无锡路通视信网络股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中 天运 [2019]核字第 90171 号
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
目 录
1、 鉴证报告 ………………………………………………1
2、 事务所营业执照复印件 ………………………………7
3、 签字注册会计师资质证明复印件 ……………………10
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
无锡路通视信网络股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
中天运[2019]核字第 90171 号
无锡路通视信网络股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的无锡路通视信网络股份有限公司（以下简称“无锡路通公司”）2018
年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。无锡路通公司管理层的责任是提供
真实、合法、完整的相关材料，根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的规定
编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对无锡路
通公司管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信
无锡路通公司《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合
理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材
料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，无锡路通公司管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
符合根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的规定，如实反映了无锡路通公司
2018 年度募集资金实际存放与使用情况。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡卫华
中 国 北 京 中国注册会计师：韩晨鑫
二○一九年四月二十五日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
无锡路通视信网络股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准无锡路通视信网络股份有限公司首次公开发行股
票的批复》(证监许可［2016］2177 号)核准，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限
责任公司采用直接定价方式全部向网上社会公众投资者发行人民币普通股（A 股）
20,000,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 15.40 元，共募集资金人民币
308,000,000.00 元。扣除承销保荐费人民币 18,940,000.00 元（含税）后的募集资金为人民币
289,060,000.00 元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司汇入公司募集资金专
户 ， 再 扣 除 剩 余 发 行 费 用 7,963,774.94 元 后 ， 本 公 司 本 次 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
281,096,225.06 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出
具了信会师报字[2016]第 310889 号《验资报告》。
（二）本年度使用情况
公司截止 2018 年末累计投入募集资金项目 27,648.56 万元。
2018 年度募集资金使用情况：
单位：人民币万元
项 目 金 额
募集资金专储账户年初余额 6,762.77
减：本期直接投入“基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目” 2,876.72
减：本期直接投入“FTTH 通信光纤到户系列产品产业化建设项目” 2,413.35
减：本期直接投入“研发中心升级项目” 535.67
加：利息收入扣除手续费净额 106.13
其中： 理财收益 105.12
除理财收益外的账户利息+手续费 1.01
募集资金专储账户期末余额 1,043.16
(三) 募集资金存放情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金存储专户及理财专户余额为 1,043.16 万元，具体存
放情况如下：
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
单位：人民币万元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
交通银行股份有限公司无锡海 2018 年 9 月 25
322000622018018010188 募集资金专户 -
天支行 日注销
华夏银行股份有限公司泰州分 2017 年 8 月 25
16550000000433062 募集资金专户 -
行 日注销
江苏江南农村商业银行股份有
10011012010000001645 募集资金专户 14.50
限公司靖江支行
中国银行股份有限公司无锡胡
550870578889 募集资金专户 28.54
埭支行
江苏江南农村商业银行股份有
理财产品户 1,000.13
限公司靖江支行
合 计 1,043.16
二、募集资金管理情况
为了规范本公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护广大投资者的利益，
公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定《无锡路通视信网络
股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“募集资金管理办法”）。根据《募集资金管理办
法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用
实行严格的审批手续，以保证专款专用。
本公司连同保荐机构申万宏源分别与交通银行股份有限公司无锡海天支行、江苏江南农
村商业银行股份有限公司靖江支行、华夏银行股份有限公司泰州分行、中国银行股份有限公
司无锡滨湖支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。主要内容约
定如下：（1）公司已在交通银行股份有限公司无锡海天支行开设募集资金专项账户，账户号
322000622018018010188，该专户仅用于基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目，
不得用作其他用途；2）本公司已在华夏银行股份有限公司泰州分行开设募集资金专项账户，
账户号为 16550000000433062，该专户仅用于 FTTH 通信光纤到户系列产品产业化建设项目，
不得用作其他用途；（3）本公司已在江苏江南农村商业银行股份有限公司靖江支行开设募集
资金专项账户，账户号为 10011012010000001645，该专户仅用于研发中心升级，不得用作
其他用途；（4）本公司已在中国银行股份有限公司无锡滨湖支行开设募集资金专项账户，账
户号为 550870578889，该专户仅用于 FTTH 通信光纤到户系列产品产业化建设项目,不得用
作其他用途；（5）保荐机构指定保荐代表人或者其他工作人员对公司募集资金使用情况进行
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监督，有权采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权；（6）公司一次或 12 个月内累计
从募集资金专项账户中支取的金额超过人民币 1,000 万元或募集资金净额的 10%时，公司及
银行应当及时以传真方式通知申万宏源，同时提供专户的支出清单。
公司严格执行《募集资金管理办法》及与保荐人、开户银行签订的三方监管协议以及相
关证券监管法规，未发生违反相关规定及协议的情况。
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
募集资金具体使用情况如下表：
单位：人民币万元
募集资金总额 28,109.63
本年度投入募集资金总额 5,825.73
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 27,648.56
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目可
是否已 截至期末
截至期末累 项目达到预 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投 投资进度 本年度实
计投入金额 定可使用状 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益
(2) 态日期 效益 重大变
分变更) (2)/(1)
化
承诺投资项目
基于三网融合的广
电网络宽带接入设 否 16,028.69 16,028.69 2,876.72 16,286.14 101.61% 2017 年 3 月 323.60 否 否
备扩产项目
FTTH 通信光纤到
户系列产品产业化 否 9,435.53 9,435.53 2,413.35 9,622.79 101.98% 2017 年 3 月 190.54 否 否
建设项目
研发中心升级项目 是 2,645.41 2,645.41 535.67 1,739.63 65.76% 2017 年 3 月 不适用 不适用 否
合计 - 28,109.63 28,109.63 5,825.73 27,648.56 - - - - -
“基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目”2018 年度项目实现利润与预计新增利润总额存在差异的主要
原因：1）由于技术路线切换，FTTH 方案成为广电网络改造的主流技术路线，基于该项目同轴接入技术的 EoC
局端、终端在新建网络中用量显著降低，销售收入未达预期；2）一方面原材料价格、人工成本上涨，另一方面
市场竞争激烈，且客户通过集采招标增大了议价能力，产品售价下降，受上述影响，产品毛利未达预期，进一
未达到计划进度或
步降低了利润。
预计收益的情况和
“FTTH 通信光纤到户系列产品产业化建设项目”2018 年度项目实现利润与预计新增利润总额存在差异的主要原
原因（分具体项目）
因：1）虽然 FTTH 方案成为广电网络改造的主流技术路线，但受广电数字电视缴费用户流失影响，广电运营商
放慢了网络改造的节奏，故该项目下 FTTH 终端销售未达预期。2）一方面原材料价格、人工成本上涨，另一方
面市场竞争激烈，且客户通过集采招标增大了议价能力，产品售价下降，受上述影响，产品毛利未达预期，进
一步降低了利润。
项目可行性发生重
不适用，报告期内项目可行性未发生重大变化。
大变化的情况说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
超募资金的金额、用
无
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
经公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，经立
信会计师事务所出具信会师报字[2016]第 310903 号《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说
募集资金投资项目
明的鉴证报告》，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，公司用募集资金置换公司预先已投入募集
先期投入及置换情
资金投资项目建设的自筹资金 87,597,197.72 元。其中： 基于三网融合的广电网络宽带接入设备扩产项目自筹资
况
金实际 71,846,426.72 元，已置换 71,846,426.72 元；FTTH 通信光纤到户系列产品产业化建设项目自筹资金实际
14,445,380.44 元，已置换 14,445,380.44 元；研发中心升级项目自筹资金实际投入 1,305,390.56 元，已置换
1,305,390.56 元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
截至本报告日尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和以银行保本浮动收益型理财产品存放。
公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证募集
资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用不超过 1,200.00 万元闲置募集资金进行现金管理，用
尚未使用的募集资 于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度自董事会审议通过之日起 12 个月内
金用途及去向 可以滚动使用，到期后归还至募集资金专用账户。
公司 2018 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买银行保本型理财产品）的累计金额为 82,540.00
万元，赎回保本型理财产品累计金额为 81,540.00 万元，取得累计投资收益为 567.58 万元。截至 2018 年 12 月
31 日尚有 1,000.13 万元保本型理财产品未到期。
募集资金使用及披
公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的规定使用和管理募
露中存在的问题或
集资金，及时、准确、完整地披露募集资金使用及存放情况，报告期内，公司不存在违规使用募集资金的情况。
其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年 8 月 28 日公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整部分
募投项目子项并延长实施期限的议案》，为合理使用募集资金，保证募集资金使用效率最大
化，基于募集资金投资项目的实际情况，公司拟对“研发中心升级项目”下部分子项进行调
整，并将该项目实施期限延长至 2020 年 6 月 30 日。
募集资金变更项目情况如下表：
单位：万元
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
变更后项目 截至期末 项目达到预 变更后的项目
变更后的 对应的原承 本报告期实 截至期末实际累 本报告期实 是否达到
拟投入募集 投资进度 定可使用状 可行性是否发
项目 诺项目 际投入金额 计投入金额(2) 现的效益 预计效益
资金总额(1) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
研发中心 研发中心升
2,645.41 535.67 1,739.63 65.76% 2017 年 3 月 0 不适用 否
升级项目 级项目
合计 -- 2,645.41 535.67 1,739.63 -- -- 0 -- --
公司于 2018 年 8 月 28 日召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十四次会议，审
议通过了《关于调整部分募投项目子项并延长实施期限的议案》，为合理使用募集资金，保证募
变更原因、决策程序及信息披露情况 集资金使用效率最大化，基于募集资金投资项目的实际情况，公司对“研发中心升级项目”下部
说明(分具体项目) 分子项进行调整，并将该项目实施期限延长至 2020 年 6 月 30 日。调整后项目总投资保持不变，
不存在改变或者变相改变募集资金投资项目的情况，未改变募集资金实施主体，不涉及募集资
金用途、募投项目总额、募投项目内容及实施方式的实质变更。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在募集资金管理
违规情形。
无锡路通视信网络股份有限公司
2019 年 4 月 25 日
