红塔证券股份有限公司
           关于武汉农尚环境股份有限公司
                   2016 年度现场检查报告

深圳证券交易所：
     红塔证券股份有限公司（我公司）为贵所创业板上市公司武汉农尚环境股
份有限公司（代码“300536”、股票简称“农尚环境”）的持续督导保荐机构。
我公司根据《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等规定，对农
尚环境进行 2016 年度定期现场检查，现将检查有关情况报告如下：



保荐机构名称：红塔证券股份有限公司 被保荐公司简称：农尚环境

保荐代表人姓名：黄强                   联系电话：13825293547

保荐代表人姓名：陈曙光                 联系电话：13901695163

现场检查人员姓名：黄强、褚四文、黄文凤、丁晨星

现场检查对应期间：2016 年度

现场检查时间：2016.11.25-2016.12.29

一、现场检查事项                                        现场检查意见
（一）公司治理                                          是     否   不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
审阅公司章程及各项公司制度、“三会”材料；核查登记结算公司的股东名册；
访谈公司董事、监事、高管和控股股东；查阅公司财务记录的大额事项、OA 用
印审批记录；核查公司信息披露文件等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                        是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          是
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                     是
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                 不适用
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                 不适用
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立       是
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争         是
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
审阅公司章程及各项公司制度、内控手册；访谈公司董事、监事、高管、重要业
务人员及内部审计部门员工；了解并观察各业务环节的运行及控制；查阅公司财
务记录的大额事项、OA 用印审批记录；核查公司机构设置、人员任免；查阅内
部审计部门的制度和工作报告、会议记录等文件资料。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                   是
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                      是
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                   是
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                                 不适用
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                                 不适用
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问          否
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                            否
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                                 不适用
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                                 不适用
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                                 不适用
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                                 不适用
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
访谈公司董事、监事、高管；查阅公司财务记录的大额事项、OA 用印审批记录；
核查公司公告、信息披露文件、“三会”材料；核查公司网站、深交所互动易及
网络传媒上的相关信息。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   是
2.公司已披露的内容是否完整                             是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     是
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                     是
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载     是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
访谈公司董事、监事、高管和控股股东；现场走访、观察公司及子公司的资产使
用管理状况、业务环节及其运行；查阅公司“三会”材料；查阅公司财务记录的
大额收支事项、OA 用印审批记录；核查关联交易记录、协议及其披露；核查企
业信用报告等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                     是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                     是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                   是
义务
4.关联交易价格是否公允                                           不适用
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                 不适用
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                 不适用
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                 不适用
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
查阅公司募集资金存放和使用专项报告、《三方监管协议》、招股说明书等相关披
露文件；核查公司募集资金专户流水记录及办理手续、募集资金专户的银行对账
单；访谈董事、监事、高管及财务部员工，了解银行与公司就账户中资金划转的
管理确认等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 是
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                     是
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金               不适用
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                     是
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             是
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
访谈公司董事、监事、高管、重要业务人员和控股股东；现场观察公司及子公司
的资产使用管理状况、业务环节及其运行；查阅公司财务记录的大额收支事项，
查阅公司的定期报告等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                   不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     是
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
访谈公司董事、监事、高管和控股股东；查阅公司财务记录的大额收支事项、OA
用印审批记录；核查登记结算公司记录中的股份锁定情况；核查承诺所涉及事项
的执行情况；查阅内幕信息知情人登记表。
1.公司是否完全履行了相关承诺                           是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       是
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
访谈公司董事、监事、高管、重要业务人员和控股股东；现场观察公司及子公司
的资产使用管理状况、业务环节及其运行；查阅公司三会材料；查阅公司财务记
录的大额收支事项、OA 用印审批记录；核查信息披露文件及网络传媒上的相关
信息。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                         不适用
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因         是
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                       是
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           是
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                 不适用
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、内部审计建设及运行
    问题：公司内部审计负责人的任命未经董事会通过，内部审计部未执行《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》所规定的定期核查工作和报告，未
对募集资金情况进行审计。
    说明：公司上市未满 6 个月，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》的规定，内部审计体系尚处于建设期中。公司上市前已设立了内部审计
部门，任命专职审计人员，但对具体工作内容没有明确分工和执行。公司内部审
计体系建设及运行尚未达到《指引》的规范要求水平，但公司较重视内部审计的
建设，已草拟修订《内部审计制度》，近期拟提交董事会审议。


2、信息披露管理制度执行
    问题：公司重大信息的内部传递、审核、披露流程建设尚不完善。
     说明：公司已经建立《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制
度》和《保密制度》等相关制度。公司整体的信息披露及保密工作情况良好，未
发生重大信息披露不及时或泄密事项。但具体的制度条款不够细化，缺少可操作
性，未能形成相应的工作底稿，公司表示将进一步修订完善信息披露管理相关制
度。




    根据本次检查结果，农尚环境规范运作总体情况良好。我公司将进一步督
导其加强制度建设及规范执行，加快募集资金使用，保持规范运作。
    特此报告。
（本页无正文，为《红塔证券股份有限公司关于武汉农尚环境股份有限公司 2016
年度现场检查报告》的签章页）




保荐代表人签名：
                          黄 强




                          陈曙光




                                        保荐机构：红塔证券股份有限公司


                                                       年     月    日