甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2022 年财务决算报告 甘肃陇神戎发药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司)2022 年 财务报表已经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留 意见的审计报告。会计师的审计意见为:公司的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务 状况以及 2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 现将公司 2022 年度的财务决算情况报告如下: 一、主要会计数据和财务指标 单位:元 项 目 2022 年 2021 年 本年比上年增减 营业收入 413,246,804.52 287,813,045.80 43.58% 归属于上市公司股东的净利润 25,826,457.15 -9,106,161.48 383.62% 归属于上市公司股东的扣除非 18,211,375.59 -17,022,974.10 206.98% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 11,426,985.22 51,134,884.84 -77.65% 基本每股收益(元/股) 0.0851 -0.0300 383.80% 稀释每股收益(元/股) 0.0851 -0.0300 383.80% 加权平均净资产收益率 3.52% -1.26% 4.78% 本年末比上年末增 项 目 2022 年末 2021 年末 减 资产总额 912,792,871.68 824,072,928.05 10.77% 归属于上市公司股东的净资产 746,076,544.73 720,250,087.58 3.59% 二、资产负债表变动情况分析 (一)资产项目重大变动情况 单位:万元 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 项目 占资产总额 占资产总额 同比变动 金额 金额 比例 比例 货币资金 9,783.37 10.72% 9,912.06 12.03% -1.30% 应收票据 460.88 0.50% 425.83 0.52% 8.23% 应收账款 19,493.91 21.36% 13,618.29 16.53% 43.15% 预付款项 3,703.14 4.06% 623.76 0.76% 493.68% 1 其他应收款 403.57 0.44% 553.46 0.67% -27.08% 存货 6,338.89 6.94% 5,569.70 6.76% 13.81% 其他流动资产 74.96 0.08% 166.88 0.20% -55.08% 其他权益工具投资 5,420.00 5.94% 5,420.00 6.58% 0.00% 投资性房地产 11,220.60 12.29% 7,965.61 9.67% 40.86% 固定资产 26,725.97 29.28% 26,744.78 32.45% -0.07% 在建工程 64.71 0.07% 3,775.76 4.58% -98.29% 商誉 1,372.42 1.50% 1,372.42 1.67% 0.00% 无形资产 5,473.72 6.00% 5,074.40 6.16% 7.87% 递延所得税资产 724.97 0.79% 576.81 0.70% 25.69% 其他非流动资产 18.19 0.02% 607.54 0.74% -97.01% 资产总计 91,279.29 100.00% 82,407.29 100.00% 10.77% (二)负债项目重大变动情况 单位:万元 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 项目 占负债总额 占负债总额 同比变动 金额 金额 比例 比例 短期借款 0 0.00% 0.00 0.00% 应付账款 6,988.74 46.70% 3,263.33 35.77% 114.16% 预收款项 53.85 0.36% 81.35 0.89% -33.80% 合同负债 851.98 5.69% 1,296.28 14.21% -34.28% 应付职工 649.05 4.34% 163.41 1.79% 297.19% 薪酬 应交税费 1,580.74 10.56% 641.67 7.03% 146.35% 其他应付 2,504.18 16.73% 1,216.12 13.33% 105.92% 款 其他流动 110.75 0.74% 169.43 1.86% -34.63% 负债 递延收益 2,226.83 14.88% 2,292.13 25.12% -2.85% 递延所得 0.00% 0.03 0.00% -100.00% 税负债 负债合计 14,966.12 100.00% 9,123.74 100.00% 64.03% (三)所有者权益项目重大变动情况 单位:万元 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比变 2 动 股本 30,334.50 30,334.50 0.00% 资本公积 23,148.82 23,148.82 0.00% 盈余公积 2,949.71 2,891.85 2.00% 未分配利润 18,174.62 15,649.84 16.13% 归属于上市公司所有者权益合 74,607.66 72,025.01 3.59% 计 报告期末未分配利润较上年增长 16.13%,原因是公司本年实现归属于上市 公司股东的净利润 2,582.65 万元所致。 三、经营成果及变动情况 单位:万元 项 目 2022 年 2021 年 同比变动 营业收入 41,324.68 28,781.30 43.58% 营业成本 24,952.39 19,542.07 27.69% 税金及附加 473.95 375.15 26.34% 销售费用 9,170.34 6,718.83 36.49% 管理费用 3,065.58 2,293.20 33.68% 研发费用 937.43 669.67 39.98% 财务费用 -227.47 -89.84 -153.19% 资产减值损失 0 -478.25 -100.00% 信用减值损失 -634.68 -122.05 420.02% 其他收益 264.28 302.98 -12.77% 投资收益 91.22 79.81 14.30% 资产处置收益 0 7.02 -100.00% 营业利润 2,673.28 -938.26 384.92% 营业外收入 580.37 495.34 17.17% 营业外支出 33.63 31.93 5.33% 利润总额 3,220.02 -474.85 778.11% 所得税费用 190.41 154.96 22.88% 净利润 3,029.61 -629.81 581.04% 1、报告期营业收入较上年同期增长 43.58%,主要原因是报告期公司积极开 拓空白市场,狠抓营销攻坚,销量增加所致。 2、报告期销售费用较上年同期增长 36.49%,主要原因是报告期公司积极开 拓市场,加大市场推广投入导致销售费用增加。 3、报告期管理费用较上年同期增长 33.68%,主要原因是职工薪酬、重大资 产重组相关中介服务费较上年同期增加所致。 3 4、报告期研发费用较上年同期增长 39.98%,主要原因是报告期加大研发投 入所致。 5、报告期财务费用较上年同期减少 1.53 倍,主要原因是报告期利息收入较 上年增加所致。 6、报告期计提信用减值损失较上年同期增长 4.2 倍,主要原因是报告期内 销售收入增加,账期内的应收账款增加所致。 四、现金流量及变动情况 单位:万元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 44,328.61 38,482.72 15.19% 经营活动现金流出小计 43,185.91 33,369.23 29.42% 经营活动产生的现金流量净额 1,142.70 5,113.49 -77.65% 投资活动现金流入小计 1,591.22 2,081.14 -23.54% 投资活动现金流出小计 2,862.61 2,041.37 40.23% 投资活动产生的现金流量净额 -1,271.39 39.77 -3296.85% 筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 0.00 7,060.07 -100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -7,060.07 100.00% 现金及现金等价物净增加额 -128.69 -1,906.82 93.25% 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 77.65%,主要原 因是四季度应收账款增幅较大,导致全年经营活动现金流入增幅小于营业收入增 幅,同时经营活动现金流出增幅较大所致。 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 32.97 倍,主要 原因是购建固定资产现金支出较上年同期增加所致。 3、报告期内未发生筹资活动。 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 14 日 4