武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 武汉理工光科股份有限公司(以下简称“公司”)2021 年 12 月 31 日合并 及母公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、2021 年度合并及母公司 现金流量表、2021 年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经立信 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 一、2021 年度主要财务数据指标 单位:元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 营业收入 443,777,501.66 425,776,479.87 4.23% 归属于上市公司股东的净利润 13,502,300.93 13,345,444.95 1.18% 归属于上市公司股东的扣除非 3,427,476.66 4,139,852.17 -17.21% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 11,536,100.89 23,901,128.86 -51.73% 基本每股收益(元/股) 0.24 0.24 - 稀释每股收益(元/股) 0.24 0.24 - 加权平均净资产收益率 2.73% 2.69% 0.04% 项目 2021 年 2020 年 同比增减 资产总额 1,120,398,468.27 1,046,211,165.75 7.09% 归属于上市公司股东的净资产 502,201,798.19 488,587,278.78 2.79% 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 2021 年末资产及负债情况 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 同比增减 货币资金 190,024,080.55 229,268,773.61 -17.12% 应收票据 28,447,704.65 31,603,657.47 -9.99% 应收账款 288,392,649.06 245,554,695.90 17.45% 预付款项 23,073,131.23 21,248,839.45 8.59% 其他应收款 15,739,252.68 16,309,296.25 -3.50% 存货 273,756,394.86 200,574,572.75 36.49% 合同资产 73,896,349.94 67,910,189.19 8.81% 其他流动资产 699,961.07 3,093,743.26 -77.37% 流动资产合计 894,029,524.04 815,563,767.88 9.62% 长期股权投资 42,209,455.67 39,146,403.88 7.82% 固定资产 124,681,244.46 131,632,350.12 -5.28% 在建工程 6,925,727.08 1,676,282.27 313.16% 无形资产 15,243,967.38 16,857,999.35 -9.57% 递延所得税资产 15,760,503.18 14,766,241.70 6.73% 其他非流动资产 21,548,046.46 26,568,120.55 -18.90% 非流动资产合计 226,368,944.23 230,647,397.87 -1.85% 资产总计 1,120,398,468.27 1,046,211,165.75 7.09% 短期借款 35,762,937.71 70,000,000.00 -48.91% 应付票据 67,010,440.19 52,689,965.33 27.18% 应付账款 202,692,906.93 175,607,469.66 15.42% 合同负债 207,436,475.53 160,392,977.42 29.33% 武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 应付职工薪酬 14,673,590.00 16,760,201.02 -12.45% 应交税费 10,038,313.33 6,499,375.52 54.45% 其他应付款 2,801,525.36 3,286,569.10 -14.76% 其他流动负债 27,166,302.38 20,853,834.87 30.27% 流动负债合计 567,582,491.43 506,090,392.92 12.15% 预计负债 7,879,122.69 8,278,611.80 -4.83% 递延收益 1,103,903.49 8,279,380.27 -86.67% 非流动负债合计 8,983,026.18 16,557,992.07 -45.75% 负债合计 576,565,517.61 522,648,384.99 10.32% 1、报告期内,存货较年初增加36.49%,主要系报告期内正执行未完工项目 增加,合同履约成本增长所致。 2、报告期内,其他流动资产较年初下降 77.37%,主要系供应链票据减少所 致。 3、报告期内,在建工程较年初增加 313.16%,主要系公司产业园配套建设增 加所致。 4、报告期内,短期借款较年初下降 48.91%,主要系公司偿还短期借款所致。 5、报告期内,应交税费较年初增加 54.45%,主要系年末应交增值税较年初 增加所致。 6、报告期内,其他流动负债较年初增加 30.27%,主要系待转销项税额增加 所致。 7、报告期内,递延收益较年初下降 86.67%,主要系递延收益摊销所致。 (二)2021 年所有者权益情况 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 同比增减 股本 55,668,540.00 55,668,540.00 - 武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 资本公积 195,415,554.34 195,303,335.86 0.06% 盈余公积 30,636,408.07 30,636,408.07 - 未分配利润 220,481,295.78 206,978,994.85 6.52% 归属于母公司所有者权益 502,201,798.19 488,587,278.78 2.79% 所有者权益合计 543,832,950.66 523,562,780.76 3.87% 1、报告期内,资本公积较年初增加 0.06%,主要系所致烽理光电吸收合并烽理 系统产生的权益性交易所致。 2、报告期内,未分配利润、归属于母公司所有者权益变动的主要原因是公司 实现盈利所致。 (三)2021 年度经营成果 单位:元 项目 2021 年度 2020 年度 同比增减 营业收入 443,777,501.66 425,776,479.87 4.23% 营业成本 312,205,492.93 306,529,516.37 1.85% 税金及附加 3,082,400.05 1,615,772.82 90.77% 销售费用 51,573,793.80 45,549,560.31 13.23% 管理费用 22,319,748.90 18,425,883.30 21.13% 研发费用 36,614,594.73 31,808,137.24 15.11% 财务费用 564,497.10 442,624.46 27.53% 其他收益 12,807,754.70 11,125,066.40 15.13% 投资收益 3,133,447.93 3,100,297.03 1.07% 信用减值损失 -15,210,941.42 -12,504,592.05 21.64% 资产减值损失 2,035,825.86 -5,724,602.56 -135.56% 武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 营业利润 20,183,061.22 17,401,154.19 15.99% 营业外收入 209,950.80 183,646.00 14.32% 营业外支出 23,371.68 利润总额 20,369,640.34 17,584,800.19 15.84% 所得税费用 99,470.44 -325,985.23 130.51% 净利润 20,270,169.90 17,910,785.42 13.17% 归属于母公司所有者的净 13,502,300.93 13,345,444.95 1.18% 利润 1、报告期内,实现营业收入443,777,501.66元,较上年同期增加4.23%,实 现归属于母公司所有者的净利润13,502,300.93元,比上年同期增加1.18%。 2、报告期内,营业成本312,205,492.93元,较上年同期增加1.85%,主要系 营业收入增长导致营业成本也同步增长。 3、报告期内,税金及附加较上年同期增加90.77%,主要系城市维护建设税、 教育费附加增加所致。 4、报告期内,销售费用较上年同期增加13.23%,主要系销售市推广费用增 加所致。 5、报告期内,管理费用较上年同期增加21.13%,主要系职工薪酬、新增房 屋折旧费、物业费用增加所致。 6、报告期内,研发费用较上年同期增加15.11%,主要系职工薪酬、研发材 料增加所致。 7、报告期内,资产减值损失较上年同期减少 135.56%,主要系合同资产减 值损失转回所致。 8、报告期内,营业外支出系公司清理固定资产所致。 9、报告期内,所得税费用较上年同期增加 130.51%,主要系公司递延所得 税费用较上年增加所致。 (四)2021 年度现金流量情况 单位:元 武汉理工光科股份有限公司 2021 年度财务决算报告 项目 2021 年度 2020 年度 同比增减 经营活动现金流入小计 535,729,740.93 468,828,427.15 14.27% 经营活动现金流出小计 524,193,640.04 444,927,298.29 17.82% 经营活动产生的现金流量净额 11,536,100.89 23,901,128.86 -51.73% 投资活动现金流入小计 - 40,160,328.76 100.00% 投资活动现金流出小计 13,252,149.71 98,143,881.77 -86.50% 投资活动产生的现金流量净额 -13,252,149.71 -57,983,553.01 -77.14% 筹资活动现金流入小计 45,748,413.02 70,000,000.00 -34.65% 筹资活动现金流出小计 83,256,257.26 51,684,444.33 61.09% 筹资活动产生的现金流量净额 -37,507,844.24 18,315,555.67 -304.79% 现金及现金等价物净增加额 -39,223,893.06 -15,766,868.48 148.77% 1、报告期内,经营活动现金净额较上年同期减少 51.73%,主要系本期支付 的购货款增加所致。 2、报告期内,投资活动现金净额较上年同期减少 77.14%,主要系本期公司 未利用闲置资金开展理财投资所致。 3、报告期内,筹资活动产生的现金净额较上年同期减少 304.79%,主要系 公司本年偿还到期流动资金贷款,导致筹资活动现金流出增加。 武汉理工光科股份有限公司 2022 年 3 月 30 日