甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2019 年度财务决算报告
甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）2019 年
财务报表已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留
意见的审计报告。会计师的审计意见为：公司的财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2019 年 12 月 31 日合并及公司的财务
状况以及 2019 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
现将公司 2019 年度的财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目 2019 年 2018 年 本年比上年增减
营业收入 239,003,313.49 203,165,802.94 17.64%
归属于上市公司股东的净利润 12,777,501.96 12,277,841.95 4.07%
归属于上市公司股东的扣除非经
5,435,506.33 8,157,328.41 -33.37%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 28,208,543.85 10,232,913.85 175.66%
基本每股收益（元/股） 0.0421 0.0405 3.95%
稀释每股收益（元/股） 0.0421 0.0405 3.95%
加权平均净资产收益率 1.76% 1.71% 0.05%
本年末比上年末增
项 目 2019 年末 2018 年末
减
资产总额 810,146,383.75 778,514,484.11 4.06%
归属于上市公司股东的净资产 730,558,573.46 720,830,596.10 1.35%
二、资产负债表变动情况分析
（一）资产项目重大变动情况
单位：万元
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
同比变
项目 占资产总 占资产总
金额 金额 动
额比例 额比例
1
货币资金 5,163.45 6.37% 6,302.91 8.10% -18.08%
应收票据 399.64 0.49% 505.99 0.65% -21.02%
应收账款 17,210.77 21.24% 16,332.22 20.98% 5.38%
预付款项 449.31 0.55% 266.62 0.34% 68.52%
其他应收款 705.37 0.87% 681.3 0.88% 3.53%
存货 3,970.72 4.90% 3,243.53 4.17% 22.42%
其他流动资产 26.82 0.03% 33.06 0.04% -18.88%
可供出售金融资产 0.00 0.00% 5,420.00 6.96% -100.00%
其他权益工具投资 5,420.00 6.69% 0.00 0.00%
投资性房地产 6,646.42 8.20% 6,843.15 8.79% -2.87%
固定资产 29,435.92 36.33% 31,038.06 39.87% -5.16%
在建工程 1,862.49 2.30% 0.00 0.00%
商誉 1,850.67 2.28% 0.00 0.00%
无形资产 5,215.42 6.44% 5,333.64 6.85% -2.22%
递延所得税资产 285.23 0.35% 306.13 0.39% -6.83%
其他非流动资产 2,372.41 2.93% 1,544.84 1.98% 53.57%
资产总计 81,014.64 100.00% 77,851.45 100.00% 4.06%
变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末预付账款较期初增长 68.52%，主要原因是商贸流通采购款增加
所致。
2、报告期末在建工程增加 1862 万元，系年产 200 亿粒现代中药生产线扩能
改造项目(二期)原料及成品库房建设项目开工建设所致。
3、报告期末商誉增加 1850 万元，系报告期内公司收购兰州三元药业有限责
任公司 51%股权形成。
4、报告期末其他非流动资产较期初增长 53.57%，主要原因是支付工程款所
致。
（二）负债项目重大变动情况
单位：万元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 同比变动
2
占负债总 占负债总额
金额 金额
额比例 比例
短期借款 2,403.40 33.73% 0.00 0.00%
应付账款 2,027.51 28.45% 2,161.75 37.48% -6.21%
预收款项 966.86 13.57% 907.39 15.73% 6.55%
应付职工薪酬 19.60 0.28% 155.65 2.70% -87.41%
应交税费 415.78 5.83% 132.39 2.30% 214.06%
其他应付款 854.87 12.00% 824.5 14.29% 3.68%
一年内到期的非
0.00 0.00% 1,000.00 17.34% -100.00%
流动负债
递延收益 437.52 6.14% 586.72 10.17% -25.43%
递延所得税负债 0.68 0.01% 0 0.00%
负债合计 7,126.22 100.00% 5,768.39 100.00% 23.54%
变动幅度较大的项目说明：
1、报告期末短期借款增加 2403 万元，原因是报告期内取得银行借款所致。
2、报告期末应付职工薪酬较期初下降 87.41%，原因是上年同期计提绩效工
资所致。
3、报告期末应交税费较期初增长 214.06%，主要原因是报告期末应交增值
税较上年同期增加所致。
4、报告期末一年内到期的非流动负债较期初减少 1000 万元，原因是归还甘
肃金控投资有限公司（原甘肃战略新兴产业投资管理股份有限公司）投入公司的
债权性资金 1000 万元所致。
（三）所有者权益重大变动情况
单位：万元
项 目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 同比变动
股本 30,334.50 30,334.50 0.00%
资本公积 23,148.82 23,148.82 0.00%
盈余公积 2,891.21 2,788.87 3.67%
未分配利润 16,681.32 15,810.87 5.51%
归属于上市公司所 73,055.86 72,083.06 1.35%
3
有者权益合计
1、报告期末盈余公积较期初增长 3.67%，原因是公司提取法定盈余公积所
致。
2、报告期末未分配利润较期初增长 5.51%，原因是公司本年实现归属于母
公司股东的净利润 1277.75 万元，发放 2018 年度现金股利 303.35 万元，提取法
定盈余公积 102.34 万元所致。
三、经营成果及变动情况
单位：万元
项 目 2019 年 2018 年 同比变动
营业收入 23,900.33 20,316.58 17.64%
营业成本 14,853.89 11,676.51 27.21%
税金及附加 360.83 402.57 -10.37%
销售费用 4,561.02 4,726.34 -3.50%
管理费用 1,859.03 1,717.47 8.24%
研发费用 741.16 673.19 10.10%
财务费用 0.13 -11.31 101.15%
资产减值损失 0.00 -305.53 -100.00%
信用减值损失 -388.15 0.00
其他收益 806.89 372.96 116.35%
投资收益 25.83 101.81 -74.63%
资产处置收益 -15.57 51.34 -130.32%
营业利润 1,953.28 1,352.39 44.43%
营业外收入 70.20 0.00
营业外支出 20.14 0.85 2269.41%
利润总额 2,003.33 1,351.54 48.23%
所得税费用 466.93 123.75 277.32%
净利润 1,536.40 1,227.79 25.14%
1、报告期财务费用较上年增加 11 万元，主要原因是报告期内取得银行借款
利息支出较上年增加所致。
4
2、报告期其他收益较上年增长 116.35%，原因是报告期确认收益的政府补
助较上年增加所致。
3、报告期投资收益较上年下降 74.63%，主要原因是报告期银行理财较上年
同期减少，取得的收益减少所致。
4、报告期资产处置收益较上年下降 130.32%，原因是上年度公司处置闲置
车辆净收益所致。
5、报告期营业外收支净额较上年增加 49.21 万元，主要原因是扣除工程质
保金等原因所致。
四、现金流量及变动情况
单位：万元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 27,821.20 24,253.83 14.71%
经营活动现金流出小计 25,000.35 23,230.54 7.62%
经营活动产生的现金流量净额 2,820.85 1,023.29 175.67%
投资活动现金流入小计 7,771.39 8,901.81 -12.70%
投资活动现金流出小计 12,783.80 9,077.60 40.83%
投资活动产生的现金流量净额 -5,012.41 -175.79 -2751.36%
筹资活动现金流入小计 2,464.55 0.00
筹资活动现金流出小计 1,412.45 403.21 250.30%
筹资活动产生的现金流量净额 1,052.10 -403.21 360.93%
现金及现金等价物净增加额 -1,139.46 444.29 -356.47%
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增长 175.67%，主要原因
是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年减少 4836.62 万元，主要
原因是报告期内对外投资支付的现金增加、购建固定资产支付的现金增加所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 360.93%，主要原因
是报告期内取得借款收到的现金增加所致。
甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2020 年 4 月 8 日
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