武汉理工光科股份有限公司 2017 年度财务决算报告 武汉理工光科股份有限公司(以下简称“公司”)2017 年 12 月 31 日合并及 母公司资产负债表、2017 年度合并及母公司利润表、2017 年度合并及母公司 现金流量表、2017 年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经中审 众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 一、2017 年度主要财务数据指标 单位:元 项目 2017 年 2016 年 同比增减(%) 营业收入 224,291,012.37 207,699,537.65 7.99% 归属于上市公司股东的净利润 35,849,183.08 43,575,427.48 -17.73% 归属于上市公司股东的扣除非 18,053,886.89 35,243,793.34 -48.77% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -92,540,930.93 28,314,843.01 -426.83% 基本每股收益(元/股) 0.64 0.99 -35.35% 稀释每股收益(元/股) 0.64 0.99 -35.35% 加权平均净资产收益率 7.59% 14.30% -6.71% 2017 年末 2016 年末 同比增减(%) 资产总额 583,709,458.36 602,663,949.80 -3.15% 归属于上市公司股东的净资产 480,808,010.95 467,226,243.87 2.91% 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)2017 年末资产及负债情况 单位:元 项目 2017 年末 2016 年末 同比增减 货币资金 181,546,481.86 277,202,507.23 -34.51% 应收票据 15,562,572.00 6,501,934.88 139.35% 应收账款 207,234,736.46 139,864,454.61 48.17% 预付款项 24,001,485.86 33,113,951.92 -27.52% 其他应收款 17,203,296.82 6,575,697.42 161.62% 存货 56,099,608.85 48,363,144.66 16.00% 其他流动资产 330.76 50,000,912.98 -100.00% 流动资产合计 501,648,512.61 561,622,603.70 -10.68% 长期股权投资 30,320,822.89 固定资产 26,702,791.17 25,108,447.68 6.35% 在建工程 551,873.11 无形资产 14,047,563.45 9,317,275.93 50.77% 递延所得税资产 6,963,936.16 6,615,622.49 5.27% 其他非流动资产 3,473,958.97 非流动资产合计 82,060,945.75 41,041,346.10 99.95% 资产总计 584,114,083.16 602,663,949.80 -3.08% 应付票据 24,722,531.35 45,441,845.21 -45.60% 应付账款 29,693,489.61 33,885,041.26 -12.37% 预收款项 21,542,383.19 25,064,073.48 -14.05% 应付职工薪酬 2,933,244.89 5,055,677.67 -41.98% 应交税费 5,710,032.16 11,746,058.31 -51.39% 其他应付款 1,227,881.16 1,185,968.76 3.53% 流动负债合计 85,829,562.36 122,378,664.69 -29.87% 预计负债 5,972,845.90 7,405,088.71 -19.34% 递延收益 4,042,737.28 5,653,952.53 -28.50% 非流动负债合计 10,015,583.18 13,059,041.24 -23.31% 负债合计 95,845,145.54 135,437,705.93 -29.23% 1、报告期内,货币资金较年初减少 34.51%,主要系公司本期收到的销售回 款减少同时支付的购货款增加所致。 2、报告期内,应收票据较年初增加 139.35%,主要系 2017 年末收到的承兑 汇票尚未到期所致。 3、报告期内,应收账款较年初增加 48.17%,主要系客户付款进度相对较慢, 大部分回款延至次年所致。 4、报告期内,其他应收款较年初增加 161.62%,主要系保证金增加所致。 5、报告期内,其他流动资产较年初减少 100%,主要系本期内利用部分闲置 资金用于购买银行理财到期所致。 6、报告期内,长期股权投资为公司对外投资武汉智慧地铁科技有限公司公 允价值。 7、报告期内,在建工程为公司产业园建设形成。 8、报告期内,无形资产较年初增加 50.77%,主要系子公司武汉烽理光电技 术有限公司购买专利所致。 9、报告期内,应付票据较年初减少 45.60%,主要系公司 2017 年末减少应 付票据付款所致。 10、报告期内,应交税费较年初减少 51.39%,主要系公司本年度企业所得 税及增值税减少所致。 (二)2017 年所有者权益情况 单位:元 项目 2017 年末 2016 年末 同比增减 股本 55,668,540.00 55,668,540.00 资本公积 198,381,648.91 198,381,648.91 盈余公积 30,636,408.07 27,703,260.98 10.59% 未分配利润 196,121,413.97 185,472,793.98 5.74% 归属于母公司所有者权益 480,808,010.95 467,226,243.87 2.91% 所有者权益合计 487,864,312.82 467,226,243.87 4.42% 报告期内,上述指标变动的主要原因是公司实现盈利所致。 (三)2017 年度经营成果 单位:元 项目 2017 年度 2016 年度 同比增减(%) 营业收入 224,291,012.37 207,699,537.65 7.99% 营业成本 146,030,771.38 118,500,942.71 23.23% 税金及附加 2,159,156.24 2,244,887.86 -3.82% 销售费用 32,678,165.08 25,075,520.37 30.32% 管理费用 34,245,005.98 27,962,491.60 22.47% 财务费用 -2,391,423.66 -1,401,548.87 -70.63% 资产减值损失 11,456,351.39 3,397,475.98 237.20% 投资收益 10,147,900.15 资产处置收益 14,527.87 其他收益 24,121,954.65 营业利润 34,397,368.63 31,919,768.00 7.76% 营业外收入 1,554,676.38 17,816,034.35 -91.27% 营业外支出 85,141.20 -100.00% 利润总额 35,952,045.01 49,650,661.15 -27.59% 所得税费用 396,560.06 6,075,233.67 -93.47% 净利润 35,555,484.95 43,575,427.48 -18.40% 归属于母公司所有者的净 35,849,183.08 43,575,427.48 -17.73% 利润 1、报告期内,实现营业收入224,291,012.37元,较上年同期增加7.99%,实 现归属于母公司所有者的净利润35,849,183.08元,比上年同期减少17.73%。 2、报告期内,营业成本146,030,771.38元,较上年同期增加23.23%,主要 是外购材料成本较高所致。 3、报告期内,销售费用较上年同期增加30.32%,主要系产品质量保证金及 市场推广费增加所致。 4、报告期内,财务费用较上年同期减少 70.63%,主要系本期利息收入增 加所致。 5、报告期内,资产减值损失较上年同期增加 237.20%,主要系本期应收账 款坏账准备增加所致。 6、报告期内,投资收益较上年同期增长,主要系权益法核算的长期股权投 资收益所致。 7、报告期内,其他收益较上年同期增长,主要系根据新企业会计准则,将 与日常经营活动相关的政府补助记入其他收益科目核算所致。 8、报告期内,营业外收入较上年同期减少 91.27%,主要系 2017 年度与日 常活动相关的政府补助,由计入营业外收入改为按照经济业务实质,计入其他收 益所致。 (四)2017 年度现金流量情况 单位:元 项目 2017 年度 2016 年度 同比增减 经营活动现金流入小计 204,908,128.81 264,912,366.62 -22.65% 经营活动现金流出小计 297,449,059.74 236,597,523.61 25.72% 经营活动产生的现金流量净额 -92,540,930.93 28,314,843.01 -426.83% 投资活动现金流入小计 244,989,639.08 投资活动现金流出小计 232,969,967.52 52,155,292.51 346.69% 投资活动产生的现金流量净额 12,019,671.56 -52,155,292.51 123.05% 筹资活动现金流入小计 7,350,000.00 194,740,000.00 -96.23% 筹资活动现金流出小计 22,267,416.00 23,308,820.00 -4.47% 筹资活动产生的现金流量净额 -14,917,416.00 171,431,180.00 -108.70% 现金及现金等价物净增加额 -95,438,675.37 147,590,730.50 -164.66% 1、报告期内,经营活动现金净额较上年同期减少 426.83%,主要系本期收 到的销售回款减少同时支付的购货款增加所致。 2、报告期内,投资活动现金净额较上年同期增加 123.05%,主要系本期收 回利用部分闲置资金购买银行理财所致。 3、报告期内,筹资活动产生的现金净额较上年同期减少 108.70%,主要系 公司上年度收到公开发行股票资金所致。 武汉理工光科股份有限公司 2018 年 3 月 9 日