甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2021 年财务决算报告 甘肃陇神戎发药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司)2021 年 财务报表已经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留 意见的审计报告。会计师的审计意见为:公司的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日合并及公司的财务 状况以及 2021 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 现将公司 2021 年度的财务决算情况报告如下: 一、主要会计数据和财务指标 单位:元 项 目 2021 年 2020 年 本年比上年增减 营业收入 287,813,045.80 254,899,757.57 12.91% 归属于上市公司股东的净利润 -9,106,161.48 1,831,125.60 -597.30% 归属于上市公司股东的扣除非经 -17,022,974.10 -2,595,462.31 -555.87% 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 51,134,884.84 43,500,880.29 17.55% 基本每股收益(元/股) -0.0300 0.0060 -600.00% 稀释每股收益(元/股) -0.0300 0.0060 -600.00% 加权平均净资产收益率 -1.26% 0.25% -1.51% 项 目 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 资产总额 824,072,928.05 866,661,236.00 -4.91% 归属于上市公司股东的净资产 720,250,087.58 729,356,249.06 -1.25% 二、资产负债表变动情况分析 (一)资产项目重大变动情况 单位:万元 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 同比 项目 占资产总额 占资产总额 金额 金额 变动 比例 比例 货币资金 9,912.06 12.03% 11,818.88 13.64% -16.13% 应收票据 425.83 0.52% 513.93 0.59% -17.14% 应收账款 13,618.29 16.53% 15,941.68 18.39% -14.57% 预付款项 623.76 0.76% 239.99 0.28% 159.91% 其他应收款 553.46 0.67% 517.83 0.60% 6.88% 存货 5,569.70 6.76% 4,155.35 4.79% 34.04% 1 其他流动资产 166.88 0.20% 122.41 0.14% 36.33% 其他权益工具投资 5,420.00 6.58% 5,420.00 6.25% 0.00% 投资性房地产 7,965.61 9.67% 6,449.69 7.44% 23.50% 固定资产 26,744.78 32.45% 29,116.50 33.60% -8.15% 在建工程 3,775.76 4.58% 3,559.77 4.11% 6.07% 商誉 1,372.42 1.67% 1,850.67 2.14% -25.84% 无形资产 5,074.40 6.16% 5,200.70 6.00% -2.43% 递延所得税资产 576.81 0.70% 601.23 0.69% -4.06% 其他非流动资产 607.54 0.74% 1,157.48 1.34% -47.51% 资产总计 82,407.29 100.00% 86,666.12 100.00% -4.91% 变动幅度较大的项目说明: 1、报告期末预付账款较上年增长 1.6 倍,主要是报告期内子公司三元医药 预付采购款所致。 2、报告期末存货较上年增长 34.04%,原因是储备安全库存,产量增加所致。 3、报告期末其他非流动资产较上年下降 47.51%,主要原因是预付工程款转 固定资产所致。 (二)负债项目重大变动情况 单位:万元 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 同比 项目 占负债总额 占负债总额 金额 金额 变动 比例 比例 短期借款 0.00 0.00% 7,006.58 54.94% -100.00% 应付账款 3,263.33 35.77% 652.81 5.12% 399.89% 预收款项 81.35 0.89% 48.49 0.38% 67.77% 合同负债 1,296.28 14.21% 389.87 3.06% 232.49% 应付职工薪酬 163.41 1.79% 161.92 1.27% 0.92% 应交税费 641.67 7.03% 628.67 4.93% 2.07% 其他应付款 1,216.12 13.33% 1,409.09 11.05% -13.69% 其他流动负债 169.43 1.86% 50.68 0.40% 234.31% 递延收益 2,292.13 25.12% 2,404.30 18.85% -4.67% 递延所得税负债 0.03 0.00% 0.35 0.00% -91.43% 负债合计 9,123.74 100.00% 12,752.76 100.00% -28.46% 变动幅度较大的项目说明: 1、报告期末短期借款较上年减少 100%,原因是报告期内归还疫情贷款所致。 2 2、报告期末应付账款较上年增长 4 倍,原因是报告期内应付采购款增加所 致。 3、报告期末预收账款较上年增长 67.77%,主要原因是报告期末预收房屋租 金较上年同期增加所致。 4、报告期末合同负债较上年增长 2.32 倍,主要原因是子公司三元医药预收 采购货款所致。 (三)所有者权益项目重大变动情况 单位:万元 项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 同比变动 股本 30,334.50 30,334.50 0.00% 资本公积 23,148.82 23,148.82 0.00% 盈余公积 2,891.85 2,891.85 0.00% 未分配利润 15,649.84 16,560.46 -5.50% 归属于上市公司所 72,025.01 72,935.62 -1.25% 有者权益合计 报告期末未分配利润较上年下降 5.5%,原因是公司本年实现归属于上市公 司股东的净利润-910.62 万元所致。 三、经营成果及变动情况 单位:万元 项 目 2021 年 2020 年 同比变动 营业收入 28,781.30 25,489.98 12.91% 营业成本 19,542.07 17,179.96 13.75% 税金及附加 375.15 330.61 13.47% 销售费用 6,718.83 5,268.82 27.52% 管理费用 2,293.20 1,991.58 15.14% 研发费用 669.67 597.45 12.09% 财务费用 -89.84 66.49 -235.11% 资产减值损失 478.25 19.07 2407.87% 信用减值损失 122.05 235.78 -48.24% 其他收益 302.98 364.31 -16.83% 投资收益 79.81 60.00 33.02% 资产处置收益 7.02 - 营业利润 -938.26 224.53 -517.88% 营业外收入 495.34 177.61 178.89% 营业外支出 31.93 20.30 57.29% 3 利润总额 -474.85 381.85 -224.35% 所得税费用 154.96 53.55 189.38% 净利润 -629.81 328.29 -291.85% 1、报告期销售费用较上年同期增长 27.52%,主要原因是市场开发投入增加 所致。 2、报告期财务费用较上年同期减少 2.35 倍,主要原因是报告期内归还疫情 贷款,利息支出较上年减少所致。 3、报告期资产减值损失较上年同期增长,主要原因是报告期内计提商誉减 值 478.25 万元。 4、报告期投资收益较上年增长 33.02%,原因是收到华龙证券及宁波华沣分 红所致。 5、报告期营业外收支较上年增长 1.66 倍,主要原因是报告期内收到业绩补 偿款所致。 四、现金流量及变动情况 单位:万元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 38,482.72 32,618.66 17.98% 经营活动现金流出小计 33,369.23 28,268.57 18.04% 经营活动产生的现金流量净额 5,113.49 4,350.09 17.55% 投资活动现金流入小计 2,081.14 2,060.07 1.02% 投资活动现金流出小计 2,041.37 3,855.24 -47.05% 投资活动产生的现金流量净额 39.77 -1,795.17 102.22% 筹资活动现金流入小计 0.00 7,000.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 7,060.07 2,898.89 143.54% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,060.07 4,101.11 -272.15% 现金及现金等价物净增加额 -1,906.82 6,655.43 -128.65% 1.报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增长 102.22%,主要原因是 购建固定资产现金支出较上年同期减少所致。 2.报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年下降 272.15%,主要原因是 报告期内归还防疫物资借款,无新增借款所致。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会 2022 年 4 月 21 日 4