杭州平治信息技术股份有限公司
关联方资金往来专项审计说明
2017 年度
关于对杭州平治信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2018]第 ZF10296 号
杭州平治信息技术股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的杭州平治信息技术股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管
机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为满足中国证券监
督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于
其他用途。本专项审计说明仅供贵公司 2017 年年度报告披露之目的，
不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 一八年四月十九日
专项审计说明第 2 页
杭州平治信息技术股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：杭州平治信息技术股份有限公司 单位：人民币元
2017 年度占用 2017 年度
占用方与上市公司 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度偿还 2017 年末 占用形 占用
资金占用类别 资金占用方名称 累计发生金额 占用资金
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 成原因 性质
（不含利息） 的利息
控股股东、实际控制 控股股东、实际
郭庆 其他应收款 33,000.00 33,000.00 备用金 经营性
人及其附属企业 控制人
小计 33,000.00 33,000.00
潘爱斌 高级管理人员 其他应收款 130,000.00 130,000.00 备用金 经营性
关联自然人及其控
高鹏 监事 其他应收款 140,000.00 140,000.00 备用金 经营性
制的法人
王伟 监事 其他应收款 36,888.00 36,888.00 备用金 经营性
小计 306,888.00 306,888.00
股东关系密切的
信息服
上海洲信信息技术有限公司 家庭成员控制的 应收账款 5,726.00 5,726.00 经营性
务
其他关联人及其附 企业
属企业 高级管理人员关
信息服
杭州润歌网络有限公司 系密切的家庭成 应收账款 6,046.00 91,892.64 97,938.64 经营性
务
员控制的企业
小计 11,772.00 91,892.64 97,938.64 5,726.00
杭州千润信息技术有限公司 全资子公司 其他应收款 21,190,107.44 428,560.11 20,761,547.33 往来款 非经营性
上市公司的子公司
杭州千越信息技术有限公司 全资子公司 其他应收款 9,499,999.99 47,240,876.05 56,740,876.04 往来款 非经营性
及其附属企业
北京爱捷讯科技有限公司 全资子公司 其他应收款 8,000,000.00 7,330,189.16 15,330,189.16 往来款 非经营性
2017 年度占用 2017 年度
占用方与上市公司 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度偿还 2017 年末 占用形 占用
资金占用类别 资金占用方名称 累计发生金额 占用资金
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 成原因 性质
（不含利息） 的利息
北京南颖北琪科技有限公司 全资子公司 其他应收款 29,000,000.00 29,000,000.00 往来款 非经营性
杭州齐尔企业管理有限公司 全资子公司 其他应收款 975,000.00 1,200,000.00 2,175,000.00 往来款 非经营性
广州市华一驰纵网络科技有限
全资子公司 其他应收款 5,000,000.00 52,435,547.84 53,000,000.00 4,435,547.84 往来款 非经营性
公司
宿迁光迅信息技术有限公司 全资子公司 其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00 往来款 非经营性
杭州讯奇信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 1,056,000.00 1,056,000.00 往来款 非经营性
杭州平治云科技有限公司 控股子公司 其他应收款 3,450,000.00 3,450,000.00 往来款 非经营性
宿迁启越信息技术有限公司 全资子公司 其他应收款 1,500,000.00 1,500,000.00 往来款 非经营性
宿迁华欣信息技术有限公司 全资子公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 往来款 非经营性
霍尔果斯平治影业有限公司 控股子公司 其他应收款 500,000.00 500,000.00 往来款 非经营性
沧州阅心信息技术有限公司 控股子公司 其他应收款 200,000.00 200,000.00 往来款 非经营性
杭州平治约读信息技术有限公
全资子公司 其他应收款 100,000.00 100,000.00 往来款 非经营性
司
郑州麦睿登网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 6,300,000.00 6,300,000.00 往来款 非经营性
杭州慧园科技有限公司 子公司参股公司 其他应收款 10,000.00 10,000.00 往来款 非经营性
小计 24,540,999.99 171,946,720.49 132,855,625.31 63,632,095.17
总计 24,552,771.99 172,378,501.13 133,293,451.95 63,637,821.17
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：