甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2018 年财务决算报告
甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）2018 年
财务报表已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意
见的审计报告。会计师的审计意见为：公司的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状
况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
现将公司 2018 年度的财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 2018 年 2017 年 本年比上年增减
营业收入 203,165,802.94 269,587,022.62 -24.64%
归属于上市公司股东的净利润 12,277,841.95 17,112,165.17 -28.25%
归属于上市公司股东的扣除非经
8,157,328.41 12,177,886.52 -33.02%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 10,232,913.85 -2,053,780.20 598.25%
基本每股收益（元/股） 0.0405 0.0564 -28.19%
稀释每股收益（元/股） 0.0405 0.0564 -28.19%
加权平均净资产收益率 1.71% 2.42% -0.71%
本年末比上年末增
项 目 2018 年末 2017 年末
减
资产总额 778,514,484.11 782,229,902.86 -0.47%
归属于上市公司股东的净资产 720,830,596.10 712,192,893.57 1.21%
二、资产负债表变动情况分析
（一）资产项目重大变动情况
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占资产总额 占资产总额 同比变动
金额 金额
比例 比例
货币资金 6,302.91 8.10% 5,858.62 7.49% 7.58%
应收票据及应收
16,838.21 21.63% 16,314.29 20.86% 3.21%
账款
预付款项 266.62 0.34% 412.34 0.53% -35.34%
1
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占资产总额 占资产总额 同比变动
金额 金额
比例 比例
其他应收款 681.30 0.88% 706.45 0.90% -3.56%
存货 3,243.53 4.17% 2,430.10 3.11% 33.47%
其他流动资产 33.06 0.04% 455.47 0.58% -92.74%
可供出售金融资
5,420.00 6.96% 5,420.00 6.93% -
产
投资性房地产 6,843.15 8.79% 2,009.75 2.57% 240.50%
固定资产 31,038.06 39.87% 36,235.24 46.32% -14.34%
在建工程 - 0.00% 2,034.68 2.60% -100.00%
无形资产 5,333.64 6.85% 4,680.39 5.98% 13.96%
递延所得税资产 306.13 0.39% 279.76 0.36% 9.43%
其他非流动资产 1,544.84 1.98% 1,385.90 1.77% 11.47%
资产总计 77,851.45 100.00% 78,222.99 100.00% -0.47%
变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末预付账款较期初下降 35.34%，主要原因是按合同约定结算所致。
2、报告期末存货较期初增长 33.47%，主要是在产品、自制半成品增加所致。
3、报告期末其他流动资产较期初下降 92.74%，主要原因是待抵扣进项税减
少所致。
4、报告期末投资性房地产较期初增长 240.50%，原因是公司将科研办公大
楼负一层、二层及副楼对外出租，相应资产转入投资性房地产所致。
5、报告期末在建工程较期初下降 100%，原因是报告期末公司在建工程完工
转入固定资产所致。
（二）负债项目重大变动情况
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占负债总额 占负债总额 同比变动
金额 金额
比例 比例
应付账款 2,161.75 37.48% 3,296.64 47.07% -34.43%
预收款项 907.39 15.73% 482.15 6.88% 88.20%
应付职工薪酬 155.65 2.70% 152.84 2.18% 1.84%
应交税费 132.39 2.30% 406.34 5.80% -67.42%
其他应付款 824.50 14.29% 929.81 13.28% -11.33%
一年内到期的非
1,000.00 17.34% - -
流动负债
长期应付款 - - 1,000.00 14.28% -100.00%
2
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 占负债总额 占负债总额 同比变动
金额 金额
比例 比例
递延收益 586.72 10.17% 735.92 10.51% -20.27%
负债合计 5,768.39 100.00% 7,003.70 100.00% -17.64%
变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末应付账款较期初下降 34.43%，主要原因是报告期内结算原料款
所致。
2、报告期末预收款项较期初增长 88.20%，原因是报告期末收到的预收货款
增加所致。
3、报告期末应交税费较期初下降 67.42%，主要原因是报告期末应交增值税
较上年同期减少所致。
4、报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加 1000 万元，长期应付款较
期初减少 1000 万元，原因是甘肃战略新兴产业投资管理股份有限公司投入公司
的债权性资金 1000 万元将于一年内到期，由“长期应付款”转到“一年内到期
的非流动负债”列示。
（三）所有者权益重大变动情况
单位：万元
项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比变动
股本 30,334.50 30,334.50 -
资本公积 23,148.82 23,148.82 -
盈余公积 2,788.87 2,655.63 5.02%
未分配利润 15,810.87 15,080.34 4.84%
所有者权益合计 72,083.06 71,219.29 1.21%
1、报告期末盈余公积较期初增长 5.02%，原因是公司提取法定盈余公积所
致。
2、报告期末未分配利润较期初增长 4.84%，原因是公司本年实现净利润
1227.78 万元，发放 2017 年度现金股利 364.00 万元，提取法定盈余公积 133.25
万元所致。
三、经营成果及变动情况
单位：万元
项 目 2018 年 2017 年 同比变动
营业收入 20,316.58 26,958.70 -24.64%
3
项 目 2018 年 2017 年 同比变动
营业成本 11,676.51 18,146.34 -35.65%
税金及附加 402.57 517.29 -22.18%
销售费用 4,726.34 4,656.66 1.50%
管理费用 1,717.47 1,720.47 -0.17%
研发费用 673.19 613.57 9.72%
财务费用 -11.31 -64.52 82.47%
资产减值损失 305.53 204.82 49.17%
其他收益 372.96 560.66 -33.48%
投资收益 101.81 83.14 22.46%
资产处置收益 51.34
营业利润 1,352.39 1,807.87 -25.19%
营业外收入 3.65 -100.00%
营业外支出 0.85
利润总额 1,351.54 1,811.52 -25.39%
所得税费用 123.75 100.31 23.37%
净利润 1,227.79 1,711.21 -28.25%
1、报告期营业收入较上年下降 24.64%，营业成本较上年下降 35.65%，主要
原因是受国内整体经济形式持续下行及国家医药卫生体制改革持续深化政策影
响，制药行业进入变革调整阶段，增速放缓，公司营业收入下降；同时公司加强
采购、生产环节的精细化管理，产品生产成本有所下降。
2、报告期财务费用较上年增长 82.47%，主要原因是报告期内利息收入较上
年减少所致。
3、报告期资产减值损失较上年增长 49.17%，原因是报告期计提坏账准备和
存货跌价准备较上年增加所致。
4、报告期其他收益较上年下降 33.48%，原因是报告期确认收益的政府补助
较上年减少所致。
5、报告期资产处置收益较上年增加 51.34 万元，原因是报告期公司处置闲
置车辆净收益。
四、现金流量及变动情况
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 24,253.83 27,585.51 -12.08%
经营活动现金流出小计 23,230.54 27,790.89 -16.41%
经营活动产生的现金流量净额 1,023.29 -205.38 598.25%
4
项目 2018 年 2017 年 同比增减
投资活动现金流入小计 8,901.81 5,594.33 59.12%
投资活动现金流出小计 9,077.60 11,072.04 -18.01%
投资活动产生的现金流量净额 -175.79 -5,477.71 96.79%
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计 403.21 888.55 -54.62%
筹资活动产生的现金流量净额 -403.21 -888.55 54.62%
现金及现金等价物净增加额 444.29 -6,571.64 106.76%
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增长 598.25%，主要原因
是报告期内购买商品接受劳务支付的现金减少所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增长 96.79%，主要原因是
报告期内购建固定资产支付的现金减少所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 54.62%，主要原因是
报告期内分配股利支付的现金减少所致。
2019 年 3 月 15 日
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