00 长期应付款 1,000.00 1,000.00 - - 递延收益 965.92 1,385.12 -419.20 -30.26 非流动负债合计 1,965.92 17,385.12 -15,419.20 -88.69 负债总计 5,973.98 24,116.90 -18,142.92 -75.23 3、所有者权益重大变动情况 单位:万元 项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长(%) 所有者权益: 股本 8,667.00 6,500.00 2,167.00 33.34 资本公积 42,215.09 19,291.00 22,924.08 118.83 3 项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长(%) 盈余公积 2,482.35 2,026.92 455.43 22.47 未分配利润 17,009.20 12,739.40 4,269.80 33.52 股东权益合计 70,373.64 40,557.32 29,816.32 73.52 五、主营业务收入及成本费用情况 1、主营业务收入及主营业务成本 报告期公司实现主营业务收入 26966.65 万元,比上年同期增长 0.48%。主 营业务成本为 17191.53 万元,较上年同期增长 1.48%。 2、三项费用 (1)报告期销售费用 2575.32 万元,比上年同期增加 1286.97 万元,上升 99.89%,主要是报告期内公司继续加强营销网络建设,加大市场开拓力度,销售 费用增加。 (2)报告期管理费用 1714.65 万元,比上年同期减少 177.99 万元,下降 9.40%。主要是报告期内费用性研发支出减少。 (3)报告期财务费用-306.74 万元,比上年同期减少 309.97 万元,主要是 报告期利息收入比上年同期增加。 六、现金流量状况 1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 1313.54 万元,比上年同期减 少 1746.61 万元,下降 57.08%。 2、报告期内,投资活动产生的现金流量净额-10523.07 万元,比上年同期 增加 6115.17 万元,增长 36.75%。 3、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额 7435.55 万元,比上年同期减 少 1964.06 万元,下降 20.90%。 综上所述,2016 年度公司财务状况良好,财务风险控制较好,具有较好的 盈利能力。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会 2017 年 3 月 22 日 4