甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-056
2020 年 10 月
1
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人康海军、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人(会计主管
人员)肖荣声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 868,173,902.39 810,146,383.75 7.16%
归属于上市公司股东的净资产
714,765,266.18 730,558,573.46 -2.16%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 72,448,396.63 41.20% 167,939,350.02 3.82%
归属于上市公司股东的净利润
-2,219,093.34 14.62% -12,759,857.28 -334.39%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-3,318,189.03 -24.69% -15,012,877.08 -494.77%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
13,755,830.15 705.72% -16,265,855.31 46.77%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0073 14.62% -0.0421 -335.20%
稀释每股收益（元/股） -0.0073 14.62% -0.0421 -335.20%
加权平均净资产收益率 -0.31% 0.05% -1.79% -2.53%
□ 是 √ 否
本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利 0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0073 -0.0421
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,150,562.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 600,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -138,311.05
减：所得税影响额 384,863.30
3
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少数股东权益影响额（税后） -25,631.21
合计 2,253,019.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 19,495 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
甘肃药业投资集
国有法人 26.10% 79,176,142 0
团有限公司
甘肃生物产业创
业投资基金有限 国有法人 7.11% 21,575,777 0
公司
兰州永新大贸贸
国有法人 3.83% 11,609,108 0
易有限责任公司
詹显财 境内自然人 2.26% 6,852,464 0
甘肃省循环经济
产业投资基金合
境内非国有法人 1.48% 4,491,800 0
伙企业（有限合
伙）
兰州天域资产管
境内非国有法人 1.17% 3,557,600 0 质押 3,557,600
理有限公司
浦忠琴 境内自然人 1.08% 3,261,050 0
甘肃省新业资产
经营有限责任公 国有法人 1.02% 3,099,720 0
司
罗林立 境内自然人 0.93% 2,824,000 0 质押 2,823,900
苏贵敏 境内自然人 0.60% 1,831,800 0
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
甘肃药业投资集团有限公司 79,176,142 人民币普通股
甘肃生物产业创业投资基金有限
21,575,777 人民币普通股
公司
兰州永新大贸贸易有限责任公司 11,609,108 人民币普通股
詹显财 6,852,464 人民币普通股
甘肃省循环经济产业投资基金合
4,491,800 人民币普通股
伙企业（有限合伙）
兰州天域资产管理有限公司 3,557,600 人民币普通股
浦忠琴 3,261,050 人民币普通股
甘肃省新业资产经营有限责任公
3,099,720 人民币普通股
司
罗林立 2,824,000 人民币普通股
苏贵敏 1,831,800 人民币普通股
股东甘肃药业投资集团有限公司、兰州永新大贸贸易有限责任公司、甘肃生物产业创业
上述股东关联关系或一致行动的 投资基金有限公司为公司间接控股股东甘肃省国有资产投资集团有限公司直接或间接
说明 控股的公司，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务股 公司股东浦忠琴通过普通证券账户持有 748,600 股，通过申万宏源证券有限公司客户信
东情况说明（如有） 用交易担保证券账户持有 2,512,450 股，合计持有 3,261,050 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2020 年 8 月 21 公司第三届董事
陈耀武 0 0 32,625 32,625 日公司第三届董 会任期届满前，
事会第十九次会 每年可转让数额
5
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议审议通过聘任 不超过其所持股
陈耀武先生为公 份总数的 25%。
司副总经理。根
据相关规定，公
司第三届董事会
任期届满前，持
有股份每年可转
让数额不超过其
所持股份总数的
25%。
根据相关规定，
公司第三届董事
担任公司董事期
会任期届满前，
间，其持有股份
张金德 1,169,959 292,425 0 877,534 每年可转让数额
每年可转让数额
不超过其所持股
不超过其所持股
份总数的 25%。
份总数的 25%。
2018 年 5 月 22
日辞去公司副总
经理职务，根据
公司第三届董事
相关规定，公司
会任期届满前，
第三届董事会任
孔剑锋 545,107 136,275 0 408,832 每年可转让数额
期届满前，持有
不超过其所持股
股份每年可转让
份总数的 25%。
数额不超过其所
持股份总数的
25%。
2019 年 3 月 21
日辞去公司职工
监事职务，根据
公司第三届监事
相关规定，公司
会任期届满前，
第三届监事会任
越庆鑫 256,513 54,300 0 202,213 每年可转让数额
期届满前，持有
不超过其所持股
股份每年可转让
份总数的 25%。
数额不超过其所
持股份总数的
25%。
合计 1,971,579 483,000 32,625 1,521,204 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表项目
1、货币资金报告期末较期初增加92.13%，主要是报告期增加疫情专项借款所致。
2、应收票据报告期末较期初减少57.06%，主要是承兑汇票到期解付及用于工程款项支付所致。
3、预付账款报告期末较期初增加320.86%，主要是子公司三元药业预付防疫物资采购款所致。
4、存货报告期末较期初增加100.5%，主要是子公司三元药业防疫物资储备增加，同时母公司加大库存储
备所致。
5、其他流动资产报告期末较期初减少89.44%，主要是待抵扣进项税较期初减少所致。
6、应付职工薪酬报告期末较期初增加556.22%，主要是报告期计提福利费所致。
7、其他应付款报告期末较期初增加873.51%，主要是报告期母公司取得疫情专项借款3000万元，子公司三
元药业取得疫情专项借款4650万元所致。
（二）合并利润表项目
1、财务费用年初至报告期末较上年同期增加200.02%，主要是报告期增加疫情专项借款相应利息费用增加
所致。
2、投资收益年初至报告期末较上年同期增加132.26%，主要是收到华龙证券2019年度现金分红所致。
3、营业利润年初至报告期末较上年同期减少203.78%，主要是药品销售收入较上年同期减少，四项费用较
上年同期增加等综合因素影响所致。
4、营业外支出年初至报告期末较上年同期减少36.88%，主要是上年同期固定资产报废处理损失所致。
5、利润总额年初至报告期末较上年同期减少209.56%，主要是药品销售收入较上年同期减少，四项费用较
上年同期增加等综合因素影响所致。
6、净利润年初至报告期末较上年同期减少246.27%，主要是药品销售收入较上年同期减少，四项费用较上
年同期增加等综合因素影响所致。
7、归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末较上年同期减少334.39%，主要是报告期母公司净利润减
少所致。
8、少数股东权益年初至报告期末较上年同期增加36.01%，主要是子公司三元药业净利润增加所致。
（三）合并现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少46.77%，主要是购买商品支付的现金增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加87.35%，主要是购建固定资产支付的现金较上年同期减
少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加311.82%，主要是取得短期借款收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年12月27日，公司董事会、监事会分别收到原董事秦文辉先生、原监事会主席成炳彦先生和
原监事王东亮女士递交的书面辞职报告。上述原董监事会成员因国企改革实施国有股权划转、控股股东变
更，不适合继续担任公司董监事，秦文辉先生申请辞去公司第三届董事会董事职务，同时一并辞去第三届
董事会提名委员会委员职务，辞职后将不再担任公司任何职务。成炳彦先生和王东亮女士申请辞去第三届
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监事会非职工代表监事职务，辞职后将不再担任公司任何职务。经第一大股东甘肃药业集团推荐提名，公
司2019年12月31日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过，并经2020年
1月16日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过，补选王贤斌先生为公司第三届董事会非独立董事，
曹军华女士、张佳伟先生为第三届监事会非职工代表监事，经2020年1月20日召开的第三届监事会第十二
次会议审议通过，补选监事曹军华女士为第三届监事会主席，经2020年2月13日召开的第三届董事会第十
三次会议审议通过，补选董事王贤斌先生为董事会提名委员会委员。具体内容分别详见2019年12月28日、
2020年1月17日、1月21日和2月14日公司在巨潮资讯网发布的《关于公司董事辞职的公告》（2019-051）、
《关于监事辞职的公告》（2019-052）、《2020年第一次临时股东大会决议公告》（2020-002）、《第三
届监事会第十二次会议决议公告》（2020-003）和《第三届董事会第十三次会议决议公告》（2020-006）。
2、2020年2月13日、3月2日，公司分别召开第三届董事会第十三次会议和2020年第二次临时股东大会，
审议通过《关于变更公司经营范围并修改<公司章程>的公告》，同意公司根据实际经营情况变更经营范围，
并授权董事会负责办理相关登记手续。4月1日，公司完成经营范围变更登记及章程备案工作，并取得了甘
肃省市场监督管理局核准换发的《营业执照》。具体内容分别详见2020年2月14日、4月2日公司在巨潮资
讯网发布的《关于变更公司经营范围并修改<公司章程>的公告》（2020-008）、《关于完成经营范围变更
登记并换发营业执照的公告》（2020-022）。
3、2020年3月6日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于控股股东向公司提供财务
资助暨关联交易的议案》，同意公司控股股东甘肃药业集团向公司控股子公司三元药业提供疫情防控物资
采购借款合计2650万元，该资金专项用于甘肃省疫情防控物资采购。本次交易构成关联交易，关联董事对
此议案回避了表决，独立董事对此事项进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。具体内容详见2020年
3月7日公司在巨潮资讯网发布的《关于公司控股子公司接受公司控股股东财务资助暨关联交易的公告》
（2020-014）。
4、公司全资子公司甘肃新丝路产业投资有限公司分别于2020年3月11日、3月25日和5月7日取得新加
坡HAS卫生科学局核准签发的公司药品七味温阳胶囊、消栓通络片和舒心宁片《新加坡共和国注册备案许
可》，具体内容分别详见2020年3月12日、3月26日、5月8日公司在巨潮资讯网发布的《关于公司药品获得
新加坡共和国注册备案许可的公告》（2020-015）、（2020-019）、（2020-042）。
5、2020年3月20日、4月8日，公司分别召开第三届董事会第十五次会议和2020年第三次临时股东大会，
审议通过《关于控股股东向公司提供财务资助暨关联交易的议案》，同意甘肃药业集团拟将获得的商业银
行疫情防控专项贷款向公司提供5000万元财务资助借款，借款用于补充公司疫情防控物资生产和公司药品
生产流动资金。本次交易构成关联交易，关联董事、关联股东对此议案回避了表决，独立董事对此事项进
行了事前认可，并发表了同意的独立意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网发布的《关于控股股东向公司
提供财务资助暨关联交易的公告》（2020-017）及《甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三次临时
股东大会决议公告》（2020-035）。
6、2020年5月22日，公司收到甘肃省药品监督管理局核准签发的酸枣仁油滴丸“药品再注册批件"，具
体内容详见2020年5月23日公司在巨潮资讯网发布的《关于酸枣仁油滴丸获得药品再注册批件的公告》
（2020-044）。
7、2020年8月7日，公司董事会收到原副总经理钱双喜先生提交的书面辞呈。钱双喜先生因个人工作
变动，另有任用，申请辞去公司副总经理职务，钱双喜先生辞职后将不再担任公司任何职务。钱双喜先生
辞去高管职务不会对公司生产经营产生影响。具体内容详见2020年8月8日公司在巨潮资讯网发布的《关于
公司高级管理人员辞职的公告》（2020-047）。
8、2020年8月21日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于聘任公司副总经理的议案》，根
据《公司章程》及公司发展需要，经公司总经理提名，董事会聘任陈耀武先生为公司副总经理，任期自本
次董事会审议通过之日起至公司第三届董事会届满为止。具体内容详见2020年8月22日公司在巨潮资讯网
发布的《关于聘任公司副总经理的公告》（2020-052）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
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2019 年 12 月 27 日，公司董事会、监事 2019 年 12 月 28 日 2019-051
2019 年 12 月 28 日 2019-052
会分别收到原董事秦文辉先生、原监事
会主席成炳彦先生和原监事王东亮女士
2020 年 01 月 17 日 2020-002
递交的书面辞职报告。上述原董监事会
成员因国企改革实施国有股权划转、控 2020 年 01 月 21 日 2020-003
股股东变更，不适合继续担任公司董监
事，秦文辉先生申请辞去公司第三届董
事会董事职务，同时一并辞去第三届董
事会提名委员会委员职务，辞职后将不
再担任公司任何职务。成炳彦先生和王
东亮女士申请辞去第三届监事会非职工
代表监事职务，辞职后将不再担任公司
任何职务。经第一大股东甘肃药业集团
推荐提名，公司 2019 年 12 月 31 日召开
的第三届董事会第十二次会议、第三届
监事会第十一次会议审议通过，并经
2020 年 02 月 14 日 2020-006
2020 年 1 月 16 日召开的 2020 年第一次
临时股东大会审议通过，补选王贤斌先
生为公司第三届董事会非独立董事，曹
军华女士、张佳伟先生为第三届监事会
非职工代表监事，经 2020 年 1 月 20 日
召开的第三届监事会第十二次会议审议
通过，补选监事曹军华女士为第三届监
事会主席，经 2020 年 2 月 13 日召开的
第三届董事会第十三次会议审议通过，
补选董事王贤斌先生为董事会提名委员
会委员。
2020 年 2 月 13 日、3 月 2 日，公司分别 2020 年 02 月 14 日 2020-008
召开第三届董事会第十三次会议和 2020
年第二次临时股东大会，审议通过《关
于变更公司经营范围并修改<公司章程>
的公告》，同意公司根据实际经营情况变
更经营范围，并授权董事会负责办理相 2020 年 04 月 02 日 2020-022
关登记手续。4 月 1 日，公司完成经营范
围变更登记及章程备案工作，并取得了
甘肃省市场监督管理局核准换发的《营
业执照》。
2020 年 3 月 6 日，公司召开第三届董事
会第十四次会议，审议通过《关于控股
股东向公司提供财务资助暨关联交易的
2020 年 03 月 07 日 2020-014
议案》，同意公司控股股东甘肃药业集团
向公司控股子公司三元药业提供疫情防
控物资采购借款合计 2650 万元，该资金
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
专项用于甘肃省疫情防控物资采购。本
次交易构成关联交易，关联董事对此议
案回避了表决，独立董事对此事项进行
了事前认可，并发表了同意的独立意见。
公司全资子公司甘肃新丝路产业投资有 2020 年 03 月 12 日 2020-015
限公司分别于 2020 年 3 月 11 日、3 月 2020 年 03 月 26 日 2020-019
25 日和 5 月 7 日取得新加坡 HAS 卫生科
学局核准签发的公司药品七味温阳胶
囊、消栓通络片和舒心宁片《新加坡共 2020 年 05 月 08 日 2020-042
和国注册备案许可》。
2020 年 3 月 20 日、4 月 8 日，公司分别 2020 年 03 月 21 日 2020-017
召开第三届董事会第十五次会议和 2020
年第三次临时股东大会，审议通过《关
于控股股东向公司提供财务资助暨关联
交易的议案》，同意甘肃药业集团拟将获
得的商业银行疫情防控专项贷款向公司
提供 5000 万元财务资助借款，借款用于 2020 年 04 月 09 日 2020-035
补充公司疫情防控物资生产和公司药品
生产流动资金。本次交易构成关联交易，
关联董事、关联股东对此议案回避了表
决，独立董事对此事项进行了事前认可，
并发表了同意的独立意见。
2020 年 5 月 22 日，公司收到甘肃省药品
监督管理局核准签发的酸枣仁油滴丸 2020 年 05 月 23 日 2020-044
“药品再注册批件"。
2020 年 8 月 7 日，公司董事会收到原副
总经理钱双喜先生提交的书面辞呈。钱
双喜先生因个人工作变动，另有任用，
申请辞去公司副总经理职务，钱双喜先 2020 年 08 月 08 日 2020-047
生辞职后将不再担任公司任何职务。钱
双喜先生辞去高管职务不会对公司生产
经营产生影响。
2020 年 8 月 21 日，公司第三届董事会第
十九次会议审议通过《关于聘任公司副
总经理的议案》，根据《公司章程》及公
司发展需要，经公司总经理提名，董事 2020 年 08 月 22 日 2020-052
会聘任陈耀武先生为公司副总经理，任
期自本次董事会审议通过之日起至公司
第三届董事会届满为止。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
为回报全体股东，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，结合《甘肃陇神戎
发药业股份有限公司未来股东回报规划(2017-2019)》承诺，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，
经2020年4月8日公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司2019年度利润分配预案为：以截止2019年
12月31日公司总股本30,334.5万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.10元人民币(含税)，共计分配
现金股利303.345万元，可供分配利润余额结转以后年度可分配利润。独立董事事前发表了明确的同意意见。
2020年4月29日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了上述利润分配预案。
2020年5月27日，公司通过中国登记结算有限公司深圳分公司已实施完毕2019年年度利润分配事项。
公司《2019年度利润分配预案的公告》（2020-027号）和《2019年年度分红派息实施公告》（2020-043
号）具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 99,203,912.35 51,634,463.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,715,950.00 3,996,423.56
应收账款 138,476,628.25 172,107,676.06
应收款项融资
预付款项 18,909,628.47 4,493,064.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,347,518.63 7,053,732.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 79,612,461.45 39,707,209.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,315.01 268,184.60
流动资产合计 346,294,414.16 279,260,753.72
非流动资产：
12
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 54,200,000.00 54,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 64,988,717.33 66,464,201.99
固定资产 286,941,163.23 294,359,212.95
在建工程 27,622,117.61 18,624,869.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,332,704.38 52,154,235.54
开发支出
商誉 18,506,677.62 18,506,677.62
长期待摊费用
递延所得税资产 4,232,705.85 2,852,293.57
其他非流动资产 13,055,402.21 23,724,138.40
非流动资产合计 521,879,488.23 530,885,630.03
资产总计 868,173,902.39 810,146,383.75
流动负债：
短期借款 20,018,111.11 24,034,047.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,970,660.55 20,275,117.45
预收款项 9,668,638.46
合同负债 9,296,029.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
13
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,286,133.21 195,989.98
应交税费 3,813,327.79 4,157,792.49
其他应付款 83,222,272.76 8,548,711.92
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,127,773.94
流动负债合计 138,734,308.80 66,880,297.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,344,250.04 4,375,166.67
递延所得税负债 6,784.92 6,784.92
其他非流动负债
非流动负债合计 3,351,034.96 4,381,951.59
负债合计 142,085,343.76 71,262,249.53
所有者权益：
股本 303,345,000.00 303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,488,192.99 231,488,192.99
减：库存股
14
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,912,142.47 28,912,142.47
一般风险准备
未分配利润 151,019,930.72 166,813,238.00
归属于母公司所有者权益合计 714,765,266.18 730,558,573.46
少数股东权益 11,323,292.45 8,325,560.76
所有者权益合计 726,088,558.63 738,884,134.22
负债和所有者权益总计 868,173,902.39 810,146,383.75
法定代表人：康海军 主管会计工作负责人：张帆 会计机构负责人：肖荣
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 69,915,760.04 41,976,281.71
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,715,950.00 3,996,423.56
应收账款 104,771,988.01 150,889,443.61
应收款项融资
预付款项 1,689,518.83 2,929,026.67
其他应收款 27,008,319.63 6,522,457.96
其中：应收利息
应收股利
存货 61,814,825.50 35,131,071.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 266,916,362.01 241,444,705.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
15
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长期应收款
长期股权投资 36,157,035.56 36,157,035.56
其他权益工具投资 52,200,000.00 52,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 64,988,717.33 66,464,201.99
固定资产 286,695,127.81 294,287,050.00
在建工程 27,622,117.61 18,624,869.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,305,564.73 52,126,765.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,684,386.04 3,303,973.76
其他非流动资产 13,055,402.21 23,724,138.40
非流动资产合计 537,708,351.29 546,888,035.56
资产总计 804,624,713.30 788,332,740.86
流动负债：
短期借款 20,018,111.11 20,026,277.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,194,119.77 17,824,946.48
预收款项 8,258,251.74
合同负债 6,053,540.38
应付职工薪酬 1,071,141.09
应交税费 1,875,905.72 2,987,723.57
其他应付款 55,374,205.08 5,895,920.08
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 786,960.25
16
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 91,373,983.40 54,993,119.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,344,250.04 4,375,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,344,250.04 4,375,166.67
负债合计 94,718,233.44 59,368,286.30
所有者权益：
股本 303,345,000.00 303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,488,192.99 231,488,192.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,912,142.47 28,912,142.47
未分配利润 146,161,144.40 165,219,119.10
所有者权益合计 709,906,479.86 728,964,454.56
负债和所有者权益总计 804,624,713.30 788,332,740.86
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 72,448,396.63 51,307,797.47
其中：营业收入 72,448,396.63 51,307,797.47
17
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,925,299.28 53,173,049.90
其中：营业成本 47,805,820.92 30,977,307.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 894,565.51 688,684.75
销售费用 17,779,421.51 14,707,705.50
管理费用 4,203,966.12 5,572,215.16
研发费用 1,149,098.16 1,197,052.96
财务费用 92,427.06 30,083.66
其中：利息费用 602,241.88 71,666.67
利息收入 460,547.60 23,423.44
加：其他收益 1,183,925.52 399,999.96
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
18
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,707,022.87 -1,465,252.47
加：营业外收入 81,500.00 104,942.62
减：营业外支出 2,619.48 432,010.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,785,903.39 -1,792,320.23
减：所得税费用 1,876,536.79 -20,312.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -90,633.40 -1,772,007.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-90,633.40 -1,772,007.96
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -2,219,093.34 -2,599,176.55
2.少数股东损益 2,128,459.94 827,168.59
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
19
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -90,633.40 -1,772,007.96
归属于母公司所有者的综合收益
-2,219,093.34 -2,599,176.55
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,128,459.94 827,168.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0073 -0.0086
（二）稀释每股收益 -0.0073 -0.0086
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：康海军 主管会计工作负责人：张帆 会计机构负责人：肖荣
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 48,939,847.98 41,989,633.33
减：营业成本 31,458,016.24 25,707,617.10
税金及附加 886,922.44 691,877.39
销售费用 17,294,498.11 13,227,268.08
管理费用 3,758,679.38 5,105,793.99
研发费用 1,149,098.16 1,197,052.96
财务费用 -7,246.19 29,892.60
其中：利息费用 451,389.59 71,666.67
利息收入 407,811.40 54,136.67
加：其他收益 1,183,925.52 399,999.96
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
20
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,416,194.64 -3,569,868.83
加：营业外收入 49,500.00 104,942.62
减：营业外支出 1,826.08 421,820.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-4,368,520.72 -3,886,746.60
列）
减：所得税费用 53,834.08 -583,011.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,422,354.80 -3,303,734.61
（一）持续经营净利润（净亏损
-4,422,354.80 -3,303,734.61
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
21
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,422,354.80 -3,303,734.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 167,939,350.02 161,765,921.08
其中：营业收入 167,939,350.02 161,765,921.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 177,530,688.22 154,407,007.62
其中：营业成本 119,561,534.49 99,759,788.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,182,916.17 2,646,577.99
销售费用 36,724,263.05 33,987,099.84
管理费用 14,465,633.91 14,788,072.18
研发费用 4,100,658.23 3,721,040.16
22
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 495,682.37 -495,570.55
其中：利息费用 1,556,056.46 71,666.67
利息收入 1,066,442.52 508,499.60
加：其他收益 2,150,562.94 2,257,062.00
投资收益（损失以“－”号填
600,000.00 258,327.12
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,061,819.89 -1,296,003.88
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,902,595.15 8,578,298.70
加：营业外收入 134,385.49 105,442.62
减：营业外支出 272,696.54 432,058.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,040,906.20 8,251,682.68
减：所得税费用 721,219.39 1,577,502.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,762,125.59 6,674,180.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-9,762,125.59 6,674,180.36
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -12,759,857.28 5,443,860.49
2.少数股东损益 2,997,731.69 1,230,319.87
六、其他综合收益的税后净额
23
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -9,762,125.59 6,674,180.36
归属于母公司所有者的综合收益
-12,759,857.28 5,443,860.49
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,997,731.69 1,230,319.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0421 0.0179
（二）稀释每股收益 -0.0421 0.0179
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：康海军 主管会计工作负责人：张帆 会计机构负责人：肖荣
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6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 105,116,671.13 143,256,758.72
减：营业成本 68,130,599.47 90,881,817.28
税金及附加 2,150,992.79 2,591,824.47
销售费用 35,321,730.95 28,509,567.07
管理费用 13,324,054.59 13,776,406.66
研发费用 4,100,658.23 3,721,040.16
财务费用 328,137.74 -424,698.00
其中：利息费用 1,270,234.05 71,666.67
利息收入 942,096.31 507,970.29
加：其他收益 2,150,562.94 2,257,062.00
投资收益（损失以“－”号填
600,000.00 258,327.12
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,761,596.94 -875,391.75
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,250,536.64 5,840,798.45
加：营业外收入 102,385.49 105,442.62
减：营业外支出 202,951.75 421,868.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-17,351,102.90 5,524,372.42
列）
减：所得税费用 -1,326,578.20 808,612.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,024,524.70 4,715,760.29
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-16,024,524.70 4,715,760.29
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -16,024,524.70 4,715,760.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
26
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,713,567.42 151,718,995.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,267,696.16 12,207,815.14
经营活动现金流入小计 226,981,263.58 163,926,810.43
购买商品、接受劳务支付的现金 170,518,049.40 98,381,697.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
19,177,865.21 19,187,974.82
金
支付的各项税费 10,287,279.06 13,341,036.56
支付其他与经营活动有关的现金 43,263,925.22 44,098,559.16
经营活动现金流出小计 243,247,118.89 175,009,267.57
经营活动产生的现金流量净额 -16,265,855.31 -11,082,457.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 600,000.00 258,327.12
处置固定资产、无形资产和其他 668.00 53,679.13
27
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 600,668.00 40,312,006.25
购建固定资产、无形资产和其他
4,745,471.98 11,060,300.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,021,466.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,745,471.98 73,081,766.65
投资活动产生的现金流量净额 -4,144,803.98 -32,769,760.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 96,500,000.00 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 96,500,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 24,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,518,963.02 3,492,346.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,518,963.02 3,492,346.97
筹资活动产生的现金流量净额 67,981,036.98 16,507,653.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-928.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,569,449.26 -27,344,564.51
加：期初现金及现金等价物余额 51,634,463.09 63,029,087.25
六、期末现金及现金等价物余额 99,203,912.35 35,684,522.74
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 157,865,443.06 138,294,271.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,295,779.13 14,070,146.52
经营活动现金流入小计 185,161,222.19 152,364,418.33
购买商品、接受劳务支付的现金 96,165,569.88 87,016,961.79
支付给职工以及为职工支付的现
17,401,094.69 18,169,042.79
金
支付的各项税费 8,688,425.83 12,643,349.59
支付其他与经营活动有关的现金 56,808,274.78 43,635,084.21
经营活动现金流出小计 179,063,365.18 161,464,438.38
经营活动产生的现金流量净额 6,097,857.01 -9,100,020.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 600,000.00 258,327.12
处置固定资产、无形资产和其他
668.00 53,679.13
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流入小计 600,668.00 40,312,006.25
购建固定资产、无形资产和其他
4,528,096.99 11,046,260.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,032,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,528,096.99 73,078,260.19
投资活动产生的现金流量净额 -3,927,428.99 -32,766,253.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 20,000,000.00
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,230,949.69 3,492,346.97
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,230,949.69 3,492,346.97
筹资活动产生的现金流量净额 25,769,050.31 16,507,653.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,939,478.33 -25,358,620.96
加：期初现金及现金等价物余额 41,976,281.71 55,276,186.26
六、期末现金及现金等价物余额 69,915,760.04 29,917,565.30
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 51,634,463.09 51,634,463.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,996,423.56 3,996,423.56
应收账款 172,107,676.06 172,107,676.06
应收款项融资
预付款项 4,493,064.77 4,493,064.77
应收保费
应收分保账款
30
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 7,053,732.20 7,053,732.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 39,707,209.44 39,707,209.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 268,184.60 268,184.60
流动资产合计 279,260,753.72 279,260,753.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 54,200,000.00 54,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 66,464,201.99 66,464,201.99
固定资产 294,359,212.95 294,359,212.95
在建工程 18,624,869.96 18,624,869.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,154,235.54 52,154,235.54
开发支出
商誉 18,506,677.62 18,506,677.62
长期待摊费用
递延所得税资产 2,852,293.57 2,852,293.57
其他非流动资产 23,724,138.40 23,724,138.40
非流动资产合计 530,885,630.03 530,885,630.03
资产总计 810,146,383.75 810,146,383.75
31
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 24,034,047.64 24,034,047.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,275,117.45 20,275,117.45
预收款项 9,668,638.46 -9,668,638.46
合同负债 8,293,740.84 8,293,740.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 195,989.98 195,989.98
应交税费 4,157,792.49 4,157,792.49
其他应付款 8,548,711.92 8,548,711.92
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 1,374,897.62 1,374,897.62
流动负债合计 66,880,297.94 66,880,297.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
32
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,375,166.67 4,375,166.67
递延所得税负债 6,784.92 6,784.92
其他非流动负债
非流动负债合计 4,381,951.59 4,381,951.59
负债合计 71,262,249.53 71,262,249.53
所有者权益：
股本 303,345,000.00 303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,488,192.99 231,488,192.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,912,142.47 28,912,142.47
一般风险准备
未分配利润 166,813,238.00 166,813,238.00
归属于母公司所有者权益
730,558,573.46 730,558,573.46
合计
少数股东权益 8,325,560.76 8,325,560.76
所有者权益合计 738,884,134.22 738,884,134.22
负债和所有者权益总计 810,146,383.75 810,146,383.75
调整情况说明
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应
当根据累积影响数，调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至
合同负债。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数，调整2020年年初留
存收益以及财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表不做调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 41,976,281.71 41,976,281.71
交易性金融资产
33
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
衍生金融资产
应收票据 3,996,423.56 3,996,423.56
应收账款 150,889,443.61 150,889,443.61
应收款项融资
预付款项 2,929,026.67 2,929,026.67
其他应收款 6,522,457.96 6,522,457.96
其中：应收利息
应收股利
存货 35,131,071.79 35,131,071.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 241,444,705.30 241,444,705.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 36,157,035.56 36,157,035.56
其他权益工具投资 52,200,000.00 52,200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 66,464,201.99 66,464,201.99
固定资产 294,287,050.00 294,287,050.00
在建工程 18,624,869.96 18,624,869.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 52,126,765.89 52,126,765.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,303,973.76 3,303,973.76
其他非流动资产 23,724,138.40 23,724,138.40
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甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动资产合计 546,888,035.56 546,888,035.56
资产总计 788,332,740.86 788,332,740.86
流动负债：
短期借款 20,026,277.76 20,026,277.76
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,824,946.48 17,824,946.48
预收款项 8,258,251.74 -8,258,251.74
合同负债 7,045,114.56 7,045,114.56
应付职工薪酬
应交税费 2,987,723.57 2,987,723.57
其他应付款 5,895,920.08 5,895,920.08
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 1,213,137.18 1,213,137.18
流动负债合计 54,993,119.63 54,993,119.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,375,166.67 4,375,166.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,375,166.67 4,375,166.67
负债合计 59,368,286.30 59,368,286.30
35
甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
所有者权益：
股本 303,345,000.00 303,345,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 231,488,192.99 231,488,192.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,912,142.47 28,912,142.47
未分配利润 165,219,119.10 165,219,119.10
所有者权益合计 728,964,454.56 728,964,454.56
负债和所有者权益总计 788,332,740.86 788,332,740.86
调整情况说明
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应
当根据累积影响数，调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将与合同相关的已结算未完工、与合同相关的预收款项重分类至
合同负债。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数，调整2020年年初留
存收益以及财务报表其他相关项目金额，2019 年度的财务报表不做调整。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
36