甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-047
2019 年 10 月
1
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人康海军、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人(会计主管
人员)肖荣声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 807,895,941.77 778,514,484.11 3.77%
归属于上市公司股东的净资产
723,241,006.59 720,830,596.10 0.33%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 51,307,797.47 21.04% 161,765,921.08 5.49%
归属于上市公司股东的净利润
-2,599,176.55 -6,070.40% 5,443,860.49 -48.83%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-2,661,168.92 -57.81% 3,802,981.41 -53.27%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -11,082,457.14 41.55%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0086 -6,070.40% 0.0179 -49.00%
稀释每股收益（元/股） -0.0086 -6,070.40% 0.0179 -49.00%
加权平均净资产收益率 -0.36% -0.35% 0.75% -0.72%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,257,062.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -326,616.02
减：所得税影响额 289,566.90
合计 1,640,879.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 22,533 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
甘肃省国有资产
投资集团有限公 国有法人 26.55% 80,527,142 0
司
甘肃生物产业创
业投资基金有限 国有法人 7.11% 21,575,777 0
公司
兰州永新大贸贸
国有法人 3.83% 11,609,108 0
易有限责任公司
詹显财 境内自然人 2.50% 7,588,864 0
甘肃省新业资产
经营有限责任公 国有法人 1.70% 5,169,710 0
司
全国社会保障基
金理事会转持二 国有法人 1.65% 5,014,114 0
户
甘肃省循环经济
产业投资基金合
境内非国有法人 1.48% 4,491,800 0
伙企业（有限合
伙）
兰州天域资产管
境内非国有法人 1.17% 3,557,600 0 质押 3,557,600
理有限公司
罗林立 境内自然人 0.93% 2,824,000 0 质押 2,823,900
卢兴林 境内自然人 0.84% 2,553,850 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
甘肃省国有资产投资集团有限公 80,527,142 人民币普通股 80,527,142
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司
甘肃生物产业创业投资基金有限
21,575,777 人民币普通股 21,575,777
公司
兰州永新大贸贸易有限责任公司 11,609,108 人民币普通股 11,609,108
詹显财 7,588,864 人民币普通股 7,588,864
甘肃省新业资产经营有限责任公
5,169,710 人民币普通股 5,169,710
司
全国社会保障基金理事会转持二
5,014,114 人民币普通股 5,014,114
户
甘肃省循环经济产业投资基金合
4,491,800 人民币普通股 4,491,800
伙企业（有限合伙）
兰州天域资产管理有限公司 3,557,600 人民币普通股 3,557,600
罗林立 2,824,000 人民币普通股 2,824,000
卢兴林 2,553,850 人民币普通股 2,553,850
股东甘肃生物产业创业投资基金有限公司为本公司控股股东甘肃省国有资产投资集团
有限公司的控股子公司；股东兰州永新大贸贸易有限责任公司为本公司控股股东甘肃省
上述股东关联关系或一致行动的 国有资产投资集团有限公司全资子公司西北永新集团有限公司的全资子公司，除此之
说明 外，公司未知上述其他无限售流通股股东之间，以及其他无限售流通股股东和前 10 名
股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务股
上述股东未参与融资融券业务。
东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
西北永新集团有 首次公开发行前 2019 年 9 月 16
79,176,142 79,176,142 0 0
限公司 股份锁定承诺 日
兰州永新大贸贸 11,609,108 11,609,108 0 0 首次公开发行前 2019 年 9 月 16
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易有限责任公司 股份锁定承诺 日
全国社会保障基
首次公开发行前 2019 年 9 月 16
金理事会转持二 5,014,114 5,014,114 0 0
股份锁定承诺 日
户
合计 95,799,364 95,799,364 0 0 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表项目
1、货币资金报告期末较期初减少43.38%，主要是“年产200亿粒现代中药生产线扩能改造项目（二期）
原料及成品库房建设项目”开工建设、收购兰州三元药业有限责任公司51%股权等支付的现金增加所致。
2、应收票据报告期末较期初减少65.43%，主要是承兑汇票到期解付及用于工程款项支付所致。
3、预付账款报告期末较期初增加441.95%，主要是报告期“年产200亿粒现代中药生产线扩能改造项目
（二期）原料及成品库房建设项目”开工建设，预付工程款增加所致。
4、其他流动资产报告期末较期初减少79.51%，主要是期初预缴所得税31.60万元所致。
（二）合并利润表项目
1、财务费用年初至报告期末较上年同期增加45.34%，主要是增加流动资金贷款2000万元，相应利息
费用增加所致。
2、投资收益年初至报告期末较上年同期减少62.29%，主要是银行理财产品收益较上年同期减少所致。
3、营业利润年初至报告期末较上年同期减少31.81%，主要是四项费用较上年同期增加、投资收益较
上年同期减少等综合因素影响所致。
4、营业外收入年初至报告期末较上年同期增加139.72%，主要是收取违约金及其他罚没收入所致。
5、营业外支出年初至报告期末较上年同期增加49.99倍，主要是报废固定资产、对外捐赠支出所致。
6、利润总额年初至报告期末较上年同期减少34.6%，主要是四项费用较上年同期增加、投资收益较上
年同期减少、营业外支出较上年同期增加等因素综合影响所致。
7、净利润年初至报告期末较上年同期减少37.26%，主要是利润总额下降、营业外支出增加等因素综
合影响所致。
8、归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末较上年同期减少48.83%，主要是报告期净利润下降
所致。
（三）合并现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加41.55%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增
加、支付的各项税款减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少109.36%，主要是投资支付的现金及购建固定资产支
付的现金增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加509.4%，主要是取得短期借款收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019 年 7 月 23 日，本公司收到原控股股东西北永新集团有限公司《关于对陇神戎发股权划转信
息进行披露的函》（永新函[2019]24 号），根据永新集团、甘肃国投董事会决议，决定将永新集团持有的
陇神戎发 26.10%股权（79,176,142 股股份）无偿划转至甘肃国投；2019年9月25日，永新集团、甘肃国投
已按照中国证券登记结算有限责任公司关于上市公司股份非交易过户等相关规定办理完毕相关股份过户
手续，并取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，本次划转完成
后，甘肃国投成为本公司控股股东，直接持有上市公司 26.55%的股份，间接持有上市公司 10.94%的股份，
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甘肃国投合计直接和间接持有上市公司 37.49%的股份，甘肃省国资委仍为上市公司的实际控制人。具体
内容详见本公司于2019年7月24日披露的《关于控股股东变更暨国有股权无偿划转的提示性公告》
（2019-033）、2019年9月26日披露的《关于控股股东国有股份划转完成过户登记的公告》（2019-043）。
2、2019 年 9 月 26 日，本公司收到控股股东甘肃省国有资产投资集团有限公司《关于陇神戎发股权
协议转让的告知函》（甘国投函[2019]35 号），根据甘肃国投、甘肃药投董事会决议，决定将甘肃国投持
有的陇神戎发 26.10%股权（79,176,142 股股份）转让给甘肃药投，作为甘肃国投对甘肃药投的实缴出资。
该事项目前正在办理相关股权过户手续，本次国有股权转让实施完成后，甘肃药投将成为陇神戎发的直接
控股股东。具体内容详见本公司于2019年9月26日披露的《关于控股股东变更暨国有股权转让的提示性公
告》（2019-044）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
控股股东变更暨国有股权无偿划转至甘 2019 年 07 月 24 日 2019-033
肃国投 2019 年 09 月 26 日 2019-043
控股股东变更暨国有股权转让至甘肃药
2019 年 09 月 26 日 2019-044
投
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
为回报全体股东，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，结合《甘肃陇神戎
发药业股份有限公司未来股东回报规划(2017-2019)》承诺，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，
经2019年3月15日公司第三届董事会第七次会议审议通过，公司2018年度利润分配预案为：以截止2018年
12月31日公司总股本30,334.5万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.10元人民币(含税)，共计分配
现金股利303.345万元，可供分配利润余额结转以后年度可分配利润。独立董事事前发表了明确的同意意见。
2019年4月9日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了上述利润分配预案。
2019年5月16日，公司通过中国登记结算有限公司深圳分公司已实施完毕2018年年度利润分配事项。
公司《2018年度利润分配预案的公告》（2019-009号）和《2018年年度分红派息实施公告》（2019-026
号）具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 35,684,522.74 63,029,087.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,749,296.30 5,059,909.00
应收账款 191,750,518.45 163,322,223.11
应收款项融资
预付款项 14,449,286.18 2,666,150.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,139,974.42 6,812,981.78
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 37,982,845.71 32,435,274.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 67,722.51 330,571.50
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流动资产合计 288,824,166.31 273,656,196.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 54,200,000.00 54,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 66,956,030.21 68,431,514.87
固定资产 297,924,267.67 310,380,598.20
在建工程 10,794,294.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,354,092.48 53,336,443.02
开发支出
商誉 18,782,266.49
长期待摊费用
递延所得税资产 3,020,997.07 3,061,303.70
其他非流动资产 15,039,827.41 15,448,427.41
非流动资产合计 519,071,775.46 504,858,287.20
资产总计 807,895,941.77 778,514,484.11
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
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应付账款 19,678,937.50 21,617,527.76
预收款项 11,233,287.82 9,073,860.28
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,299,213.36 1,556,458.92
应交税费 1,542,463.99 1,323,884.36
其他应付款 9,448,252.99 8,244,990.02
其中：应付利息 392,000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 73,202,155.66 51,816,721.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,748,166.67 5,867,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,748,166.67 5,867,166.67
负债合计 77,950,322.33 57,683,888.01
所有者权益：
12
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股本 303,345,000.00 303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,488,192.99 231,488,192.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,888,737.54 27,888,737.54
一般风险准备
未分配利润 160,519,076.06 158,108,665.57
归属于母公司所有者权益合计 723,241,006.59 720,830,596.10
少数股东权益 6,704,612.85
所有者权益合计 729,945,619.44 720,830,596.10
负债和所有者权益总计 807,895,941.77 778,514,484.11
法定代表人：康海军 主管会计工作负责人：张帆 会计机构负责人：肖荣
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 29,917,565.30 55,276,186.26
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,749,296.30 5,059,909.00
应收账款 167,357,192.75 158,860,338.36
应收款项融资
预付款项 12,672,829.45 2,451,838.32
其他应收款 6,898,229.91 6,812,981.78
其中：应收利息
应收股利
存货 35,795,959.34 32,304,526.04
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 298,971.67
流动资产合计 254,391,073.05 261,064,751.43
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,480,000.00 15,000,000.00
其他权益工具投资 52,200,000.00 52,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 66,956,030.21 68,431,514.87
固定资产 297,841,457.82 310,367,267.53
在建工程 10,794,294.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,353,432.48 53,334,793.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,645,454.29 2,883,818.23
其他非流动资产 15,039,827.41 15,448,427.41
非流动资产合计 537,310,496.34 517,665,821.06
资产总计 791,701,569.39 778,730,572.49
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 18,771,831.70 20,935,065.76
预收款项 8,617,695.50 9,032,380.28
合同负债
应付职工薪酬 1,101,999.61 1,548,000.00
应交税费 297,420.95 1,323,039.86
其他应付款 4,702,214.77 8,244,990.02
其中：应付利息 392,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 63,491,162.53 51,083,475.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,748,166.67 5,867,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,748,166.67 5,867,166.67
负债合计 68,239,329.20 56,950,642.59
所有者权益：
股本 303,345,000.00 303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,488,192.99 231,488,192.99
减：库存股
15
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,888,737.54 27,888,737.54
未分配利润 160,740,309.66 159,057,999.37
所有者权益合计 723,462,240.19 721,779,929.90
负债和所有者权益总计 791,701,569.39 778,730,572.49
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 51,307,797.47 42,390,044.24
其中：营业收入 51,307,797.47 42,390,044.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 53,173,049.90 43,694,029.47
其中：营业成本 30,977,307.87 22,758,225.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 688,684.75 848,559.36
销售费用 14,707,705.50 14,754,034.30
管理费用 5,572,215.16 4,079,046.45
研发费用 1,197,052.96 1,356,494.73
财务费用 30,083.66 -102,330.77
其中：利息费用 71,666.67
利息收入 -23,423.44 105,157.59
加：其他收益 399,999.96 1,873,000.00
投资收益（损失以“－”号填
61,808.22
列）
16
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,465,252.47 630,822.99
加：营业外收入 104,942.62
减：营业外支出 432,010.38 531.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,792,320.23 630,291.58
减：所得税费用 -20,312.27 672,414.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,772,007.96 -42,123.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-1,772,007.96 -42,123.28
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -2,599,176.55 -42,123.28
2.少数股东损益 827,168.59
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
17
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -1,772,007.96 -42,123.28
归属于母公司所有者的综合收益
-2,599,176.55 -42,123.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额 827,168.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0086 -0.0001
（二）稀释每股收益 -0.0086 -0.0001
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：康海军 主管会计工作负责人：张帆 会计机构负责人：肖荣
18
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 41,989,633.33 42,345,872.20
减：营业成本 25,707,617.10 22,733,749.45
税金及附加 691,877.39 848,495.25
销售费用 13,227,268.08 14,593,857.97
管理费用 5,105,793.99 3,908,953.25
研发费用 1,197,052.96 1,356,494.73
财务费用 29,892.60 -67,920.88
其中：利息费用 71,666.67
利息收入 54,136.67 70,555.70
加：其他收益 399,999.96 1,873,000.00
投资收益（损失以“－”号填
61,808.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,569,868.83 907,050.65
加：营业外收入 104,942.62
减：营业外支出 421,820.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-3,886,746.60 907,050.65
列）
减：所得税费用 -583,011.99 672,414.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,303,734.61 234,635.79
19
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-3,303,734.61 234,635.79
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -3,303,734.61 234,635.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
20
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 161,765,921.08 153,352,483.29
其中：营业收入 161,765,921.08 153,352,483.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 156,999,015.38 145,862,308.36
其中：营业成本 99,759,788.00 91,833,915.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,646,577.99 3,079,661.55
销售费用 33,987,099.84 31,937,223.81
管理费用 14,788,072.18 12,393,471.61
研发费用 3,721,040.16 3,388,921.86
财务费用 -495,570.55 -340,980.25
其中：利息费用 71,666.67
利息收入 508,499.60 352,949.56
加：其他收益 2,257,062.00 2,620,600.00
投资收益（损失以“－”号填
258,327.12 685,046.09
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
21
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,296,003.88 1,785,046.96
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,578,298.70 12,580,867.98
加：营业外收入 105,442.62 43,985.56
减：营业外支出 432,058.64 8,473.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,251,682.68 12,616,379.88
减：所得税费用 1,577,502.32 1,978,122.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,674,180.36 10,638,257.63
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
6,674,180.36 10,638,257.63
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 5,443,860.49 10,638,257.63
2.少数股东损益 1,230,319.87
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
22
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,674,180.36 10,638,257.63
归属于母公司所有者的综合收益
5,443,860.49 10,638,257.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,230,319.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0179 0.0351
（二）稀释每股收益 0.0179 0.0351
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：康海军 主管会计工作负责人：张帆 会计机构负责人：肖荣
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 143,256,758.72 153,285,761.99
减：营业成本 90,881,817.28 91,789,137.89
税金及附加 2,591,824.47 3,079,479.62
销售费用 28,509,567.07 31,639,010.07
管理费用 13,776,406.66 11,845,825.31
23
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 3,721,040.16 3,388,921.86
财务费用 -424,698.00 -249,963.41
其中：利息费用 71,666.67
利息收入 507,970.29 259,558.18
加：其他收益 2,257,062.00 2,620,600.00
投资收益（损失以“－”号填
258,327.12 685,046.09
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
875,391.75 1,779,120.75
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,840,798.45 13,319,875.99
加：营业外收入 105,442.62 43,723.88
减：营业外支出 421,868.65 7,312.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,524,372.42 13,356,287.62
列）
减：所得税费用 808,612.13 1,978,206.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,715,760.29 11,378,081.05
（一）持续经营净利润（净亏损
4,715,760.29 11,378,081.05
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
24
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 4,715,760.29 11,378,081.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 151,718,995.29 136,449,290.02
客户存款和同业存放款项净增加
额
25
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,207,815.14 5,204,355.29
经营活动现金流入小计 163,926,810.43 141,653,645.31
购买商品、接受劳务支付的现金 98,381,697.03 85,459,548.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 19,187,974.82 17,024,470.39
支付的各项税费 13,341,036.56 18,550,488.62
支付其他与经营活动有关的现金 44,098,559.16 39,579,991.20
经营活动现金流出小计 175,009,267.57 160,614,498.64
经营活动产生的现金流量净额 -11,082,457.14 -18,960,853.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 258,327.12 685,046.09
处置固定资产、无形资产和其他
53,679.13
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 44,359,800.00
投资活动现金流入小计 40,312,006.25 45,044,846.09
26
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
11,060,300.19 696,907.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,021,466.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 73,081,766.65 60,696,907.34
投资活动产生的现金流量净额 -32,769,760.40 -15,652,061.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
3,492,346.97 4,032,139.42
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,492,346.97 4,032,139.42
筹资活动产生的现金流量净额 16,507,653.03 -4,032,139.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,344,564.51 -38,645,054.00
加：期初现金及现金等价物余额 63,029,087.25 58,586,236.30
六、期末现金及现金等价物余额 35,684,522.74 19,941,182.30
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,479,834.35 136,084,288.76
27
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,167,955.76 10,052,428.26
经营活动现金流入小计 100,647,790.11 146,136,717.02
购买商品、接受劳务支付的现金 60,914,355.67 85,330,255.83
支付给职工及为职工支付的现金 11,340,894.51 16,686,777.96
支付的各项税费 9,349,155.49 18,528,475.57
支付其他与经营活动有关的现金 31,006,957.76 38,455,496.41
经营活动现金流出小计 112,611,363.43 159,001,005.77
经营活动产生的现金流量净额 -11,963,573.32 -12,864,288.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 258,327.12 685,046.09
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 44,359,800.00
投资活动现金流入小计 40,258,327.12 45,044,846.09
购建固定资产、无形资产和其他
1,471,833.32 696,907.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 18,448,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 59,919,833.32 60,696,907.34
投资活动产生的现金流量净额 -19,661,506.20 -15,652,061.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
3,421,640.85 4,032,139.42
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 3,421,640.85 4,032,139.42
筹资活动产生的现金流量净额 -3,421,640.85 -4,032,139.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,046,720.37 -32,548,489.42
加：期初现金及现金等价物余额 55,276,186.26 49,598,428.92
六、期末现金及现金等价物余额 20,229,465.89 17,049,939.50
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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