太辰光：信息披露管理制度（2017年4月）2017-04-12
深圳太辰光通信股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为规范深圳太辰光通信股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）
的信息披露行为，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整，切实维护公司、
股东及投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、
《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司信息披露管理办法》
（以下简称《管理办法》）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》（以下简称《上市规则》）等相关法律、法规、深圳证券交易所颁布的
有关规范性文件及《深圳太辰光通信股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
的规定，制定本制度。
第二条 公司应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
第三条 公司、公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，
保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。
第四条 公司、公司的董事、监事、高级管理人员、相关信息披露义务人和其他
知情人在信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏未公
开重大信息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
第五条 公司控股股东、实际控制人等相关信息披露义务人，应当依法行使股东
权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益。
公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露义务人，应当按照有关规定履行
信息披露义务，主动配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发
生的重大事件，并严格履行其所作出的承诺。
公司股东、实际控制人应当特别注意筹划阶段重大事项的保密工作。公共媒体上
出现与公司股东、实际控制人有关的、对公司股票及其衍生品种交易价格可能产
生较大影响的报道或者传闻，股东、实际控制人应当及时就有关报道或者传闻所
涉及的事项准确告知公司，并积极主动配合公司的调查和相关信息披露工作。
第六条 信息披露文件主要包括招股说明书、公司债券募集说明书、上市公告书、
定期报告和临时报告等。
第七条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，应当保证两种
文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第八条 公司按照《上市规则》 等有关法律、法规和规范性文件的要求，在规定
时间内通过规定的媒体，以规定的方式向社会公众公布应披露的信息，应按照有
关规定将信息披露文件抄送深圳证监局及深圳证券交易所。
在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，在指定媒体公告之前
不得以新闻发布或者答记者问等任何其他方式透露、泄漏未公开重大信息。不得
以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定
期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第九条 公司应当将定期报告、临时报告和相关备查文件等信息披露文件在公告
的同时备置于公司住所地，供公众查阅。
第二章 信息披露的基本原则和一般规定
第十条 信息披露是公司的持续性责任。公司应当根据法律、法规、部门规章、
《上市规则》及深圳证券交易所发布的办法和通知等相关规定，履行信息披露义
务。
第十一条 公司应当及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可
能产生较大影响的信息，保证所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，将公告和相关备查文件在第一时间内报送深圳证券交
易所，并立即公告。
第十二条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或者
本制度没有具体规定，但深圳证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股票及
其衍生品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度、《上市规则》
的规定及时披露相关信息。
第十三条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露职责
范围和保密责任，以保证公司的信息披露符合本制度、《上市规则》 及其他法律、
法规和规范性文件的要求。
第十四条 公司及相关信息披露义务人应当关注公共传媒（包括相关网站）关于
公司的报道，以及公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实
情况，在规定期限内如实回复深圳证券交易所就上述事项提出的问询，并按照《上
市规则》 及本制度的规定及时、真实、准确、完整地就相关情况作出公告，不
得以有关事项存在不确定性或者需要保密等为由不履行报告、公告和回复深圳证
券交易所问询的义务。
第十五条 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告。
公司及相关信息披露义务人应当将公告文稿和相关备查文件在第一时间报送深
圳证券交易所，报送的公告文稿和相关备查文件应当符合深圳证券交易所的要
求。
第十六条 公司披露信息时，应当使用明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂
的文字，内容应易于理解，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词
句。
第十七条 公司披露的定期报告或临时报告如果出现任何错误、遗漏或误导，公
司应当按照深圳证券交易所的要求作出说明并公告。
第十八条 公司定期报告和临时报告经深圳证券交易所登记后应当在公司章程规
定的指定信息披露媒体上披露。公司未能按照既定日期披露的，应当在既定披露
日期上午九点前向深圳证券交易所报告。
第十九条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，并保证对外咨询电话的畅
通。
第二十条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者深圳证券
交易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，并且符合
以下条件的，可以向深圳证券交易所申请暂缓披露，说明暂缓披露的理由和期限：
（一）拟披露的信息尚未泄漏；
（二）有关内幕人士己书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
经深圳证券交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超
过二个月。
暂缓披露申请未获深圳证券交易所同意、暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露
的期限届满的，公司应当及时披露。
第二十一条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者深圳证券交易所认
可的其他情形，按《上市规则》或本制度的要求披露或者履行相关义务可能导致
公司违反国家有关保密的法律法规或损害公司利益的，可以向深圳证券交易所申
请豁免披露或者履行相关义务。
第二十二条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。
第三章 应当披露的信息及披露标准
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第二十三条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资
者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。公开发行证券
的申请经中国证监会核准后，公司应当在证券发行前公告招股说明书。
第二十四条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确
认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。 招股说明书应当加盖公司公章。
第二十五条 公司申请公开发行股票，中国证监会受理申请文件后，发行审核委
员会审核前，公司应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。预先披
露的招股说明书申报稿不是公司发行股票的正式文件，不能含有价格信息，公司
不得据此发行股票。
证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项的，公司应当向
中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应的补
充公告。
第二十六条 申请证券上市交易，应当按照证券交易所的规定编制上市公告书，
并经证券交易所审核同意后公告。
第二十七条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或
者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引
用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第二十八条 上述第二十三条至第二十七条有关招股说明书的规定，适用于公司
债券募集说明书。
第二十九条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第三十条 公司披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。凡是对
投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。公司应当在法律、法规、
部门规章以及《上市规则》规定的期限内编制并披露定期报告。
年度报告中的财务会计报告必须经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所
审计。
半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应当聘
请会计师事务所进行审计：
（一） 拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的；
（二）公司最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示
意见的审计报告，股票被暂停上市的；
（三） 中国证监会或者深圳证券交易所认为应当进行审计的其他情形。
季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者深圳证券交易所另有规定的
除外。
年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，半年度报告应当在每个会计
年度的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度前三个月、九
个月结束后的一个月内编制并披露。
预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年度报告的公司，应当在该会计年
度结束后两个月内披露业绩快报。业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收
入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和
净资产收益率等数据和指标。
公司第一季度的季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时
间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证券交易所报告公
告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第三十一条 公司应当与深圳证券交易所约定定期报告的披露时间。公司应当按
照深圳证券交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间的，
应当提前五个交易日向深圳证券交易所提出书面申请，陈述变更理由，并明确变
更后的披露时间。
第三十二条 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关
定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无
法形成董事会决议的具体原因和存在的风险。公司不得披露未经董事会审议通过
的定期报告。
第三十三条 公司董事会应当按照中国证监会和深圳证券交易所关于定期报告的
有关规定，组织有关人员安排落实定期报告的编制和披露工作。
年度报告、半年度报告和季度报告的全文及摘要应当按照深圳证券交易所要求分
别在有关指定媒体上披露。
第三十四条 公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制
定期报告提交董事会审议；公司董事、高级管理人员应当依法对定期报告签署书
面确认意见。公司监事会应当依法对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面
审核意见。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。
第三十五条 公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现下列情形之一
的，应当及时进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）与上年同期或者最近一期定期报告业绩相比，出现盈亏性质的变化；
（四）期末净资产为负。
第三十六条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其
衍生品种交易出现异常波动的，公司应及时按照本制度第三十条的要求披露业绩
快报。
第三十七条 公司应当在每年年度报告披露后十个交易日内举行年度报告说明
会，向投资者真实、准确地介绍公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开
发、财务状况和经营业绩、投资项目等各方面情况。公司年度报告说明会应当事
先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明，年度报告说
明会的文字资料应当刊载于公司网站和深圳证券交易所网站的上市公司投资者
关系管理互动平台供投资者查阅。
第三十八条 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号
－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》规定，公司的财务会计报告被注
册会计师出具非标准无保留审计意见的， 公司在报送定期报告的同时应当向深
圳证券交易所提交下列文件：
（一） 董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董
事会决议以及决议所依据的材料；
（二） 独立董事对审计意见涉及事项的意见；
（三） 监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
（四） 负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；
（五） 中国证监会和深圳证券交易所要求的其他文件。
第三十九条 负责审计的会计师事务所和注册会计师按第三十八条出具的专项
说明应当至少包括下列内容：
（一） 出具非标准无保留审计意见的依据和理由；
（二） 非标准无保留审计意见涉及事项对报告期公司财务状况和经营成果影响
的具体金额，若影响的金额导致公司盈亏性质发生变化的，应当明确说明；
（三） 非标准无保留审计意见涉及事项是否明显违反企业会计准则、制度及相
关信息披露规范性规定。
第四十条 前述第三十八条所述非标准无保留审计意见涉及事项不属于明显违反
企业会计准则、制度及相关信息披露规范性规定的，上市公司董事会应当按照《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－非标准无保留审计意见及其涉
及事项的处理》的规定，在相应定期报告中对该审计意见涉及事项作出详细说明。
第四十一条 前述第三十八条所述非标准无保留审计意见涉及事项属于明显违反
企业会计准则、制度及相关信息披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠
正，重新审计，并在深圳证券交易所规定的期限内披露纠正后的财务会计报告和
有关审计报告。
第四十二条 公司最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定或者
无法表示意见的审计报告，应当于其后披露的首个半年度报告和三季度报告中说
明导致否定或者无法表示意见的情形是否已经消除。
第四十三条 年度报告、半年度报告和季度报告的内容、格式及编制规则，按中
国证监会和深圳证券交易所的相关规定执行。
第四十四条 公司当年存在募集资金使用的，应当在进行年度审计的同时，聘请
会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工程度等募集
资金使用情况进行专项审核，出具专项审核报告，并在年度报告中披露专项审核
的情况。
第四十五条 公司应当在定期报告经董事会审议后及时向深圳证券交易所报送，
并提交下列文件：
（一）年度报告全文及其摘要（半年度报告全文及其摘要、季度报告全文）；
（二）审计报告原件（如适用）；
（三）董事会和监事会决议及其公告文稿；
（四）按深圳证券交易所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（五）审计委员会对公司内部控制制度进行检查和评估后发表的专项意见；
（六）深圳证券交易所要求的其他文件。
第四十六条 公司应当认真对待深圳证券交易所对其定期报告的事后审核意见，
及时回复深圳证券交易所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说
明。如需披露更正或补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公
告，并在指定网站上披露修改后的定期报告全文。
第四十七条 若公司发行可转换公司债券，则按照本章规定所编制的年度报告和
半年度报告还应当包括下列内容：
（一） 转股价格历次调整的情况，经调整后的最新转股价格；
（二） 可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三） 前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
（四） 担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况；
（五） 公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排；
（六） 中国证监会和证券交易所规定的其他内容。
第三节 临时报告
第四十八条 临时报告是指公司按照法律、法规、部门规章和《上市规则》发布
的除定期报告以外的公告。临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布。
第四十九条 公司应当及时向深圳证券交易所报送并披露临时报告。临时报告涉
及的相关备查文件应当同时在深圳证券交易所指定网站及公司章程指定的媒体
上披露（如中介机构报告等文件）。
公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其
衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要
时应当以书面方式问询。
第五十条 公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和
可能产生的影响。前款所称重大事件包括：
（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；
（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要
影响；
（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔
偿责任；
（五）公司发生重大亏损或者重大损失；
（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
（七）公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行
职责；
（八）持有公司 5％以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化；
（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、
被责令关闭；
（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告
无效；
（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；
公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；
（十二）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；
（十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5％以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（十六）主要或者全部业务陷入停顿；
（十七）对外提供重大担保；
（十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重
大影响的额外收益；
（十九）变更会计政策、会计估计；
（二十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机
关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十一）中国证监会规定的其他情形。
第五十一条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披
露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉该重大事件发生时。
对上市公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的重大事件正处于筹
划阶段，虽然尚未触及上述规定的时点，在上述规定的时点之前出现下列情形之
一的，公司应及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该事件难以保密；
（二）该事件已经泄漏或市场出现有关该事件的传闻；
（三）公司股票及其衍生品种交易发生异常波动。
第五十二条 公司可以在中午休市期间或者下午三点三十分后通过指定网站披露
临时报告。
在下列紧急情况下，公司可以向深圳证券交易所申请相关股票及其衍生品种临时
停牌，并在上午开市前或者市场交易期间通过指定网站披露临时报告：
（一）公共媒体中传播的信息可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产
生较大影响，需要进行澄清的；
（二）公司股票及其衍生品种交易异常波动，需要进行说明的；
（三）公司及相关信息披露义务人发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产
生较大影响的重大事件（包括处于筹划阶段的重大事件），有关信息难以保密或
者已经泄漏的；
（四）中国证监会或者深圳证券交易所认为必要的其他情况。
第五十三条 公司按照本制度第五十一条规定首次披露临时报告时，应当按照《上
市规则》规定的披露要求和深圳证券交易所制定的相关格式指引予以公告。在编
制公告时若相关事实尚未发生，公司应当严格按要求公告既有事实，待相关事实
发生后，再按照《上市规则》和相关格式指引的要求披露完整的公告。
第五十四条 公司按照本制度第五十一条规定履行首次披露义务后，还应当按照
以下规定持续披露有关重大事件的进展情况：
（一）董事会、监事会或者股东大会就已披露的重大事件作出决议的，应当及时
披露决议情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或者协议的，应当及时
披露意向书或者协议的主要内容；
上述意向书、协议的内容或者履行情况发生重大变更、被解除、终止的，应当及
时披露变更、被解除、终止的情况和原因；
（三）已披露的重大事件获得有关部门批准或者被否决的，应当及时披露批准或
者否决情况；
（四）已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披露逾期付款的原因和
相关付款安排；
（五）已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或者过户的，应当及时披露有关
交付或者过户事宜；
超过约定的交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未
如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日公告一次进
展情况，直至完成交付或者过户；
（六）已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影
响的其他进展或者变化的，应当及时披露事件的进展或者变化情况。
第五十五条 公司按照本制度第五十一条规定报送的临时报告不符合《上市规则》
要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在
两个交易日内披露符合要求的公告。
第五十六条 公司控股子公司发生本制度第五十条规定的重大事件，可能对公司
证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生本制度第五十条规定的重大事件，或者与公司的关联人发生关
联交易，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行
信息披露义务。
第五十七条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公
司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司应当依法履行报告、公
告义务，披露权益变动情况。
第五十八条 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知
公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好
信息披露工作。
第五十九条 公司股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，
并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司 5％以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5％以上股份
被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品
种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面
报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提
供内幕信息。
第六十条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定为异常
交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并
及时披露。
第六十一条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5％以上的股东及其一致行
动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说
明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。
交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程
序和信息披露义务。
第四节 应披露的交易
第六十二条 本制度所称的交易包括下列事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（含委托理财，委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投资，
投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等）；
（三）提供财务资助（含委托贷款、对子公司提供财务资助等）；
（四）提供担保（含对子公司担保）；
（五）租入或租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）深圳证券交易所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力及出售产品、商品等与日常
经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。
第六十三条 公司发生的交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10％以上，该交易
涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年
度经审计主营业务收入的 10％以上，且绝对金额超过 500 万元；
（三）交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审
计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的
10％以上，且绝对金额超过 500 万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且
绝对金额超过 100 万元；
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司发生的应当披露的交易金额之计算标准按照《上市规则》的有关规定执行。
第六十四条 公司与同一交易方同时发生第六十二条第（二）项至第（四）项以
外各项中，方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较
高者计算披露标准。
第六十五条 公司发生第六十二条规定的“提供担保”事项时，应当提交董事会
或者股东大会进行审议，并及时披露。
第六十六条 公司在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易，应当按照累计
计算的原则适用第六十三条或第六十四条规定。
已按照第六十三条或第六十四条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算
范围。
第六十七条 对于已披露的担保事项，公司还应当在出现以下情形之一时及时披
露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第六十八条 公司披露交易事项时，应当向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）与交易有关的协议书或意向书；
（三）董事会决议、独立董事意见及董事会决议公告文稿（如适用）；
（四）交易涉及的政府批文（如适用）；
（五）中介机构出具的专业报告（如适用）；
（六）深圳证券交易所要求的其他文件。
第六十九条 公司应当根据交易事项的类型，披露下述所有适用其交易的有关内
容：
（一）交易概述和交易各方是否存在关联关系的说明；对于按照累计计算原则达
到标准的交易，还应当简要介绍各单项交易情况和累计情况；
（二）交易对方的基本情况；
（三）交易标的的基本情况，包括标的的名称、账面值、评估值、运营情况、有
关资产是否存在抵押、质押或者其他第三人权利、是否存在涉及有关资产的重大
争议、诉讼或仲裁事项，查封、冻结等司法措施；
交易标的为股权的，还应当说明该股权对应的公司的基本情况和最近一年又一期
经审计的资产总额、负债总额、净资产、主营业务收入和净利润等财务数据；
出售控股子公司股权导致公司合并报表范围变更的，还应当说明公司是否存在为
该子公司提供担保、委托该子公司理财，以及该子公司占用公司资金等方面的情
况；如存在，应当披露前述事项涉及的金额、对公司的影响和解决措施；
（四）交易协议的主要内容，包括成交金额、支付方式（如现金、股权、资产置
换等）、支付期限或分期付款的安排、协议的生效条件、生效时间以及有效期限
等：交易协议有任何形式的附加或保留条款，应当予以特别说明；
交易需经股东大会或有关部门批准的，还应当说明需履行的合法程序及其进展情
况；
（五）交易定价依据、支出款项的资金来源，以及董事会认为交易条款公平合理
且符合股东整体利益的声明；
（六）交易标的的交付状态、交付和过户时间；
（七）公司预计从交易中获得的利益（包括潜在利益），以及交易对公司本期和
未来财务状况和经营成果的影响（必要时应咨询负责公司审计的会计师事务所）；
（八）关于交易对方履约能力的分析，包括说明与交易有关的任何担保或者其他
保证；
（九）交易涉及的人员安置、土地租赁、债务重组等情况以及出售所得款项拟作
的用途；
（十）关于交易完成后可能产生关联交易情况的说明；
（十一）关于交易完成后可能产生同业竞争及相关应对措施的说明；
（十二）中介机构及其意见；
（十三）深圳证券交易所要求的有助于说明交易实质的其他内容。
第七十条 公司披露提供担保事项，除适用第六十九条的规定外，还应当披露截
止披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总
额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的比例。
第七十一条 公司与其合并范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之间
发生的交易，除另有规定外，免于按照本节规定披露和履行相应程序。
第七十二条 公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联交易，应当
经董事会审议后及时披露。
第七十三条 公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元以上，且占公司最近一
期经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易，应当经董事会审议后及时披露。。
第七十四条 公司披露关联交易事项时，应当向深圳证券交易所提交以下文件
（一）公告文稿；
（二）本制度第六十八条第（二）项至第（五）项所列文件；
（三）独立董事事前认可该交易的书面文件；
（四）独立董事和保荐机构意见；
（五）深圳证券交易所要求提供的其他文件。
第七十五条 公司披露的关联交易公告应当包括以下内容：
（一）交易概述及交易标的的基本情况；
（二）独立董事的事前认可情况和独立董事、保荐机构发表的独立意见；
（三）董事会表决情况（如适用）；
（四）交易各方的关联关系说明和关联人基本情况；
（五）交易的定价政策及定价依据，包括成交价格与交易标的账面值、评估值以
及明确、公允的市场价格之间的关系，以及因交易标的特殊而需要说明的与定价
有关的其他特定事项；
若成交价格与账面值、评估值或市场价格差异较大的，应当说明原因。如交易有
失公允的，还应当披露本次关联交易所产生的利益转移方向；
（六）交易协议的主要内容，包括交易价格、交易结算方式、关联人在交易中所
占权益的性质和比重，协议生效条件、生效时间、履行期限等；
（七）交易目的及对公司的影响，包括进行此次关联交易的必要性和真实意图，
对本期和未来财务状况和经营成果的影响（必要时可咨询负责公司审计的会计师
事务所），支付款项的来源或者获得款项的用途等；
（八）当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额；
（九）《上市规则》规定的其他内容；
（十）中国证监会和深圳证券交易所要求的有助于说明交易实质的其他内容。
第七十六条 公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照本制度规定履行
相关义务：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转
换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬：
（四）一方参与公开招标、公开拍卖等行为所导致的关联交易；
（五）深圳证券交易所认定的其他情况。
第七十七条 公司发生的应披露关联交易之交易额的计算标准按照《上市规则》
的有关规定执行。
第五节 应披露的其他重大事件
第七十八条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净
资产绝对值 10％以上，且绝对金额超过 500 万元的，应当及时披露。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊
性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者深圳证券交易
所认为有必要的，以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效
的诉讼的，公司也应当及时披露。
第七十九条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的
原则，经累计计算达到第七十八条标准的，适用第七十八条规定。
已按照第七十八条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第八十条 公司披露重大诉讼、仲裁事项时应当向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）起诉书或仲裁申请书、受理（应诉）通知书；
（三）判决或裁决书；
（四）深圳证券交易所要求的其他材料。
第八十一条 公司关于重大诉讼、仲裁事项的公告应当包括如下内容：
（一）案件受理情况和基本案情；
（二）案件对公司本期利润或者期后利润的影响；
（三）公司及控股子公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项；
（四）深圳证券交易所要求的其他内容。
第八十二条 公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司
的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、
裁决执行情况等。
第八十三条 公司拟变更募集资金投资项目的，应当自董事会审议后及时披露，
并提交股东大会审议。
第八十四条 公司变更募集资金投资项目，应当向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会决议和决议公告文稿；
（三）独立董事对变更募集资金投资项目的意见；
（四）监事会对变更募集资金投资项目的意见；
（五）保荐机构对变更募集资金投资项目的意见；
（六）关于变更募集资金投资项目的说明；
（七）新项目的合作意向书或协议（如适用）；
（八）新项目立项机关的批文（如适用）；
（九）新项目的可行性研究报告（如适用）；
（十）相关中介机构报告（如适用）；
（十一）终止原项目的协议（如适用）：
（十二）深圳证券交易所要求的其他文件。
第八十五条 公司变更募集资金投资项目，应当披露以下内容：
（一）原项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新项目的基本情况、市场前景和风险提示；
（三）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（四）有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；
（五）独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投资项目的意见
（六）深圳证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及购买资产、对外投资的，还应当按照本制度第三章第四节的相关规定
进行披露。
第八十六条 公司披露业绩预告或业绩预告修正公告时，应当向深圳证券交易所
提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会的有关说明；
（三）注册会计师对公司作出业绩预告或者修正其业绩预告的依据及过程是否适
当和审慎的意见（如适用）；
（四）深圳证券交易所要求的其他文件。
第八十七条 公司披露的业绩预告修正公告应当包括以下内容：
（一）预计的本期业绩；
（二）预计的本期业绩与已披露的业绩预告存在的差异及造成差异的原因；
（三）董事会的致歉说明和对公司内部责任人的认定情况；
（四）关于公司股票可能被实施或撤销特别处理、暂停上市、恢复上市或终止上
市的说明（如适用）。
若业绩预告修正经过注册会计师预审计的，还应当说明公司与注册会计师在业绩
预告方面是否存在分歧及分歧所在。
第八十八条 公司根据深圳证券交易所的要求在定期报告披露前发布业绩快报，
业绩快报应当披露公司本期及上年同期主营业务收入、主营业务利润、利润总额、
净利润、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。公司披露业绩快
报时，应当向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师（如有）、会
计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表：
（三）深圳证券交易所要求的其他文件。
第八十九条 公司应当确保业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际
数据和指标不存在重大差异。若有关财务数据和指标的差异幅度达到 20％以上
的，公司应当在披露相关定期报告的同时，以董事会公告的形式进行致歉，并说
明差异内容及其原因、对公司内部责任人的认定情况等。
第九十条 公司预计本期业绩与已披露的盈利预测有重大差异的，应当及时披露
盈利预测修正公告，并向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会的有关说明；
（三）董事会关于确认修正盈利预测的依据及过程是否适当和审慎的函件；
（四）注册会计师关于实际情况与盈利预测存在差异的专项说明；
（五）深圳证券交易所要求的其他文件。
第九十一条 公司披露的盈利预测修正公告应当包括以下内容：
（一）预计的本期业绩；
（二）预计的本期业绩与已披露的盈利预测存在的差异及造成差异的原因；
（三）关于公司股票可能被实施或撤销特别处理、暂停上市、恢复上市或终止上
市的说明（如适用）。
第九十二条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本方案
后，及时披露方案的具体内容。
第九十三条 公司在实施分配方案前，应当向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）分配方案实施公告；
（二）相关股东大会决议；
（三）证券登记结算公司有关确认分配方案具体实施时间的文件；
（四）深圳证券交易所要求的其他文件。
第九十四条 公司应当于实施分配方案的股权登记日前三至五个交易日内披露分
配方案实施公告。
第九十五条 分配方案实施公告应当包括以下内容：
（一）通过分配方案的股东大会届次和日期；
（二）派发现金股利、股份股利、资本公积金转增股本的比例（以每 10 股表述）、
股本基数（按实施前实际股本计算），以及是否含税和扣税情况等；
（三）股权登记日、除权日、新增股份上市日；
（四）分配方案实施办法；
（五）股本变动结构表（按变动前总股本、本次派发红股数、本次转增股本数、
变动后总股本、占总股本比例等项目列示）；
（六）派发股利、资本公积金转增股本后，需要调整的衍生品种行权（转股）价、
行权（转股）比例、承诺的最低减持价情况等（如适用）；
（七）派发股份股利、资本公积金转增股本后，按新股本摊薄计算的上年度每股
收益或本年度半年每股收益；
（八）有关咨询办法。
第九十六条 公司应当在股东大会审议通过方案后的两个月内，完成利润分配及
转增股本事宜。
第九十七条 股票交易被中国证监会或者深圳证券交易所根据有关规定、业务规
则认定为异常波动的，公司应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告。
股票交易异常波动的计算从公告之日起重新开始。公告日为非交易日的，从下一
交易日重新开始计算。
第九十八条 公司披露股票交易异常波动公告时，应当向深圳证券交易所提交下
列文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会的分析说明；
（三）函询控股股东及其实际控制人的相关文件（如有）；
（四）有助于说明问题实质的其他文件。
第九十九条 公司披露的股票交易异常波动公告应当包括以下内容：
（一）股票交易异常波动的具体情况；
（二）对重要问题的关注、核实情况说明；
（三）是否存在应披露未披露信息的声明；
（四）是否存在违反公平信息披露情形的说明；
（五）深圳证券交易所要求的其他内容。
第一百条 公共传媒传播的消息（以下简称传闻）可能或已经对公司股票及其衍
生品种交易价格产生较大影响的，公司应当第一时间向深圳证券交易所提供传闻
传播的证据，并发布澄清公告。
第一百零一条 公司披露的澄清公告应当包括以下内容：
（一）传闻内容及其来源；
（二）传闻所涉及事项的真实情况；
（三）有助于说明问题实质的其他内容。
第一百零二条 公司应当在董事会审议通过回购股份相关事项后，及时披露董事
会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。回购股份预案至少应当包
括以下内容：
（一）回购股份的目的；
（二）回购股份方式；
（三）回购股份的价格或价格区间、定价原则；
（四）拟回购股份的种类、数量及占总股本的比例；
（五）拟用于回购的资金总额及资金来源；
（六）回购股份的期限；
（七）预计回购后公司股权结构的变动情况；
（八）管理层关于本次回购股份对公司经营、财务及未来发展影响的分析。
公司应聘请独立财务顾问就回购股份事宜进行尽职调查，出具独立财务顾问报
告，并在股东大会召开五日前予以公告。
第一百零三条 公司应当在股东大会召开前三日，将董事会公告回购股份决议的
前一个交易日及股东大会的股权登记日登记在册的前十名股东的名称及持股数
量、比例，在深圳证券交易所予以公布。公司股东大会对回购股份作出决议，须
经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
公司在股东大会作出回购股份决议后，应当在 10 日内通知债权人，并于 30 日
内在指定媒体上公告。
第一百零四条 采用集中竞价方式回购股份的，公司应当在股东大会作出回购股
份决议后的次日公告该决议，并将相关材料报送中国证监会和深圳证券交易所备
案，同时公告回购报告书；采用要约方式回购股份的，公司应当在收到无异议函
后的两个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见
书。回购报告书应包括如下内容：
（一）公司回购股份预案所列事项；
（二）公司董事、监事、高级管理人员在股东大会回购决议公告前六个月是否存
在买卖公司股票的行为，是否存在单独或者与他人联合进行内幕交易及市场操纵
的说明：
（三）独立财务顾问就本次回购股份出具的结论性意见；
（四）律师事务所就本次回购股份出具的结论性意见；
（五）其他应说明的事项。
以要约方式回购股份的，还应当对股东预受及撤回预受要约的方式和程序、股东
委托办理要约回购中相关股份预受、撤回、结算、过户登记等事宜的证券公司名
称及其通讯方式等事项做出说明。
第一百零五条 公司距回购期届满三个月时仍未实施回购方案的，董事会应当就
未能实施回购的原因予以公告。
第一百零六条 采取集中竞价交易方式回购股份的，公司应当在下列情形下履行
报告、公告义务：
（一）公司应当在首次回购股份事实发生的次日予以公告；
（二）公司回购股份占公司总股本的比例每增加 1%的，应当在事实发生之日起
三日内予以公告；
（三）公司在回购期间应当在每个月的前三个交易日内公告截至上月末的回购进
展情况，包括已回购股份的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额
等；
（四）公司在回购期间应当在定期报告中公告回购进展情况，包括已回购股份的
数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额等；
（五）回购期届满或者回购方案已实施完毕的，公司应当停止回购行为，并在三
日内公告回购股份情况以及公司股份变动报告，包括已回购股份总额、购买的最
高价和最低价以及支付的总金额等内容。
回购股份期间，公司不得发行股份募集资金。
第一百零七条 回购期届满或者回购方案已实施完毕的，公司应当停止回购行
为，撤销回购专用账户，在两个交易日内公告公司回购股份方案实施情况及公司
股份变动报告。
公司回购股份数量、比例、使用资金总额等实施情况与股东大会审议通过的回购
股份方案存在差异的，应当同时在公告中对差异作出解释说明。
第一百零八条 公司若发行可转换公司债券，在出现以下情形之一时，应当及时
向深圳证券交易所报告并披露：
（一）因发行新股、送股，分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格，
或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的；
（二）可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公
司已发行股份总额的 10％的；
（三）公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；
（四）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼、或者涉及合并，分
立等情况的；
（五）未转换的可转换公司债券数量少于 3000 万元的；
（六）有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级已
出具信用评级结果的；
（七）可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件；
（八）中国证监会和深圳证券交易所规定的其他情形。
第一百零九条 公司应当在可转换公司债券约定的付息日前三至五个交易日内
披露付息公告，在可转换公司债券期满前三至五个交易日内披露本息兑付公告。
第一百一十条 公司应当在可转换公司债券开始转股前三个交易日内披露实施
转股的公告。
第一百一十一条 公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的五个交
易日内至少发布三次赎回公告。赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、
时间等内容。赎回期结束，公司应当公告赎回结果及影响。
第一百一十二条 在可以行使回售权的年份内，公司应当在每年首次满足回售条
件后的五个交易日内至少发布三次回售公告。回售公告应当载明回售的程序、价
格、付款方法、时间等内容。
回售期结束后，公司应当公告回售结果及影响。
第一百一十三条 经股东大会批准变更募集资金投资项目的，公司在股东大会通
过后二十个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告
至少发布三次。其中，在回售实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发
布一次，在回售实施期间至少发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而
定。
可转换公司债券转换期结束的二十个交易日前应当至少发布三次提示公告，提醒
投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的十个交易日停止交易的事项。
公司出现可转换公司债券按规定须停止交易的其他情形时，应当在获悉有关情形
后及时披露其可转换公司债券将停止交易的公告。
第一百一十四条 公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换
为股份所引起的股份变动情况。
第一百一十五条 公司和相关信息披露义务人应当严格遵守承诺事项。公司应当
及时将公司承诺事项和相关信息披露义务人承诺事项单独摘出报送深圳证券交
易所备案，同时在深圳证券交易所指定网站上单独披露。
公司应当在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。如出现公司或者相关
信息披露义务人不能履行承诺的情形，公司应当及时披露具体原因和董事会拟采
取的措施。
第一百一十六条 公司出现下列使公司面临重大风险情形之一的，应当及时向深
圳证券交易所报告并披露：
（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被依法强制解散；
（六）主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏
账准备；
（七）主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
（八）主要或全部业务陷入停顿；
（九）公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚；
（十）公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或采取强
制措施，或者因身体、工作安排等其他原因无法正常履行职责达到或预计达到三
个月以上；
（十一）深圳证券交易所或公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用《上市规则》 的有关规定执行。
第一百一十七条 公司出现下列情形之一的，公司应当至少在每月前五个交易日
内披露一次风险提示公告，包括对公司的影响、为消除风险已经和将要采取的措
施及有关工作进展情况，直至相关风险消除。公司没有采取措施或者相关工作没
有相应进展的，也应当披露并说明具体原因：
（一）全部或者主要业务陷入停顿且预计在三个月以内不能恢复正常；
（二）公司主要银行账号被冻结；
（三）公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议；
（四）公司向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外提供担保且
情形严重的；
（五）中国证监会或者深圳证券交易所认定的其他情形。
第一百一十八条 公司出现下列情形之一的，应当及时向深圳证券交易所报告并
披露：
（一）变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和
联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在深圳证券交易
所指定网站上披露；
（二）经营方针、经营范围和公司主营业务发生重大变化；
（三）变更会计政策、会计估计；
（四）董事会通过发行新股或其他再融资方案；
（五）中国证监会创业板发行审核委员会对公司发行新股或其他再融资申请
、重大资产重组事项提出相应的审核意见；
（六）持有公司 5％以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发
生或拟发生较大变化；
（七）公司董事长、经理、董事（含独立董事）或三分之一以上的监事提出辞职
或发生变动；
（八）生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材
料采购、销售方式等发生重大变化等）；
（九）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
（十）新颁布的法律、法规、部门规章、规范性文件、政策可能对公司经营产生
重大影响；
（十一）聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；
（十二）法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
（十三）任一股东所持公司 5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设
定信托或者被依法限制表决权；
（十四）获得大额政府补贴等额外收益或者发生可能对公司的资产、负债、权益
或经营成果产生重大影响的其他事项；
（十五）深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
第一百一十九条 公司一次性签署与日常生产经营相关的采购、销售、工程承包
或者提供劳务等合同的金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入 50%
以上，且绝对金额超过一亿元的，应当及时披露，并至少应当包含下列内容：
（一）合同重大风险提示，包括但不限于提示合同的生效条件、履行期限、重大
不确定性等；
（二）合同当事人情况介绍，包括但不限于当事人基本情况、最近三个会计年度
与公司发生的购销金额以及公司董事会对当事人履约能力的分析等；
（三）合同主要内容，包括但不限于交易价格、结算方式、签订时间、生效条件
及时间、履行期限、违约责任等；
（四）合同履行对公司的影响，包括但不限于合同履行对公司当前会计年度及以
后会计年度的影响、对公司业务独立性的影响等；
（五）合同的审议程序（如有）；
（六）其他相关说明。
公司应当及时披露重大合同的进展情况，包括但不限于合同生效、合同履行中出
现的重大不确定性、合同提前解除、合同终止或者履行完毕等。
公司销售、供应依赖于单一或者少数重大客户的，如果与该客户或者该几个客户
间发生有关销售、供应合同条款的重大变动（包括但不限于中断交易、合同价格、
数量发生重大变化等），应当及时公告变动情况及对公司当年及未来的影响。
第一百二十条 公司出现下列使公司的核心竞争能力面临重大风险情形之一的，
应当及时向深圳证券交易所报告并披露：
（一）公司在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术的取
得或者使用发生重大不利变化；
（二）公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争能力有重大影响的
人员辞职或者发生较大变动；
（三）公司核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰的风险；
（四）公司放弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制权；
（五）深圳证券交易所或者公司认定的其他影响核心竞争能力的重大风险情形。
第一百二十一条 公司独立或者与第三方合作研究、开发新技术、新产品、新服
务或者对现有技术进行改造取得重要进展，该等进展对公司盈利或者未来发展有
重要影响的，公司应当及时披露该重要影响及可能存在的风险。
第一百二十二条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或虚假记载被
责令改正，或经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定
时，及时予以披露，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求，办理财务信息的
更正及相关披露事宜。
第一百二十三条 公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或者破产清算的
决定时，或者知悉债权人向法院申请公司重整或者破产清算时，及时向深圳证券
交易所报告并披露下列事项：
（一）公司作出申请决定的具体原因、正式递交申请的时间（适用于公司主动申
请情形）；
（二）申请人的基本情况、申请目的、申请的事实和理由（适用于债权人申请情
形）；
（三）申请重整、和解或者破产清算对公司的影响说明及风险提示；
（四）其他需要说明的情况。
第一百二十四条 公司应当及时向深圳证券交易所报告并披露法院受理重整、和
解或者破产清算申请的相关进展情况，包括：
（一）法院受理重整、和解或者破产清算申请前，申请人请求撤回申请；
（二）法院作出受理或者不予受理重整、和解或者破产清算申请的裁定；
（三）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第一百二十五条 法院受理重整、和解或者破产清算申请的，公司应当及时向深
圳证券交易所报告并披露下列内容：
（一）申请人名称（适用于债权人申请情形）；
（二）法院作出受理重整、和解或者破产清算申请裁定的时间及裁定的主要内容；
（三）法院指定的管理人的基本情况（包括管理人名称、负责人、成员、职责、
处理事务的地址和联系方式等）；
（四）负责公司进入破产程序后信息披露事务的责任人情况（包括责任主体名称、
成员、联系方式等）；
（五）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
公司应当同时在公告中充分揭示其股票及其衍生品种可能被终止上市的风险。
公司股票及其衍生品种应当按照《上市规则》的有关规定停牌、复牌。
第一百二十六条 在法院受理破产清算申请后，宣告公司破产前，公司应当就所
涉事项及时披露以下情况：
（一）公司或者出资额占公司注册资本 10%以上的出资人向法院提出重整申请及
申请时间、申请理由等情况；
（二）公司向法院提出和解申请及申请时间、申请理由等情况；
（三）法院作出同意或者不同意公司重整或者和解申请的裁定、裁定时间及裁定
的主要内容；
（四）债权人会议计划召开情况；
（五）法院经审查发现公司不符合《企业破产法》规定情形而作出驳回公司破产
申请裁定、裁定时间、裁定的主要内容以及相关申请人是否上诉的情况说明；
（六）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第一百二十七条 在重整期间，公司应当就所涉事项及时披露如下内容：
（一）债权申报情况（至少在法定申报债权期限内每月末披露一次）；
（二）重整计划草案的制定情况（包括向法院和债权人会议提交重整计划草案的
时间、重整计划草案的主要内容等）；
（三）重整计划草案的表决通过和法院批准情况；
（四）法院强制批准重整计划草案情况；
（五）与重整有关的行政许可批准情况；
（六）法院裁定终止重整程序的原因及时间；
（七）法院裁定宣告公司破产的原因及时间；
（八）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第一百二十八条 被法院裁定和解，公司应当及时就所涉事项披露如下内容：
（一）债权申报情况（至少在法定申报债权期限内每月末披露一次）；
（二）公司向法院提交和解协议草案的时间及草案主要内容；
（三）和解协议草案的表决通过和法院认可情况；
（四）与和解有关的行政许可批准情况；
（五）法院裁定终止和解程序的原因及时间；
（六）法院裁定宣告公司破产的原因及时间；
（七）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第一百二十九条 在重整计划、和解协议执行期间，公司应当及时就所涉事项披
露以下情况：
（一）重整计划、和解协议执行的重大进展情况；
（二）因公司不能执行或者不执行重整计划或者和解协议，法院经管理人、利害
关系人或者债权人请求，裁定宣告公司破产的有关情况；
（三）深圳证券交易所要求披露的其他事项。
第一百三十条 公司披露上述重整、和解或者破产清算事项时，应当按照披露事
项所涉情形向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）管理人说明文件；
（三）法院出具的法律文书；
（四）重整计划、和解协议草案；
（五）重整计划、和解协议草案涉及的有关部门审批文件；
（六）重整计划、和解协议草案涉及的协议书或者意向书；
（七）董事会决议；
（八）股东大会决议；
（九）债权人会议决议；
（十）职工代表大会决议；
（十一）律师事务所出具的专门意见；
（十二）会计师事务所、资产评估机构等中介机构出具的文件；
（十三）深圳证券交易所要求的其他文件。
第一百三十一条 进入破产程序后，公司应按照《上市规则》和深圳证券交易所
其他相关规定履行信息披露义务。
第一百三十二条 公司涉及股份变动的减资（回购除外）、合并、分立方案，应
当在获得中国证监会批准后，及时报告深圳证券交易所并公告。
第一百三十三条 公司减资、合并、分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变
更登记等事项的，应当按中国证监会和深圳证券交易所的有关规定办理。
第六节 涉及各部门及下属公司的信息披露
第一百三十四条 公司各部门和下属公司负责人为本部门、本公司信息披露事务
管理和报告的第一责任人。
第一百三十五条 公司各部门和下属公司指派专人负责信息披露工作，并及时向
董事会秘书及证券部报告与本部门、本公司相关的信息。
第一百三十六条 公司控股子公司发生本制度第五十条规定的重大事件，可能对
公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当按照本制度规定履行
信息披露义务。
第一百三十七条 公司各部门、参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易
价格产生较大影响的事件的，应按照本制度的要求向公司董事会秘书报告，公司
董事会秘书负责根据本制度规定组织信息披露。
第一百三十八条 董事会秘书和证券部向各部门和下属公司收集相关信息时，各
部门和下属公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
第四章 信息披露工作的职责与管理制度
第一节 信息披露事务管理部门及其负责人职责
第一百三十九条 董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露
的主要责任人，负责管理公司信息披露事务，证券事务代表协助董事会秘书工作。
第一百四十条 证券部是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘书直接
领导下，负责公司的信息披露事务。
第一百四十一条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予
披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情
况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相
关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
第一百四十二条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会
公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理
人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件。
第二节 董事和董事会、监事和监事会及高级管理人员的职责
第一百四十三条 公司董事和董事会、监事和监事会、总经理、副总经理、财务
负责人应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和证券部履行职
责提供工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当确保董事会秘书能够第一时
间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。
第一百四十四条 董事会应当定期对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行
自查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露事
务管理制度执行情况。
第一百四十五条 董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需
要的资料；董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时
知会董事会秘书。
第一百四十六条 独立董事和监事会负责信息披露事务管理制度的监督，独立董
事和监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，发现重
大缺陷应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正。独立董事、监事会应
当在独立董事年度述职报告、监事会年度报告中披露对公司信息披露事务管理制
度进行检查的情况。
第一百四十七条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为
进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进
行调查并提出处理建议。
监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符合法
律、行政法规、中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反
映公司的实际情况。
第一百四十八条 公司高级管理人员应及时通过董事会秘书向董事会报告有关
公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其
他相关信息。
第一百四十九条 公司各部门及下属公司的负责人应及时提供或报告本制度所要
求的各类信息，并对其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责，协助
董事会秘书完成相关信息的披露；负责其所在部门或公司的信息保密工作。
第一百五十条 公司董事、监事、高级管理人员应对公司信息披露的真实性、准
确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义
务的除外。公司董事长、总经理、董事会秘书，应对公司临时报告信息披露的真
实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、
及时性、公平性承担主要责任。
第三节 董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度
第一百五十一条 证券部负责公司信息披露文件、资料的档案管理，董事会秘书
是第一负责人，证券事务代表具体负责档案管理事务。
第一百五十二条 董事、监事、高级管理人员、各部门和下属公司履行信息披露
职责的相关文件和资料，证券部应当予以妥善保管。
第一百五十三条 证券部负责保管招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报
告以及相关的合同、协议、股东大会决议和记录、董事会决议和记录、监事会决
议和记录等资料原件，保管期限为 20 年。
第一百五十四条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，证券部
负责提供。
第五章 信息披露的程序
第一百五十五条 定期报告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）报告期结束后，财务负责人、董事会秘书等相关人员及时编制定期报告草
案，提请董事会审议；
（二）董事会秘书负责送达董事审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）监事会负责审核董事会编制的定期报告；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，
出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露
前，董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理人员。
第一百五十六条 临时报告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）由证券部负责草拟，董事会秘书负责审核；
（二）涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按《公司
章程》及相关规定，分别履行审批程序；经审批后，由董事会秘书负责信息披露；
（三）临时报告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
第一百五十七条 重大信息报告、流转、审核、披露程序：
（一）董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在 24 小时内报告公司董事长
并同时通知董事会秘书，董事长应立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关
的信息披露工作；公司各部门和下属公司负责人应当在 24 小时内向董事长及董
事会秘书报告与本部门、本公司相关的重大信息；公司对外签署的涉及重大信息
的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应当知会董事长及董事会秘书，并经董
事会秘书书面确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文件签署后立即报
送董事会秘书和证券部。
前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会秘书认为
有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与该等信息
相关的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。报告人应
对提交材料的真实性、准确性、完整性负责。
（二）董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，应
立即组织证券部起草信息披露文件初稿交董事长（或董事长授权总经理）审定；
需履行审批程序的，尽快提交董事长、董事会、监事会、股东大会审批。
（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深圳证券交易所审核，并在
审核通过后在指定媒体上公开披露。上述事项发生重大进展或变化的，相关人员
应及时报告董事长或董事会秘书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第一百五十八条 公司向证券监管部门报送报告的草拟、审核、通报程序：向证
券监管部门报送的报告，由公司证券部负责草拟，董事会秘书负责审核，董事长
审定。
第一百五十九条 公司不得以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露。公司有
关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或董事长或通
过董事会秘书向深圳证券交易所咨询。
第一百六十条 公司发现已披露的信息（包括公司发布的公告和媒体上转载的有
关公司的信息）有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清
公告。
第一百六十一条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一）证券部制作信息披露文件；
（二）董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；董事长审定；
（三）董事会秘书将信息披露文件报送深圳证券交易所审核登记；
（四）在中国证监会指定媒体上进行公告；
（五）董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件报送深圳市证监局，并置
备于公司住所地供社会公众查阅；
（六）证券部对信息披露文件及公告进行归档保存。
第一百六十二条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告公
司董事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门报
告。如有必要，由董事会秘书组织证券部起草相关文件，提交董事长审定后，向
证券监管部门进行回复。
第一百六十三条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件可能涉
及公司未经披露的重大信息的，其初稿应提交董事会秘书审核后方可定稿、发布。
第六章 信息披露的保密措施及保密责任
第一百六十四条 信息知情人员对本制度第三章所列的公司信息没有公告前，对
其知晓的信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也不
得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证
券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。前述知
情人员系指：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司
控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）公司的控股子公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（五）可能影响公司证券交易价格的重大事件的收购人员及其一致行动人或交易
对手方及其关联方，以及其董事、监事、高级管理人员；
（六）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管
理的其他人员；
（七）公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；
（八）由于与公司有业务往来而可以获取公司有关非公开信息的人员；
（九）前述规定的自然人的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；
（十）法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第一百六十五条 公司应在信息知情人员入职时与其签署保密协议，约定对其了
解和掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三
人披露。
第一百六十六条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责任人，副总
经理及其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下属
公司负责人为各部门、本公司保密工作的第一责任人。
第一百六十七条 当有关尚未披露的重大信息难以保密，或者已经泄漏，或者公
司证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息
予以披露。
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第一百六十八条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部
控制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信
息的泄漏。
第一百六十九条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务管理
和会计核算进行内部审计监督，具体程序及监督流程按公司《内部审计制度》规
定执行。
第八章 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通制度
第一百七十条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经董事会秘书同意，
任何人不得进行投资者关系活动。
第一百七十一条 证券部负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等工作，
投资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容
等。
第一百七十二条 投资者、证券服务机构、媒体等特定对象到公司现场参观、座
谈沟通前，实行预约制度，由公司证券部统筹安排，并指派专人陪同、接待，合
理、妥善地安排参观过程，并由专人回答问题、记录沟通内容。
第一百七十三条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等
形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通，不得
提供未公开重大信息。
第一百七十四条 公司发现特定对象相关稿件中涉及公司未公开重大信息的，应
立即报告深圳证券交易所并公告，同时要求其在公司正式公告前不得泄漏该信
息。
第一百七十五条公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
报》之一及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信
息的媒体
第一百七十六条 公司应披露的信息也可以载于其他公共媒体，但刊载的时间不
得先于指定报纸和网站，在指定媒体上公告之前不得以新闻发布或答记者问等任
何其他方式透露、泄漏未公开重大信息。
第一百七十七条 公司证券部为公司信息披露的常设机构和股东来访接待机构。
第一百七十八条 公司证券部联系方式如下：
地 址：深圳市福田区车公庙泰然工贸园 201 栋 6 楼
邮 编：518040
咨询电话： 0755-89397558-312
传 真： 0755-83400253
公司网站： http://www.china-tscom.com
电子邮箱：zqb@china-tscom.com
第九章 收到证券监管部门相关文件的报告制度
第一百七十九条 公司收到监管部门相关文件以后的内部报告、通报的范围、方
式和流程如下：
（一）应当报告、通报的监管部门文件的范围包括但不限于：监管部门新颁布的
规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相关业务规则；监管部门发出
的通报批评以上处分的决定文件；监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问
询函等任何函件等等。
（二）明确报告、通报人员的范围和报告、通报的方式、流程为：公司收到监管
部门发出的第（一）项所列文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及
国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书及时将收到的文件
向所有董事、监事和高级管理人员通报。
第一百八十条 董事会秘书按照本制度第一百六十二条规定的程序对监管部门问
询函等函件及相关问题及时回复、报告。
第十章 公司董事、监事和高级管理人员买卖公司股份的报告、申报和监督制度
第一百八十一条 公司董事、监事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种
前，应当将其买卖计划以书面方式通知董事会秘书，董事会秘书应当核查公司信
息披露及重大事项等进展情况，如该买卖行为可能存在不当情形，董事会秘书应
当及时书面通知拟进行买卖的董事、监事和高级管理人员，并提示相关风险。
第一百八十二条 公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖公司股票：
（一）公司定期报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟公告日期的，自原公告日
前 30 日起至最终公告日；
（二）公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
（三）自可能对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过
程中，至依法披露后 2 个交易日内；
（四）深圳证券交易所规定的其他期间。
第一百八十三条 控股股东、实际控制人在下列情形下不得买卖公司股份：
（一）公司定期报告公告前 15 日内；
（二）公司业绩快报公告前 10 日内；
（三）对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的重大事件，在该重
大事件筹划期间直至依法对外公告完成或终止后两个交易日内；
（四）深圳证券交易所认定的其他情形。
第一百八十四条 公司董事、监事和高级管理人员应当确保下列自然人、法人或
其他组织不发生因获知内幕信息而买卖公司股份及其衍生品种的行为：
（一）公司董事、监事、高级管理人员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；
（二）公司董事、监事、高级管理人员控制的法人或其他组织；
（三）公司的证券事务代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹；
（四）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他
与公司或公司董事、监事、高级管理人员有特殊关系，可能获知内幕信息的自然
人、法人或其他组织。
第一百八十五条 公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份及其变动比例达
到《上市公司收购管理办法》规定的，还应当按照《上市公司收购管理办法》等
相关法律、行政法规、部门规章和业务规则的规定履行报告和披露等义务。
第一百八十六条 公司董事会秘书负责管理公司董事、监事、高级管理人员及本
制度第一百八十四条规定的自然人、法人或其他组织的身份及所持公司股份的数
据和信息，统一为上述人员办理个人信息的网上申报，并定期检查其买卖公司股
票的披露情况。
第十一章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一百八十七条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、解
除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第一百八十八条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报
告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误
导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会对
相关责任人给予处罚。
第一百八十九条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券交
易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施
情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第十二章 附则
第一百九十条 本制度所称的“第一时间”是指与应披露信息有关事项发生的当
日。
第一百九十一条 本制度所称的“及时”是指自起算日起或者触及《上市规则》
披露时点的两个交易日内。
第一百九十二条 本制度所称“以上”、“以下”、“以内”都含本数，“少于”、“低
于”、“超过”不含本数。
第一百九十三条 本制度所称的“关联交易”是指公司或者控股子公司与公司关
联人之间发生的转移资源或者义务的事项。
第一百九十四条 关联人包括关联法人、关联自然人、潜在关联人。
第一百九十五条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：
（一）直接或者间接地控制公司的法人或其他组织；
（二）由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及公司控股子公司以外的法人
或其他组织；
（三）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除公
司及公司控股子公司以外的法人或其他组织；
（四）持有公司 5％以上股份的法人或者或其他组织及其一致行动人；
（五）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与
公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。
第一百九十六条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（一）直接或者间接持有公司 5％以上股份的自然人；
（二）公司董事、监事及高级管理人员；
（三）直接或者间接地控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员；
（四）上述第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、
年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子
女配偶的父母；
（五）在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述情形
之一的；
（六）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与
公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人。
第一百九十七条 具有下列情形之一的法人或自然人，为公司的潜在关联人，视
同公司的关联人：
（一）因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未
来十二个月内，具有本制度第一百九十五条、第一百九十六条规定情形之一的；
（二）过去十二个月内，曾经具有本制度第一百九十五条、第一百九十六条规定
情形之一的。
第一百九十八条 持有公司股份 5％以上的股东、实际控制人出现与公司有关的
重大信息，其信息披露相关事务管理参照本制度相关规定。
第九十九条 本制度经董事会审议通过之日起生效实施。
第二百条 本制度由公司董事会负责修改、解释。
第二百零一条 本制度未尽事宜，按有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》
的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规和规范性文件或经合法程序
修改后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章
程》的规定执行，并参照修订后报董事会审议通过。
深圳太辰光通信股份有限公司
2017 年 4 月 10 日
