申万宏源证券承销保荐有限责任公司

                    关于武汉理工光科股份有限公司

                 2019 年年报问询函回复之专项核查意见

深圳证券交易所：

    申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为武汉理
工光科股份有限公司（以下简称“理工光科”、“公司”）首次公开发行并在创业
板上市的保荐机构。理工光科于 2020 年 5 月 26 日收到贵所下发的《关于对武汉
理工光科股份有限公司的 2019 年年报问询函》 创业板年报问询函【2020】第 353

号，以下简称“问询函”）。本保荐机构根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》等有关规定，对问询函中需保荐机构发表意见的事项进行了审慎核查，
具体回复如下：


    问询函问题六、2019 年 10 月 25 日，公司披露因基建施工与规划设计涉及
的招投标事项周期较长，审批流程较为复杂，将 2016 年 IPO 的光纤传感智能监
测系统产业化升级和光纤传感技术研发中心建设两个募投项目达到预定可使用
状态的日期延至 2020 年 12 月 31 日。截至报告期末，上述项目投资进度分别为

47.76%和 0.15%。请补充说明截至本问询函回函日，上述募投项目的投入明细、
相关部门审批的进展、仍需完成的工作、预计完成的时间、进展缓慢的具体原
因、认定项目可行性未发生重大变化的依据及合理性、是否需调整募集资金投
资计划。请保荐机构核查并发表明确意见。

    回复：

    1、截至本问询函回函日，上述募投项目的投入明细

    截至 2020 年 5 月 30 日，公司实际使用募集资金投入募投项目 8,506.44 万元。
具体使用情况及明细如下：
                              拟投资金额        累计投资金额（万      投资
            项目
                               （万元）             元）              进度

1、光纤传感智能监测系统产
                                   14,906.73               8,503.77   57.05%
业化升级项目
2、光纤传感技术研发中心建
                                    1,836.19                   2.67    0.15%
设项目
            合计                   16,742.92               8,506.44    -

    光纤传感智能监测系统产业化升级项目主要是建设新标准化生产线及厂房，
以实现对公司现有光纤传感智能监测系统的升级与技术开发、标准化的生产体系
建设等。截至 2020 年 5 月 30 日投入明细如下：

            投资项目类别                        投资金额（万元）

 建筑安装工程                                        3,894.42

 设备投资                                            4,204.90

 无形资产投资                                         77.35

 技术开发及培训费                                     327.10

                   合计                              8,503.77


    光纤传感技术研发中心建设项目主要是研发中心建设及与光纤传感应用前

沿领域有关的设备与软件购置，截至2020年5月30日投入2.67万元为设备投资。

    2、相关部门审批的进展、仍需完成的工作、预计完成的时间、进展缓慢的

具体原因

    2019年10月24日，公司第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第十四次

会议审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司根据目前募集资金投资项目
的实施进度，决定对募集资金投资项目进行延期，项目竣工时间延期至2020年12
月31日。公司独立董事和监事会发表了明确同意意见，保荐机构对理工光科本次
募集资金投资项目延期的事项亦发表了无异议的核查意见。
    本次募集资金投资项目的延期，主要是公司募集资金投资项目的基建施工与

规划设计涉及的招投标事项周期较长，审批流程较为复杂、相关工作滞后所致。
由于募集资金投资项目设计时间较早，募集资金投资项目所需设备及生产工艺迭
代更新较快，公司在积极推进募集资金投资项目建设的同时，对投资项目所涉及
相关生产线的建设和设备的选型、采购周期有所延长。
    截至目前，公司募集资金投资项目建设所涉供电、供水、消防、环评、设计

变更施工许可等报审工作均已完成。主体项目勘察设计、总包及部分专业分包招
标工作已基本完成。目前主体建筑已封顶，生产线及研发设备70%已选定型号，
并逐步采买。室外正式道路施工完成90%，正同步开展消防、空调、弱电等设施
安装施工及室内精装修。
    2020年受新冠肺炎疫情影响，公司募集资金投资项目工期延迟近4个月，预

计2020年12月可完工并交付使用。未来公司募集资金投资项目投入进度及完成情
况尚需根据跟踪审计、工程监理审批及工程结算情况调整。

    3、认定项目可行性未发生重大变化的依据及合理性、是否需调整募集资金

投资计划

    公司的募集资金投资项目的可行性未发生重大变化，具体分析如下：
    公司主要从事光纤传感器与智能仪器仪表、光纤传感系统、物联网应用的研

究、开发、生产、销售以及技术服务，其主营业务为向用户提供光纤传感技术安
全监测系统产品及相关服务。经过十余年的努力，公司已经发展成为国内光纤传
感技术安全监测系统产品最主要的提供商之一。目前，光纤传感技术已在石油石
化、交通隧道、电力及周界安防领域得到较广泛的使用，因光纤传感技术误报率
低、本质安全、适应远距离传输，上述应用领域对光纤传感技术的需求较大，市

场需求未发生重大变化。
    公司募集资金投资项目—光纤传感智能监测系统产业化升级项目的建设是
公司核心技术在安全监测领域深入拓展和提升的重要步伐。本项目主要建设内容
为光纤智能监测系统的升级与开发以及标准化产品生产体系建设，通过本项目的
实施可帮助公司突破产能瓶颈，提高产品的质量和档次；拓展现有产品的性能和

功能，提升光纤传感智能监测系统在石油石化、交通隧道、电力及周界安防等领
域的应用能力。
    公司募集资金投资项目—光纤传感技术研发中心项目的建设是公司深入光
纤传感技术研究，保持核心技术优势的重要手段。通过对光纤传感技术前沿应用
领域的探索，研制新的光纤传感监测技术及系统，改进原有的技术及产品，提升
公司核心技术竞争力，增加公司的技术储备，提高公司技术的产业化应用。
    综上，公司首次公开发行募集资金投资项目与公司的主营业务密切相关，相
关募集资金投资项目的实施将有助于公司加大生产、研发设备的投入，缓解产能

瓶颈，增强公司的技术研发能力，推进公司产品、技术的产业化应用，同时市场
需求未发生较大变化，因此，公司相关募集资金投资项目的可行性没有发生重大
变化。
    因公司募集资金投资项目的基建施工与规划设计涉及的招投标事项周期较
长，审批流程较为复杂、相关工作滞后导致项目开工推迟，与基建施工相关的生

产线建设和研发设备的选型、采购周期有所延长，导致公司募投项目投入进度未
达预期。但公司募投项目可行性未发生重大变化亦无需调整募集资金投资计划。

    4、保荐机构核查意见：

    经核查，本保荐机构认为：公司募投项目进展缓慢主要是因为募集资金投资
项目的基建施工与规划设计涉及的招投标事项周期较长，审批流程较为复杂、相
关工作滞后导致项目开工推迟，与基建施工相关的生产线建设和研发设备的选型、

采购周期有所延长，导致公司募投项目投入进度未达预期；但公司募投项目可行
性未发生重大变化，无需调整募集资金投资计划。
    （以下无正文）
（此页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于武汉理工光科股份
有限公司 2019 年年报问询函回复之专项核查意见》之签章页）




    保荐代表人签名：
                          叶   强                     方   欣




                                     申万宏源证券承销保荐有限责任公司

                                                           年   月   日