甘肃陇神戎发药业股份有限公司
                    子公司管理办法（试行）

                               第一章   总则

    第一条 为加强甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称“陇神戎发”或
“公司”）对下属子公司的管理，促进子公司规范、高效、有序的运作，切实维
护公司及投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 以下简称“《公司法》”）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规、规范性文件，并结合《甘
肃陇神戎发药业股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，特制定本
办法。
    第二条 本办法所称子公司是指公司全资，或直接或间接持有其 50%以上的
股份，或持有股份虽未超过 50%，但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或
者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。
    第三条 子公司在公司总体经营目标框架下，独立经营和自主管理，合法有
效地运作企业法人财产。公司按照有关法律法规和上市公司规范运作要求，行使
对子公司的重大事项管理。
    第四条 公司各职能部门应依照本办法及相关内控制度，及时、有效地对子
公司做好管理、指导、监督等工作。公司委派至子公司的董事、监事、管理人员
（含董事长、总经理、副总经理、总经理助理、财务负责人），负责对本办法的
有效执行。

             第二章   董事、监事、高级管理人员的委派及职责

    第五条 子公司应按照《公司法》的规定，建立公司章程，设立股东会（或
股东大会）、董事会（或执行董事）及监事会（或监事）。
    第六条 公司对子公司的董事、监事、主要高级管理人员实行推荐和委派制，
其任职按子公司章程的规定执行，公司可根据需要对任期内推荐和委派的人员进
行调整。
    第七条 坚持党管干部的原则，公司推荐和委派的董事、监事、高级管理人
员候选人员由公司总经理办公会确定或提名、公司党委按照干部管理相关规定履
行组织考察程序出具推荐或者委派意见，由公司进行推荐或者委派，子公司按章
程规定履行相应聘任程序。
       第八条 子公司的董事、监事、高级管理人员承担以下职责：
    （一）依法行使董事、监事、高级管理人员义务，承担董事、监事、高级管
理人员责任；
    （二）督促子公司认真遵守国家有关法律、法规的规定，依法经营，规范运
作；
    （三）协调公司与子公司间的有关工作；
    （四）组织子公司贯彻落实公司总体发展战略、董事会及股东会或者股东大
会决议；
    （五）忠实、勤勉、尽职尽责，切实维护公司及其他股东的各项股东权益；
    （六）定期或应公司要求向公司汇报任职子公司的生产经营情况，及时向公
司报告《信息披露管理制度》所规定的重大事项；
    （七）子公司董事会、监事会、股东会或者股东大会拟审议的事项，应事先
向公司沟通，并按规定程序提请公司总经理、董事会、监事会或股东大会审议。
    （八）承担公司交办的其它工作。
       第九条 子公司的董事、监事、高级管理人员应当严格遵守法律、行政法规
和公司章程，对公司和任职子公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权为自
己谋取私利，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占任职子公司的
财产，未经公司同意，不得与任职子公司订立合同或者进行交易。上述人员若违
反本条之规定造成损失的，应承担赔偿责任，并由公司纪委对其进行纪律调查，
根据情节严重情况，报请公司党委给予组织处理；涉嫌犯罪的，依法追究法律责
任。

                              第三章   规范运作

       第十条 子公司的各项经营活动必须遵守国家各项法律、法规、规章和政策，
并应根据公司总体发展规划、经营计划，制定自身经营管理目标，确保有计划地
完成年度经营目标，保障公司及其他股东权益。
       第十一条 子公司应依照相关法律法规建立健全法人治理结构和内部所有管
理制度并规范运作，子公司相关管理制度应由公司组织相关部门会审并报综合管
理部门备案。
    第十二条 子公司应依法律、法规、规范性文件的规定及其公司章程，设立
股东会、董事会(或执行董事)及监事会(或监事)并按照其公司章程的规定召开相
关会议。
    第十三条 子公司的发展战略和年度经营计划纳入公司统一管理，由子公司
主导制定，子公司履行公司相应审批程序后实施。
    第十四条 公司原则上不直接干预子公司的日常经营管理，但当子公司经营
出现重大异常时，公司可授权有关职能部门代表公司行使管理权力。
    第十五条 子公司应当对改制重组、收购兼并、投融资、资产处置、收益分
配等重大事项按有关法律、法规及公司相关规章制度等规定的程序和权限履行内
部决策程序，并上报公司批准后实施，公司证券事务部、财务部等部门做好相关
事项的备案。
    第十六条 子公司应按公司要求在月度、季度、半年度、年度结束后及时、
完整、真实、准确地向公司财务部、综合管理部提供有关子公司经营业绩、运营
数据、财务状况等信息，以便公司组织全面的经营分析、科学决策和监督管理。
    第十七条 子公司必须依照公司档案管理规定建立严格的档案管理制度，子
公司的章程、股东会决议、董事会决议、营业执照、印章、政府部门有关批文、
各类重大合同等重要文本，必须按照有关规定报备，并负责妥善保管。

                     第四章   经营及投资决策管理

    第十八条 子公司的经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略和总
体规划，在公司发展规划框架下，细化和完善自身规划。
    第十九条 子公司应依据公司的经营策略和风险管理政策，接受公司督导建
立起相应的经营计划、风险管理制度。
    第二十条 公司管理层根据公司总体经营计划，在充分考虑子公司业务特征、
经营情况等基础上，向子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经济指标，由
子公司经营管理层分解、细化公司下达的经济指标，并拟定具体的实施方案。
    第二十一条 如行业相关政策、市场环境或管理机制发生重大变化或因其他
不可预见原因可能影响到经营计划实施的，子公司应及时将有关情况上报公司。
    第二十二条 子公司的对外投资事项应遵循《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、公司章程及公司《投融资管理制度》等的规定。
    第二十三条 子公司应完善投资项目的决策程序和管理制度，加强投资项目
的管理和风险控制，投资决策必须制度化、程序化。在报批投资项目之前，应当
对项目进行前期考察调查、可行性研究、组织论证、进行项目评估，做到论证科
学、决策规范、全程管理，实现投资效益最大化。
    第二十四条 子公司发生购买或者出售资产（不含购买原材料或出售商品等
与日常经营相关的资产）、对外投资、提供财务资助、租入或者租出资产、赠与
或受赠资产、债权或债务重组、资产抵押、融资事项、委托理财、关联交易、签
订委托或许可协议等交易事项，依据《公司章程》规定的权限由子公司研究确定
后提交公司相关会议研究审议、履行相应的审批程序。
    子公司发生的上述交易事项的金额,依据《公司章程》以及《经理层工作规
则》的规定，在公司董事会授权总经理决策范围内的,依据子公司章程规定由子
公司董事会或子公司总经理办公会审议决定。
    第二十五条 子公司对外担保事项应遵循《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、公司章程及公司《对外担保管理制度》等的规定。
    第二十六条 子公司董事会应当确保子公司所有担保事项事先向公司报告，
并根据公司的相关规定履行相应的审批程序。未经公司董事会或股东大会批准，
子公司不得提供任何对外担保，包括子公司之间的担保。
    第二十七条 在经营投资活动中由于越权行事给公司和子公司造成损失的，
应对主要责任人员给予批评、警告、直至解除其职务的处分，并且可以要求其承
担赔偿责任。

                           第五章   人事管理

    第二十八条 公司对子公司进行统一人事管理，公司党群工作部（人力资源）
为子公司劳动、人事、分配等管理职能的归口管理部门，负责对子公司人事管理
进行指导、管理和监督。
    第二十九条 子公司每年年底制定下年度人员需求计划及招聘方案，报公司
党群工作部（人力资源）审核，公司相关会议审批。子公司高层管理人员、享受
高层待遇人员和特定岗位员工的招聘或选聘与录用工作需由公司党群工作部（人
力资源）共同参与并提出意见建议。所属企业年度计划内的中层及以下员工的招
聘工作由各企业自行负责，并于正式录用前至少 3 个工作日内将拟聘用人选报至
公司党群工作部（人力资源）进行备案。年度计划外的招聘工作，应在招聘工作
开展前至少 5 个工作日内将经过审批的人员需求申报表及招聘工作方案报至公
司党群工作部（人力资源）备案，在正式录用前至少 3 个工作日将招聘结果及拟
聘用人选报至公司党群工作部（人力资源）审核备案。
    第三十条 子公司根据经营战略目标和实际情况，建立科学合理的组织管理
体系，其组织架构、部门和岗位设置、人员编制需报公司党群工作部（人力资源）
审核，公司审批。
    第三十一条 公司对子公司实行工资总额同经济效益挂钩，子公司须严格执
行集团公司及公司审批的工资总额，当年实发的工资总额不得超过集团公司及公
司下达的工资总额计划。
    第三十二条 公司对子公司实行经营目标责任制考核。子公司年度经营综合
考核由公司综合管理部归口管理。公司每年与子公司签订经营目标责任书，年末
根据子公司党建工作情况和年度经营管理责任目标完成情况等对子公司管理人
员进行考核和绩效兑现。
    第三十三条 子公司应建立指标考核体系，制定内部经济责任制考核办法，
根据各部门生产经营工作指标完成情况，对中层管理人员及所属员工进行考核。
子公司经济责任制考核办法需报公司党群工作部（人力资源）备案。
    第三十四条 子公司应根据自身实际情况，在公司总体人力资源管理框架体
系内制定具体的人事管理制度，薪酬激励制度、绩效考核办法、管理人员绩效薪
酬方案等相关制度，需报公司党群工作部（人力资源）审核、备案。
    第三十五条 子公司应按照公司要求,及时将以下信息上报党群工作部（人力
资源）备案：
    1.年度劳动力使用计划及上年执行情况；
    2.年度人工成本、工资总额计划及上年执行情况；
    3.子公司中层及以下人员年度薪资实际发放情况；
    4.在公司定员范围内,子公司的机构设置和人员编制情况；
    5.子公司员工日常管理办法；
    6.其他需要报备的人力资源管理相关信息；
    7.期间如有任何变更，须重新报批、备案。

                          第六章   财务管理

    第三十六条 公司财务部门根据子公司的投资规模和方向，对资产结构、资
产安全，成本利润等实施监督，给出指导和建议，并对子公司财务预算提出审查
意见。
    第三十七条 子公司财务运作由公司资产财务部归口管理，子公司的财务部
门应接受公司资产财务部的业务指导、监督。
    第三十八条 公司对子公司财务负责人实行委派制，统一由公司资产财务部
负责管理。子公司不得违反程序随意更换财务负责人，如确需更换，应向公司报
告，经公司同意后按程序产生，另行委派。
    第三十九条 子公司应当根据《企业会计准则》和公司章程规定，参照公司
财务管理制度的有关规定，制定其财务管理制度并报公司资产财务部备案。
    第四十条 子公司财务部门应当根据《企业会计准则》和财务管理制度，建
立会计账簿，登记会计凭证，自主收支、独立核算。
    第四十一条 子公司财务部门应按照财务管理制度的规定，做好财务管理基
础工作，负责编制全面预算，对经营业务进行核算、监督和控制，加强成本、费
用、资金管理。
    第四十二条 子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估
计、变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。
    第四十三条 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露财务会计信
息的要求，以及公司资产财务部对报送内容和时间的要求，及时报送财务报表和
提供会计资料。其财务报表同时接受公司委托的注册会计师及评估机构的审计。
    第四十四条 子公司知悉财务报表或报告内容的人员负有保密义务，在公司
未公开披露前不得向其他人泄露。
    第四十五条 子公司财务负责人应定期向公司总经理、财务总监及公司财务
部报送资金日报表，以便及时掌握公司整体资金状况，统筹协调资金营运，以提
高资金调度和使用效率。
    第四十六条 纳入合并报表范围的子公司之间应定期审核内部交易及往来会
计科目，确保内部交易和往来业务已准确完整地进行账务处理并核对一致。
    第四十七条 子公司根据其公司章程和财务管理制度的规定安排使用资金。
子公司负责人不得违反规定对外投资、对外借款或挪作私用，不得越权进行费用
签批，对于上述行为，子公司财务人员有权制止并拒绝付款，制止无效可以直接
向公司领导报告。
    第四十八条 子公司应根据财务管理制度规定，统一开设银行账户，并将所
有银行账户报公司备案。子公司在经营活动中不得隐瞒其收入和利润，不得私自
设立帐外帐和小金库。
    第四十九条 对子公司存在违反国家有关法律法规、公司和子公司财务管理
制度情形的，应追究有关当事人的责任，并按国家法律法规、公司和子公司有关
规定进行处罚。

                            第七章   投资管理

    第五十条 子公司可根据市场情况和企业的发展需要进行技改项目或新项目
投资。子公司基本建设、技术改造项目需由子公司提出申请后，由公司设备工程
管理部进行可行性审核，并组织相关部门及技术人员审查、审定，上报公司批准
后实施。研发项目由公司技术中心进行可行性审核，并组织相关部门及技术人员
审查、审定，上报公司批准后实施。
    第五十一条 子公司所有对外投资须按照其公司章程及公司相关制度规定的
权限履行内部决策程序，并上报公司批准后实施。具体实施项目投资时，必须按
批准的投资额进行控制，确保工程质量、工程进度和预期投资效果，及时完成项
目决算。在建工程和实施中的对外投资项目，应当按季度、半年度、年度定期向
公司战略投资部报告实施进度。项目投运后，应当按季度、半年度、年度统计达
产达效情况，在会计期间结束后的十天内书面向公司战略投资部提交情况报告。
    第五十二条 子公司应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，对项目进行前
期考察和可行性论证，在有效控制投资风险，注重投资效益的前提下，尽可能地
提供拟投资项目的相关资料，并根据需要组织编写可行性分析报告。
    第五十三条 子公司发生关联交易或对外担保，应按照公司《关联交易决策
制度》、《对外担保管理制度》相关规定，履行子公司内部决策程序（经营班子会、
董事会或股东大会）后报公司审批，经公司总经理办公会、董事会或股东大会审
议后方可实施。
    第五十四条 未经公司批准，子公司不得对外担保、对外借款，不得对外提
供任何方式的抵押、质押。

                             第八章   信息管理

    第五十五条 子公司应严格按照公司《信息披露管理制度》的规定，及时、
准确、真实、完整地报告所规定的重大信息，及时向公司董事会秘书报送董事会
决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票交易价格产生重大影响的
事项。
    第五十六条 公司需了解有关重大事项的执行和进展情况时，子公司应予以
积极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。
    第五十七条 子公司对因工作原因了解到保密信息的人员，在该信息尚未公
开披露前，负有保密义务，同时应按照公司制定的《内幕信息知情人登记制度》
的规定，完成相关登记手续。
    第五十八条 子公司负责人是子公司信息披露第一责任人，负责子公司信息
披露汇报工作，对于依法应披露的信息应及时向公司董事会秘书汇报。

                       第九章    重大事项报告制度

    第五十九条 子公司应建立重大事项报告制度和审议程序，及时、准确、完
整的向公司归口管理部门报告重大业务事项、重大财务事项、董事会决议等重要
文件，以及其他可能对公司产生重大影响的信息，并严格按照规定程序将重大事
项报公司审议。
    第六十条 子公司的负责人是所在公司信息报告的第一责任人，子公司对以
下重大事项应在发生后当日（不超过 24 小时）内报告公司董事会秘书、董事会
办公室，报告信息包括(但不限于):
    1.增加或减少注册资本、合并、分立、解散、清算等；
    2.修改公司章程；
    3.对外投资(含证券投资)、对外担保(含反担保)、对外提供财务资助、融资、
委托理财等；
    4.收购、出售资产行为及债务重组、股权转让行为；
    5.与除公司以外的其他关联方签署任何协议、资金往来；
    6.重要事项（借贷、委托经营、委托理财、赠予、承包、租赁、政府补助等）
的订立、变更和终止；
    7.发生重大经营性或非经营性亏损；
    8.遭受重大损失（包括产品质量，生产安全事故）；
    9.发生重大诉讼、仲裁事项；
    10.遭到重大行政处罚；
    11.关联交易；
    12.其他可能对公司利益产生重大影响的重大交易或事项。
    第六十一条 各子公司的负责人应当督促所在公司严格执行信息披露事务管
理和报告制度，确保所在公司发生的应予披露的重大信息及时报告给公司归口管
理部门办公室。

                         第十章    内部审计监督

    第六十二条 公司定期或不定期实施对子公司的审计监督，由公司内部审计
部负责根据公司内部审计制度开展内部审计工作。
    第六十三条 内部审计内容主要包括：财务审计、工程项目审计、经济效益
审计、重大经济合同审计、制度审计及单位负责人任期经济责任审计和离任经济
责任审计等。
    第六十四条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并在审
计过程中给予主动配合。审计意见书和审计决定送达子公司后，子公司必须认真
执行，并在规定时间内向公司内部审计部递交整改计划及整改报告。
    第六十五条 子公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间，应于每年度
结束后向公司提交年度述职报告，在此基础上按照子公司《年度经营管理目标责
任书》及公司相关考核制度进行年度考核。
    第六十六条 子公司负责人调离子公司时，必须履行离任审计。

                            第十一章   预算管理

    第六十七条 财务预算的编制实行统一组织、逐级落实的原则。公司各级子
公司须按照统一的内容、格式、时间节点等要求编制和上报年度、月度财务预算。
    第六十八条 子公司预算须纳入公司预算管理范围，公司资产财务部按照“上
下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，依据财务垂直管理关系，层层组织、指
导和监督各子公司预算管理工作。
    第六十九条 子公司从本单位的实际情况出发组织编制、上报本单位预算，
执行公司下达的年度预算任务指标。
    第七十条 在预算上报、审批和下达过程中，预算要经过自上而下、自下而
上多次讨论修订，各子公司要紧密配合共同做好预算编制工作。
    第七十一条 子公司预算实行定期报告制度：一个月召开一次资金预算会议，
季度预算执行情况及分析报告于每季度结束后 5 日内，年度预算执行情况及分析
报告于会计年度结束后 20 日内发布（上报），并报送公司财务部门备案。

                          第十二章   安全管理

    第七十二条 子公司应遵守集团公司及母公司发布的《安全生产管理制度、
环境保护管理制度》，并结合子公司实际制定子公司相关制度，并与集团公司及
母公司制度原则上保持一致。
    第七十三条 遵守国家有关安全生产的法律、法规，加强安全生产管理，保
证国家安全生产的法律法规和集团公司的规章制度在本公司的贯彻执行，把安全
管理列入日常工作。
    第七十四条 子公司建立安全组织机构，设定兼职的安全管理人员，并由公
司安委办统一协调管理；子公司负责人为本公司的安全生产管理的第一责任人。
    第七十五条 建立各项安全生产管理制度，并有专人管理并组织实施；每年
由公司安委办组织公司各部门、各子公司签订《安全目标责任书》，落实安全环
保责任，各部门和各子公司应按照《安全目标责任书》要求执行。
    第七十六条 建立年度安全生产培训计划，定期开展全员安全教育、安全知
识竞赛及演练活动（含公司级），普及安全知识，提升全员安全意识。子公司负
责对新进员工进行安全知识培训和考核，经考核合格后方可上岗。
    第七十七条 为员工提供符合国家标准或者行业标准的劳动防护用品，并监
督教育员工按照使用规则佩戴、使用劳动防护用品。
    第七十八条 为确保安全生产公司结合集团公司检查要求，将定期或不定期
对子公司的日常安全环保管理工作进行检查和考核；对各子公司主要负责人实行
安全“一票否决制”。
    第七十九条 有关环境保护管理方面，严格按照集团公司及母公司《环境保
护管理制度》，结合子公司实际制定本公司制度。

                           第十三章   质量管理

    第八十条 子公司质量管理由公司质量管理部实施监督管理，公司质量管理
部对子公司质量管理体系定期或不定期进行指导、监督。子公司对本公司的质量
管理工作全面负责，同时结合行业实际情况，制定子公司质量管理办法，包含但
不限于：
    1.建立并完善子公司质量管理体系；
    2.成立并配备满足产品质量、经营服务需求的组织机构；
    3.明确并规定对质量管理体系有关的各职能部门和有关人员的职责、权限和
沟通等事项。

                           第十四章   合同管理

    第八十一条 子公司合同管理由公司审计部负责对其规范管理进行指导和监
督，必要时予以警示。子公司应严格遵守公司制定的《合同管理办法》或在此办
法基础上根据实际情况制定实施细则，但不得与该办法相抵触，并报公司审计部
备案。子公司根据职责权限，规范和加强本公司合同管理，有效控制风险，维护
合法权益。

                           第十五章   行政管理

    第八十二条 子公司行政管理由公司综合管理部集中归口管理。子公司应遵
循公司发布的《行政管理制度》，结合公司的其他内部控制制度，根据自身经营
特点和环境条件，制定本公司行政管理制度，提交公司综合管理部审核备案。
    第八十三条 综合管理部对子公司公文管理、印章管理、档案管理等行政事
务进行指导、监督和检查。
    第八十四条 子公司应当将其营业执照（复印件)、公司设立资料、公司章程
（复印件)、公司管理及内控制度等文件资料报送综合管理部备案。子公司变更
营业执照、修改章程或其他内部控制制度后，应及时向公司综合管理部报送修改
后的文件资料，保证备案资料及时更新。子公司发生对外投资等重大经营事项所
签署的相关协议和文件以及其它重大合同、重要文件和资料等，应及时向公司综
合管理部报备。
       第八十五条 子公司相关文件需加盖公司印章时，应根据用印文件涉及的权
限，按照公司印章管理制度规定的审批程序审批后盖章。
       第八十六条 子公司按照公司要求参加公司组织的重要会议、培训及重大活
动。

                            第十六章   党的建设

       第八十七条 公司党委对公司各级党组织的党建工作进行直接领导。子公司
应按公司党委要求，全面加强子公司党的建设，同时服从上级党委安排。子公司
符合建立党组织条件的，应尽快成立党组织，按照《甘肃省国有企业党支部建设
标准化手册》要求规范管理，加强党的组织建设；不符合建立党组织条件的，应
在公司党委统一领导下，积极参与党的建设工作。子公司党组织年度考核工作按
照集团党委及公司党委有关安排部署执行。

                              第十七章     附则

       第八十八条 本办法由综合管理部负责解释。
       第八十九条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》等的
规定执行；如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》
相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并及时修订本办
法。
       第九十条 本办法自发布之日起执行。