湘财证券股份有限公司
                关于四川川环科技股份有限公司
            使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金
              并以募集资金等额置换的核查意见

       湘财证券股份有限公司（以下简称“湘财证券”或“保荐机构”）
作为四川川环科技股份有限公司（以下简称“川环科技”或“公司”）
首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上市公司监管指引第2 号--上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对川环科技拟使
用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项
进行了核查，并发表如下核查意见：
       一、使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额
置换的操作流程
       1、根据募投项目建设的相关合同，由项目部等有关部门编制募
集资金使用计划，明确资金支付的具体项目及使用银行承兑汇票额度，
并根据《四川川环科技股份有限公司募集资金管理制度》执行审批程
序；
       2、具体支付银行承兑汇票时，由项目部填制付款申请单并注明
付款方式为使用银行承兑汇票，财务部门根据审批后的付款申请单办
理银行承兑汇票支付（或背书转让支付）；
       3、财务部建立使用银行承兑汇票明细台帐，按月汇总使用银行
承兑汇票支付募投项目资金明细表（下称“明细表”），并于当月26
日前报送保荐代表人；
       4、经保荐代表人对明细表进行审核无异议后，财务部于次月5
日前，将上月以银行承兑汇票支付的募投项目对应款项的等额资金从
募集资金专项账户划转至公司一般账户。
       二、对公司的影响
       公司预先使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目涉及的款项，
以募集资金进行等额置换，有利于提高募集资金的使用效率，降低财
务费用，不会影响公司募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情形。
    三、公司所履行的程序
    1、2016年12月15日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了
《关于使用银行承兑汇票支付（或背书转让支付）募投项目资金并以
募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集 资金投资项目实施期间，
根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目中涉及的款
项，并从募集资金专户划转等额资金到公司一般账户。
    2、2016年12月15日，公司第四届监事会第七次会议审议通过了
《关于使用银行承兑汇票支付（或背书转让支付）募投项目资金并以
募集资金等额置换的议案》，监事会认为：公司使用银行承兑汇票支
付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，履行了必要的审批程序，
制定了相应的操作流程，能够保证募集资金得到合理使用，不会影响
募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损
害股东利益的情形。
    3、公司独立董事审议了《关于使用银行承兑汇票支付（或背书
转让支付）募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，认为：公
司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票支付募投项目中
涉及的款项，并以募集资金进行等额置换，有利于提高公司资金的使
用效益，减少财务费用，符合公司和股东的利益。上述事项的实施，
履行了必要的审批程序，建立了规范的操作流程，符合相关法律法规
和公司《募集资金管理办法》的相关规定，不会影响公司募投项目的
正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
    因此，独立董事一致同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目所
需资金并以募集资金等额置换。
    四、保荐机构核查意见
    保荐机构认为，公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并
以募集资金等额置换，有利于提高公司资金使用效率，符合公司和股
东的利益，不会影响公司募投项目的正常进行，不存在变相改变募集
资金投向和损害股东利益的情况；上述事项经川环科技第四届董事会
第八次会议、第四届监事会第七次会议审议通过，公司监事会、独立
董事均发表了同意意见，履行了必要的法律程序，且川环科技已制定
了具体的操作规程。上述事项的实施符合《中华人民共和国公司法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》等相关规定的情形。
    保荐机构对公司本次使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金
并以募集资金等额置换事项无异议。
    （以下无正文）
（本页无正文，为《湘财证券股份有限公司关于四川川环科技股份有
限公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额
置换的核查意见》之签署页）




    保荐代表人：_________          __________
                  胡文晟             颜昌军




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