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丝路视觉科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001724 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
丝路视觉科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 丝路视觉科技股份有限公司 2018 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001724 号
丝路视觉科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了丝路视
觉科技股份有限公司（以下简称丝路视觉公司）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 18 日签发了大华审
字[2019]003714 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《创业板信息披
露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就丝路
视觉公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是丝路视觉公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
丝路视觉公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对丝路视觉公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
第1页
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：丝路视觉科技股份有限公司 单位：万元
非经营性 占用方与上市公司 2018年度占用累计发生金额 2018年度占用资金的利息
资金占用方名称 上市公司核算的会计科目 2018年期初占用资金余额 2018年度偿还累计发生金额 2018年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 （不含利息） （如有）
现大股东及其附属企业 深圳那么艺术科技有限公司 实际控制人直接控制的其他附属企业 应收账款 - 9.52 - 2.79 6.74 业务往来 经营性往来
小计 - - - - 9.52 - 2.79 6.74 - -
- - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业
- - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - 9.52 - 2.79 6.74 - -
其他关联 往来方与上市公司 2018年度往来累计发生金额 2018年度往来资金的利息
资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 2018年期初往来资金余额 2018年度偿还累计发生金额 2018年期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 （不含利息） （如有）
- - - - - - - - - -
大股东及其附属企业
- - - - - - - - - -
ArcShadowCorp. 控股子公司 其他应收款 371.45 272.73 - 160.09 484.10 资金往来 非经营性往来
武汉深丝路数码技术有限公司 控股子公司 其他应收款 172.52 707.10 - 172.64 706.98 资金往来 非经营性往来
广州丝路数字视觉科技有限公司 控股子公司 其他应收款 344.78 203.79 - 347.50 201.07 资金往来 非经营性往来
成都深丝路数码科技有限公司 控股子公司 其他应收款 172.31 136.39 - 308.70 - 资金往来 非经营性往来
深圳圣旗云网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 963.92 2,429.90 - 3,266.73 127.08 资金往来 非经营性往来
旗云国际网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 234.82 574.52 - 31.37 777.97 资金往来 非经营性往来
南京深丝路时代教育科技有限公司 控股子公司 其他应收款 364.43 315.46 - 364.43 315.46 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其
附属企业
北京丝路视觉展览展示有限公司*2 控股子公司 其他应收款 92.05 101.39 - 81.44 112.00 资金往来 非经营性往来
珠海丝路数字视觉有限公司 控股子公司 其他应收款 292.62 - - 291.22 1.40 资金往来 非经营性往来
深圳市丝路蓝创意展示有限公司 控股子公司 其他应收款 5,515.68 12,835.86 - 14,655.85 3,695.69 资金往来 非经营性往来
昆明丝路视觉科技有限公司 控股子公司 其他应收款 41.31 7.63 - 40.66 8.27 资金往来 非经营性往来
北京深丝路教育科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 27.40 - 27.40 - 资金往来 非经营性往来
天津丝路视觉科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 107.76 - - 107.76 资金往来 非经营性往来
小计 - - 8,565.89 17,719.93 - 19,748.04 6,537.78 - -
- - - - - - - - - -
关联自然人及其控制的
法人
- - - - - - - - - -
深圳市瑞云科技有限公司*1 联营公司 其他应收款 788.81 414.81 17.24 791.94 428.92 资金往来 非经营性往来
深圳市瑞云科技有限公司 联营公司 应收账款 408.76 613.46 - 970.20 52.03 业务往来 经营性往来
其他关联人及其附属企
深圳丝路文化发展有限公司 其他关联方 其他应收款 1,055.79 35.56 50.14 203.18 938.31 资金往来 非经营性往来
业
深圳黑潮互动娱乐有限公司 其他关联方 其他应收款 402.23 - 19.11 63.80 357.54 资金往来 非经营性往来
乌鲁木齐凤凰基石股权投资管理有
上市公司的其他附属企业 应收账款 - 5.22 - 5.22 - 业务往来 经营性往来
限合伙企业
小计 - - 2,655.59 1,069.06 86.49 2,034.34 1,776.79 - -
总计 - - - 11,221.48 18,788.99 86.49 21,782.38 8,314.57 - -
*1、深圳市瑞云科技有限公司于2018年6月30日丧失控制权，持股比例降至27.54%，成为本公司的联营公司
深圳市瑞云科技有限公司2018年度占用资金的利息17.24万元为处置日后至2018年12月31日金额
*2、原北京润禾互动视觉艺术设计有限公司，于2018年8月17日，更名北京丝路视觉展览展示有限公司
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