武汉理工光科股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZE10244 号
武汉理工光科股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
（2018 年度）
目 录 页 次
一、 鉴证报告 1-2
二、 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3-8
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZE10244 号
武汉理工光科股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对武汉理工光科股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2018年度
《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公
司信息披露公告格式之第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》等有关规定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证
其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公司信息披露公
告格式之第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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四、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至 2018 年 12 月 31 日止的《关于 2018 年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监
督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创
业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公司信息披露公告格式之第 21 号：上市公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，反映了贵公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司2018年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李洪勇
中国上海 中国注册会计师：黄芬
二 〇 一 九 年四月十九日
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武汉理工光科股份有限公司
关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格
式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，
武汉理工光科股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2018
年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经2016年10月14日中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2361号文核准，本公
司于2016年10月27日向社会公众公开发行人民币普通股14,000,000股，每股面值为人
民币1元，发行价格为人民币13.91元，募集资金总额为人民币194,740,000.00元，扣
除 券 商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用（含增值税）共计人 民 币
27,310,820.00元，实际募集资金净额为人民币167,429,180.00元。上述资金已于2016
年10月27日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年10月
27日出具的众环验字（2016）010131号验资报告审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
时 间 金额（元）
2016 年 10 月 27 日募集资金总额 194,740,000.00
减：发行费用 27,310,820.00
2016 年 10 月 27 日实际募集资金净额 167,429,180.00
加：以前年度一般户中代支付的发行费 10,700,000.00
加：以前年度利息收入 217,634.17
减：以前年度已使用金额 43,237.00
减：以前年度进行现金管理，投资相关产品的支出 70,000,000.00
截至 2016 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 108,303,577.17
加：对闲置募集资金现金管理收回金额 328,876,520.55
加：本年度利息收入 1,446,431.63
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时 间 金额（元）
减：支付以前年度一般户中代支付的发行费 10,700,000.00
减：光纤传感智能监测系统产业化升级募投项目直接使用募集
2,823,160.78
资金金额
减：闲置募集资金暂时补充流动资金支出 50,000,000.00
减：本年度进行现金管理，投资相关产品的支出 256,000,000.00
截至 2017 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 119,103,368.57
减：已累计使用募集资金 22,578,461.02
加：本年度利息收入 1,149,416.35
加：闲置募集资金暂时补充流动资金收回 50,000,000.00
减：闲置募集资金暂时补充流动资金 80,000,000.00
加：对闲置募集资金现金管理收回金额 299,628,432.88
减：进行现金管理，投资相关产品的支出 298,000,000.00
截至 2018 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 69,302,756.78
注：截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目累计使用资金 2,544.49 万元，2018
年度使用的募集资金为 2,257.85 万元。截至报告期末，公司募集资金账户余额为 6,930.28
万元，与募集资金实际余额 14,198.43 万元差异为 7,268.15 万元，其中用于暂时补充流动资
金为 8,000 万元，剩余差异 731.85 万元系募集资金累计利息收入。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》）、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，制定了《武汉理工光科股
份有限公司募集资金管理办法》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进
行专户存储。公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募集资金的
支出情况和募投项目的投入情况。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监
督。审计部每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报
告检查结果。审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形、重大风险或内
部审计部门没有按规定提交检查结果报告的，及时向董事会报告。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
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经本公司第五届董事会第十一次会议审议通过，本公司在招商银行股份有限公
司武汉武昌支行（账号714902196510203）、湖北银行股份有限公司武汉东湖开发区
支行（账号100800120100027578）开设了两个募集资金存放专项账户。截至2018年
12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
初始存放金额
开户行 账号 余额（元） 备注
（元）
招商银行股份有限公司
714902196510203 29,061,880.00 19,715,324.93 活期
武汉武昌支行
湖北银行股份有限公司
100800120100027578 149,067,300.00 49,587,431.85 活期
武汉东湖开发区支行
合计 178,129,180.00 69,302,756.78
（三）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2016年11月25日与保
荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司及招商银行股份有限公司武汉武昌支行、
湖北银行股份有限公司武汉东湖开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，对
募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所
《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）、截至2018 年12 月31 日，公司募集资金已累计使用25,444,858.80元，
具体使用情况见附表一：募集资金使用情况对照表。
（二）、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
为提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，确保公司和股东利益最大化，
公司于2018年5月14日召开公司第六届董事会第九次会议和第六届监事会第七次会
议决议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的
前提下，公司使用不超过人民币8,000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。到期将归还至募集资金专户。相
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关内容详见公司于2018年5月15日公告的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的公告》（公告编号：2018-028）。
于2018年5月10日公司已归还上年度用于临时补充流动资金5,000万元。2018年
公司共使用8,000万元用于募集资金临时补充流动资金，截至2018年12月31日，用于
临时补充流动资金余额为8,000万元。公司不存在进行高风险投资以及为他人提供财
务资助等情况。
（三）、闲置募集资金购买理财情况
公司于2018年10月26日第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议
和2018年11月13日第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资
金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项
目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过10,000万元的暂时闲置募集资金、不
超过5,000万元的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保
本约定的理财产品，该额度在股东大会审议通过之日起12个月有效期内可循环滚动
使用，募集资金现金管理到期后归还至募集资金专用账户。同时，授权董事长最终
审定并签署相关实施协议等文件、授权公司财务总监具体办理相关事宜。授权期限
自股东大会审议通过之日起一年内有效。详情见2018年10月26日公告的《武汉理工
光科股份有限公司关于继续使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理》
（公告编号：2018-054号）。截至2018年12月31日，公司前期办理的银行理财已全
部到期，在收回本金的同时，实现约555.32万元的利息收入，其中2018年当年通过
办理银行理财获得216.72万元利息收入。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的
违规情形。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
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性陈述或重大遗漏。
附表一：募集资金使用情况对照表
武汉理工光科股份有限公司董事会
2019 年 4 月 19 日
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附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 167,429,180.00 本年度投入募集资金总额 22,578,461.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 25,444,858.80
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变
截至期末投 本年度 项目可行性
更项目， 募集资金承诺投 调整后投资总 截至期末累计 项目达到预定可使 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 本年度投入金额 入进度（%） 实现的 是否发生重
（含部分 资总额 额(1) 投入金额(2) 用状态日期 预计效益
(3)=(2)/(1) 效益 大变化
变更）
承诺投资项目：
1. 光纤传感智能监测系统产业化升级募投项目 否 149,067,300.00 149,067,300.00 22,578,461.02 25,444,858.80 17.07% 2019 年 12 月 31 日 - 不适用 否
2. 光纤传感技术研发中心建设募投项目 否 18,361,880.00 18,361,880.00 2019 年 12 月 31 日 - 不适用 否
承诺投资项目小计 167,429,180.00 167,429,180.00
超募资金投向：
超募资金投向小计
合计 167,429,180.00 167,429,180.00 22,578,461.02 25,444,858.80 15.20%
未达到计划进度或预计受益的情况和原因 由于公司募投项目涉及到基建施工，规划设计、招投标事项周期较长，项目投入进度未达预期。募投项目仍处于建设期，不产生效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
经公司 2018 年 5 月 14 日召开的第六届董事会第九次会议和第六届监事会第七次会议审议通过，同意在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目正常进行的前提下，公司使用人民币 8,000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集
资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部在专户存储。
经公司 2018 年 8 月 17 日召开的第六届董事会第十次会议审议通过，同意公司在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
目进行延期，项目竣工时间延期至 2019 年 12 月 31 日。
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