甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2016 年财务决算报告
一、公司整体经营情况
2016 年，公司成功上市，募投项目“年产 100 亿粒滴丸剂生产基地建设项
目”建成投产，顺利完成新旧厂区生产工作的有序衔接，保障了公司生产经营的
平稳过渡，主营业务收入有所增长，公司取得稳健发展。
2016 年度，公司实现营业收入 26968.10 万元，同比下降 2.77%。实现利润
总额 5473.31 万元，较上年同期下降 23.94%。归属于上市公司股东的净利润为
4725.23 万元，较上年同期下降 22.13%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司
股东的净利润为 4352.99 万元，较上年同期下降 15.35%。
二、财务报告审计情况
公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2016 年度合并及母公
司的利润表、合并及母公司的现金流量表、合并及母公司的股东权益变动表以及
财务报表附注已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留
意见的审计报告。
三、主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：万元
项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减（%）
营业收入 26,968.10 27,736.09 -2.77
利润总额 5,473.31 7,196.29 -23.94
归属于上市公司股东的净
4,725.23 6,067.72 -22.13
利润
归属于上市公司股东的扣
4,352.99 5,142.05 -15.35
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
1,313.54 3,060.15 -57.08
净额
资产总额 76,347.62 64,674.22 18.05
负债总额 5,973.98 24,116.90 -75.23
1
项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减（%）
归属于上市公司股东的所
70,373.64 40,557.32 73.52
有者权益
期末总股本 8,667.00 6,500.00 33.34
2、主要财务指标
单位：元
项目 2016 年 2015 年 本年比上年增减（%）
基本每股收益（元/股） 0.6710 0.9335 -28.12
稀释每股收益（元/股） 0.6710 0.9335 -28.12
扣除非经常性损益后的基本
0.6182 0.7911 -21.86
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 9.61 15.91 -6.30
扣除非经常性损益后加权平
8.85 13.49 -4.64
均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.19 0.47 -60.38
量净额（元/股）
归属于上市公司股东的每股
8.12 6.24 30.13
净资产（元/股）
资产负债率（%） 7.82 37.29 -29.47
四、2016 年末财务状况
1、资产项目重大变动情况
单位：万元
项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长（%）
流动资产：
货币资金 12,430.26 14,204.24 -1,773.98 -12.49
应收票据 75.73 327.65 -251.92 -76.89
应收账款 13,589.35 9,073.71 4,515.64 49.77
预付款项 126.57 72.97 53.60 73.45
其他应收款 34.78 26.30 8.48 32.24
存货 1,640.02 4,228.47 -2,588.45 -61.21
其他流动资产 328.53 306.60 21.93 7.15
流动资产合计 28,225.24 28,239.94 -14.70 -0.05
非流动资产：
可供出售金融资产 5,420.00 200.00 5,220.00 2,610.00
2
项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长（%）
固定资产 34,967.07 3,501.27 31,465.80 898.70
在建工程 - 32,019.86 -32,019.86 -100.00
无形资产 5,177.27 161.48 5,015.79 3,106.14
递延所得税资产 135.22 95.52 39.70 41.56
其他非流动资产 2,422.82 456.15 1,966.67 431.15
非流动资产合计 48,122.38 36,434.28 11,688.10 32.08
资产总计 76,347.62 64,674.22 11,673.40 18.05
2、负债项目重大变动情况
单位：万元
项 目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长（%）
流动负债：
短期借款 - 2,000.00 -2,000.00 -100.00
应付账款 2,552.75 3,195.97 -643.22 -20.13
预收款项 521.04 340.52 180.52 53.01
应付职工薪酬 125.50 100.08 25.42 25.40
应交税费 399.89 762.15 -362.26 -47.53
应付利息 - 26.12 -26.12 -100.00
其他应付款 189.69 187.75 1.94 1.03
其他流动负债 219.20 119.20 100.00 83.89
流动负债合计 4,008.06 6,731.78 -2,723.72 -40.46
非流动负债：
长期借款 - 15,000.00 -15,000.00 -100.00
长期应付款 1,000.00 1,000.00 - -
递延收益 965.92 1,385.12 -419.20 -30.26
非流动负债合计 1,965.92 17,385.12 -15,419.20 -88.69
负债总计 5,973.98 24,116.90 -18,142.92 -75.23
3、所有者权益重大变动情况
单位：万元
项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长（%）
所有者权益：
股本 8,667.00 6,500.00 2,167.00 33.34
资本公积 42,215.09 19,291.00 22,924.08 118.83
3
项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 同比增长（%）
盈余公积 2,482.35 2,026.92 455.43 22.47
未分配利润 17,009.20 12,739.40 4,269.80 33.52
股东权益合计 70,373.64 40,557.32 29,816.32 73.52
五、主营业务收入及成本费用情况
1、主营业务收入及主营业务成本
报告期公司实现主营业务收入 26966.65 万元，比上年同期增长 0.48%。主
营业务成本为 17191.53 万元，较上年同期增长 1.48%。
2、三项费用
（1）报告期销售费用 2575.32 万元，比上年同期增加 1286.97 万元，上升
99.89%，主要是报告期内公司继续加强营销网络建设，加大市场开拓力度，销售
费用增加。
（2）报告期管理费用 1714.65 万元，比上年同期减少 177.99 万元，下降
9.40%。主要是报告期内费用性研发支出减少。
（3）报告期财务费用-306.74 万元，比上年同期减少 309.97 万元，主要是
报告期利息收入比上年同期增加。
六、现金流量状况
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1313.54 万元，比上年同期减
少 1746.61 万元，下降 57.08%。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-10523.07 万元，比上年同期
增加 6115.17 万元，增长 36.75%。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 7435.55 万元，比上年同期减
少 1964.06 万元，下降 20.90%。
综上所述，2016 年度公司财务状况良好，财务风险控制较好，具有较好的
盈利能力。
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会
2017 年 3 月 22 日
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