杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州平治信息技术股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
1
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人郭庆、主管会计工作负责人殷筱华及会计机构负责人(会计主管
人员)邹红珊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、产品持续开发与创新风险
产品持续开发与创新是公司盈利持续增长的基础。公司需具备持续创新能
力，以不断丰富完善其服务产品类别及技术来满足市场需求。数字阅读的产品
服务发展迅速，市场对阅读服务的需求日益多样化，要求企业能够准确把握产
业发展动态和趋势，不断推陈出新，才能保持业务竞争力。尽管公司在推出业
务创新之前会在充分进行市场调研的前提下挖掘当下市场的用户需求，但仍存
在业务创新所依据的市场条件发生不利于公司的变化的情形，进而影响公司对
市场需求的把握出现偏差而出现的风险。对此，公司将持续关注产业发展动态
和趋势，以市场和用户需求为导向，依托强大的数据处理能力以提升市场敏锐
度，不断挖掘用户需求，同时实行积极有效的人才激励机制，提高技术人员、
运营人员等的工作积极性、主动性和创造性，从而提升产品创新能力，不断推
陈出新。
2、市场竞争加剧风险
2
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目前，国内的移动阅读产业处在高速发展期，产业链已初步形成，融合竞
争较为明显。行业参与者也都纷纷开发直接面向用户的数字阅读产品，行业参
与者相互之间的界限将越来越模糊。随着数字阅读市场的日渐升温，针对不同
用户群体的公司层出不穷，产业链各环节上的运营者在运营与发展上的模式开
始呈现出多样化趋势，陆续推出 PC 端、手机端、平板电脑端的移动阅读产品，
进行多样化经营，产业链中各个环节处于即竞争又合作的阶段。随着移动互联
网的快速发展，移动阅读业务的日趋成熟和盈利规模的扩大，会有越来越多的
互联网服务提供商加入该领域，日趋激烈的竞争可能使公司难以保留现有用户
或吸引新用户，公司将面临行业竞争加剧的风险。对此，公司将结合自身竞争
优势，在顺应国家行业政策引导和社会发展趋势的基础上，利用经验丰富的市
场推广队伍和反馈机制，在产品推出过程中通过分阶段的测试进行动态修改和
调整，从而使产品能及时更新适应市场需求，强化对市场和用户未来需求分析
和预测机制。公司将通过构建企业核心优势和市场优势地位，提升公司的市场
竞争能力，以降低市场竞争日趋激烈所带来的风险。
3、技术人才引进和人员流失风险
公司从事数字阅读业务，其业务特征决定了产品与服务需紧跟行业需求发
展的变化及技术更新换代的趋势。作为知识密集型企业，在公司的各项业务发
展及产品创新过程中，创新人才起着至关重要的作用。随着同行业竞争的日趋
激烈，如公司不能施行较好的薪酬政策和相关人力资源管理制度，公司将面临
人才引进困难和核心人员流出风险，进而对公司产品的开发与创新和业务的正
常开展带来影响。对此，公司将加强对编辑运营人员、技术人员、销售人员等
的科学管理，健全人才内部培养机制，同时实施外部人才引进计划，打造创新
3
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
企业文化、完善薪酬及激励政策，优化人员队伍结构，强化员工能力培养和挖
掘，全面推动核心人才职业规划的实施，培养员工的归属感，为员工提供良好
的发展平台，以降低人才储备不足及人才流失带来的经营风险。同时，公司将
建立对核心员工和管理人员的长效激励机制，充分调动员工的积极性，吸引和
留住优秀人才，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，
实现多方共赢。
4、成本管理风险
报告期内，公司移动阅读业务的成本主要由市场推广费构成，营业收入与
业务推广费之间存在一定的依存关系。对此，公司将依托基于云计算的分布式
存储和分布式计算技术，对大量的访问数据进行探索和分析，通过不断提升市
场敏锐度、提升技术和产品创新能力，以市场和用户需求为导向，强化对市场
和用户未来需求分析和预测机制，做到精准营销，从而降低市场推广费，同时
加强公司品牌战略规划，不断提升公司产品的市场知名度和影响力。
公司智慧家庭业务的主要成本为原材料采购成本，若相关产品中标后原材
料的采购价格上涨，则会影响该产品的盈利预期。如果不能进一步加强对成本
的管理，提高投入产出比，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。对于原材
料采购成本，公司将根据产品结构及原材料采购的具体情况，通过产品及技术
研发、生产技改、多元化的原材料采购模式和渠道的供应链管理、加强招投标
管理等合理化措施，及时有效的控制原材料采购构成及价格波动风险。
5、存货余额增加的风险
公司智慧家庭业务主要为宽带网络终端设备、通信网络设备、移动通信网
4
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
络优化设备等的研发、生产、销售和服务，随着销售收入规模的持续增加，公
司存货的金额也保持上升趋势，若公司不能有效的管理存货余额较大引起的资
金占用压力，将给公司带来不利影响。公司一直以来严格执行关于存货管理的
相关制度，对存货进行有效的管控，并且持续通过拓宽融资渠道、加强流动资
金管理等措施，防范和控制因存货余额较大带来的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
5
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目录
2019 年半年度报告 ........................................................................................................................ 1
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 9
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 12
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 17
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 27
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 42
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 44
第十节 财务报告 ......................................................................................................................... 45
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 177
6
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、平治信息 指 杭州平治信息技术股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
麦睿登 指 郑州麦睿登网络科技有限公司,系公司控股子公司
杭州悠书网络科技有限公司，原名"杭州有书网络科技有限公司"，系
杭州悠书 指
公司控股子公司
杭州千越 指 杭州千越信息技术有限公司，系公司全资子公司
平潭齐智兴投资合伙企业（有限合伙），公司发起人之一，公司实际
齐智投资 指 控制人张晖控制的企业，原名"杭州齐智投资管理合伙企业（有限合
伙）"
中鑫科技 指 杭州中鑫科技有限公司，公司发起人之一
中国联通 指 中国联合网络通信有限公司
联通宽带 指 联通宽带在线有限公司
中国电信 指 中国电信股份有限公司
天翼阅读 指 天翼阅读文化传播有限公司
中国移动 指 中国移动通信集团公司
中国移动通信集团公司设立的专门从事阅读业务的平台，由中国移动
中国移动阅读基地 指
通信集团浙江有限公司负责运营和管理
塔读文学是北京易天新动网络科技有限公司在无线阅读领域发力的
塔读文学 指
基础平台
中文在线 指 中文在线数字出版集团股份有限公司
掌阅科技 指 掌阅科技股份有限公司
今古传奇 指 今古传奇传媒集团
风行盛世 指 北京风行盛世文化传播有限公司
长沙阅庭 指 长沙阅庭文化传播有限公司
落尘文学 指 南京落尘文化传媒有限公司旗下原创文学网站
新浪阅读 指 新浪阅读是新浪集团旗下的门户网站与微博平台内的纵向业务线
7
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州趣阅 指 杭州趣阅信息科技有限公司
上海七猫 指 上海七猫文化传媒有限公司
3G 书城 指 广州市久邦数码科技有限公司旗下网站原创文学网站
电信运营商（中国移动、中国电信或者中国联通）设立的专业从事阅
基地 指 读、视讯、音乐等业务的平台，通称为基地，如中国移动阅读基地、
天翼阅读基地等
提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司。中国目前三
（基础）电信运营商 指
大基础电信运营商分别是中国移动、中国电信和中国联通
利用公共网络基础设施提供附加的电信与信息服务业务，其实现的价
增值电信业务 指
值使原有基础网路的经济效益或功能价值增高
以智能终端、车载、电视为阅读载体，为广大用户提供包括文字阅读
移动阅读平台 指 和有声阅读在内的阅读服务，以及支撑业务开发、业务运营和市场推
广的整套系统及全部产品
家庭网关 指 家庭网络和外部网络的接口单元设备
Gigabit-Capable PON 的简称 ，是一种基于 ITU-TG.984.x 标准的最新
一代宽带无源光综合接入标准，具有高带宽，高效率，大覆盖范围，
GPON 指
用户接口丰富等众多优点，被大多数运营商视为实现接入网业务宽带
化，综合化改造的理想技术
交互式网络电视（Interactive Personality TV）。利用宽带网，IPTV
IPTV 指 机顶盒充当电视机和宽带网络之间的接口，用于接收数字电视节目，
同时具有广播、点播和交互式多媒体应用功能
OTT 指 Over The Top，是指通过互联网向用户提供各种应用服务
智能终端 指 移动智能终端，包括智能手机、笔记本电脑、平板电脑等终端设备
5G 指 第五代移动电话通信标准，也称第五代移动通信技术
意为"知识产权"，在动漫及影视娱乐相关行业中通常代指某个作品的
IP 指
版权及其衍生出的一系列产品
8
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 平治信息 股票代码 300571
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州平治信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 平治信息
公司的外文名称（如有） Hangzhou Anysoft Information Technology Co., Ltd.
公司的法定代表人 郭庆
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘爱斌 泮茜茜
浙江省杭州市西湖区西溪世纪中心 2 号 浙江省杭州市西湖区西溪世纪中心 2 号
联系地址
楼 11 层 楼 11 层
电话 0571-88939703 0571-88939703
传真 0571-88939705 0571-88939705
电子信箱 pingzhi@tiansign.com pingzhi@tiansign.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
9
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正;同一控制下企业合并
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 1,016,101,043.78 466,214,718.66 517,074,873.09 96.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 136,912,254.15 110,063,964.65 108,666,376.21 25.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
130,328,773.50 107,658,280.67 106,260,692.23 22.65%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 47,171,727.27 122,036,596.05 18,885,636.37 149.78%
基本每股收益（元/股） 1.14 0.920 0.91 25.27%
稀释每股收益（元/股） 1.14 0.920 0.90 26.67%
加权平均净资产收益率 22.65% 28.53% 27.68% -5.03%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,608,717,064.80 909,589,954.78 1,250,551,604.07 28.64%
归属于上市公司股东的净资产（元） 541,193,331.54 522,544,427.21 539,499,808.79 0.31%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司在编制 2017 年度财务报表时，对于非同一控制下企业合并形成的商誉的会计处理出现差错，少确认商誉 15,807,237.50
元，少确认递延所得税负债 4,642,916.67 元，少确认未分配利润 884,733.33 元，少确认少数股东权益 10,279,587.50 元，多
确认所得税费用 218,333.33 元，少确认净利润 218,333.33 元。本次追溯调整了该事项对 2018 年半年度财务报表的影响。报
告期内，公司以现金收购深圳市兆能讯通科技有限公司（以下简称深圳兆能公司或深圳兆能）51%的股权，本次收购属于同
一控制下的企业合并，公司根据会计准则要求追溯调整了 2019 年半年度合并财务报表的期初数及上年同期数。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
10
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -35,790.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,592,680.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
5,009,925.52
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 223,148.41
减：所得税影响额 1,065,098.04
少数股东权益影响额（税后） 1,141,384.60
合计 6,583,480.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
11
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
党的十八大以来，党中央高度重视信息化发展，做出建设数字中国的战略决策，为数字
阅读深入发展做出了重要战略布局，全民阅读自2014年已连续六年纳入《政府工作报告》，
党和国家对全民阅读和建设学习型社会高度重视，保护知识版权战略的实施、全民阅读的浪
潮、智能手机及移动互联网的普及、网民付费的习惯的养成、移动支付的便利性等因素都极
大地促进了数字阅读行业的发展。
根据第五届中国数字阅读大会上发布的《2018年度中国数字阅读白皮书》, 2018年中国数
字阅读用户总量达到4.32亿，人均数字阅读量达到12.4本，人均单次阅读时长达71.3分钟。我
国数字阅读整体市场规模已达到254.5亿元， 其中包含网络文学、出版物电子化、有声作品等
在内的大众阅读市场规模为233.3亿元，占比约92%，数字阅读行业高速发展，数字阅读会越
来越全面地融入人们的生活中。
本报告期内，公司的主营业务为数字阅读。公司聚合海量优质的文字和有声阅读内容，
通过PC、智能手机、平板电脑、电子阅读器、车载、可穿戴设备等阅读载体为用户提供高品
质的数字阅读服务，内容涵盖网络文学、出版书籍、杂志、报纸、电台广播、曲艺杂谈、教
育培训讲座等，可全方位满足用户的阅读需求。同时，公司不断寻找机遇，积极布局智慧家
庭产品以及5G通信衍生市场，为公司寻找新的利润增长点。
公司的主营业务在这个大的行业趋势下，也迎来了重要发展期。具体可分为三类：
1、移动阅读业务
公司与出版机构、媒体和个人作者等版权方合作，聚合海量优质的文字和有声阅读内容，
通过自身的阅读平台、第三方平台以及电信运营商的阅读平台向用户提供全方位的阅读服务。
阅读内容丰富多彩，主要涵盖网络文学、出版书籍、杂志、报纸、电台广播、曲艺杂谈、教
育培训等不同内容。同时，公司以移动阅读为核心，通过IP衍生品开发等方式，构建泛娱乐
新生态，推出相关影视文化、动漫等关联产品。
2、智慧家庭业务
2019年4月，公司收购深圳兆能讯通51%股权，深圳兆能专业从事宽带网络终端设备，通
信网络设备、移动通信网络优化设备等的研发、生产、销售和服务，主营智慧家庭网关
（GPON）、IPTV/OTT终端等网络智能终端设备。目前深圳兆能的产品及服务已经广泛进入
通信网络中的接入与家庭组网系统、数字视讯、智能家居、政企应用与物联网五大产品线；
同时，深圳兆能充分发挥核心科研技术队伍的创新才能，根据通信行业发展趋势开发新技术
产品。鉴于智慧家庭市场和5G通信衍生市场规模未来几年将持续保持高速增长的态势，借助
深圳兆能业务开展中所积累的在宽带网络和移动通信网络等新技术研究和应用能力，利用公
司的平台优势和市场经验，公司积极布局智慧家庭产品以及5G通信衍生市场，为公司寻找新
的利润增长点。
3、资讯类业务
12
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资讯类业务是微阅读业务，通过手机报、自媒体推送等形式为用户提供专业杂志、行业
期刊等阅读内容，面向不同领域、行业为用户提供专业性的阅读内容，快速传递不同行业、
不同领域的前沿资讯和专家视点，满足人们对的快速阅读需求。
4、其它增值电信业务
主要包括音乐，视频，游戏，动漫等内容。围绕公司的移动阅读平台，将这些内容有机
结合在一起，让阅读用户在闲暇之余，可以有更多地娱乐选择。
公司业务特点及优势
1、海量的优质的数字阅读内容
公司与众多国内优秀出版机构、媒体、版权方开展合作，签约众多优质热销书籍和有声
读物等。同时，公司拥有大量签约作者，结合时下阅读热点，创作出受用户欢迎的各类原创
文字阅读作品。原创文学的数量和质量较往年均大幅度提高。公司有声工作室亦紧追当前热
点创作优质有声内容，将自有原创书籍重点打造，由文字阅读领域向有声市场不断延伸，形
成公司自有的全版权产业链，不断扩大自有版权的影响力和热度，持续不断丰富公司移动阅
读内容库。
截至本报告期末，公司已拥有各类优质文字阅读产品45,000余本，签约作者原创作品
31,000余本，引入有声作品近7,500余部，时长四万八千小时，自制精彩有声内容一万多小时。
公司积极探索围绕IP为核心的网络文学立体化产业发展新路径，加快作品IP全版权运作，公
司原创作品不断向有声、漫画、影视等领域进行改编孵化。
影视：由平治影业推出的网络大电影《镇魔司：四象伏魔》、《镇魔司：苍龙觉醒》、
《巅峰营救》等上映后广受好评，其中《镇魔司：四象伏魔》腾讯视频播放量突破6,900万次，
荣登腾讯视频网大票房排行TOP3，并获得2018首届华语新媒体影展“最佳视觉特技奖”荣誉，
入选北京国际网络电影展“光年奖”，入围2019“金鲛奖”年度十佳网大，在观众中良好的口碑
与影片自身优秀的品质刷新网大制作新标准。镇魔司第二部《镇魔司：苍龙觉醒》腾讯视频
播放量已达到1.8亿次。跨国营救大片《巅峰营救》在越南、泰国和云南等多地取景拍摄，目
前已在爱奇艺热播。此外，《战境：火线突围》、《时间遗墓1：九龙解棺》等多部网络大电
影、公司参投的网剧《时光教会我爱你》均获得不俗的成绩。公司将持续引入优质文字阅读
内容，签约人气作者，紧追市场热点创作优质原创作品，并不断加大漫画、有声、影视等版
块的投入力度。
漫画：目前公司漫画作品40余部，包括原创漫画与小说漫改漫画。作品上线腾讯动漫等
漫画平台，其中原创少年漫画《挑战者还是空想家》在腾讯漫画专栏宣传。《如意佳妻》等
多部漫改作品与漫咖、多蕴文化等公司合作，版权输出至韩国、东南亚等地区。
有声：平治信息引入有声作品近7,500余部，时长四万八千小时，自制精彩有声内容一万
多小时。有声改编作品包括《我若离去，后会无期》、《最后一个捞尸人》、《二皮匠》、
《万古镇魔》等。
2、广泛、精准的分发渠道
公司拥有广泛的内容分发渠道及高效的渠道管理系统，包括超阅、麦子等自有运营平台、
微信、微博等自营新媒体账号以及电信运营商阅读平台、终端厂商阅读平台、大门户阅读频
道、阅读APP、阅读WAP站等。同时，公司利用CPS模式，吸引大量的自媒体和内容供应方
入驻公司旗下小说代理分销平台，极大地扩大了文学内容的覆盖范围，同时将优秀的内容以
更快的速度传递市场。
13
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、专业化的高效的运营团队
公司运营团队紧跟市场热点，从用户角度出发积极引入主题创意新颖、内容制作精良、
阅读收听体验佳的数字阅读产品，通过广泛、精准的分发渠道，微信、微博等自营新媒体账
号的快速推送，凭借成熟的商业运营以及对市场需求的敏锐观察力，及时准确地将优质数字
阅读内容推送给用户。
4、强有力的技术支撑
公司拥有强大的技术实力，通过基于云计算的分布式存储和分布式计算技术，实现阅读
平台海量数据的处理所需的强大数据处理能力。以此为基础，对大量的访问数据进行探索和
分析，揭示隐藏的、未知的或验证已有的规律性，总结出用户的日常行为规律，按合适的方
式对用户进行跟踪激活，以提高用户的粘性，并且支持面向不同客户群体的个性化精准服务。
在数字音频版权跟踪技术方面，使用音频数字水印嵌入技术在数字音频中嵌入隐蔽的版
权信息，对音频文件原有音质无明显影响，或者人耳感觉不到它的影响；相反的又通过水印
提取算法，将数字水印从音频宿主文件中完整的提取出来，实现版权跟踪和保护。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末长期股权投资较期初增长 1331.69%，主要系子公司嘉兴汇嘉投资合伙企
股权资产
业（有限合伙）（以下简称嘉兴汇嘉）对外投资所致。
固定资产 无重大变化。
无形资产 无重大变化。
在建工程 无重大变化。
本报告期末较期初减少 40.82%，主要系本期现金收购深圳兆能公司 51%股权以及
货币资金
嘉兴汇嘉对外进行股权投资所致。
本报告期末较期初增长 64.80%，主要系本期收购的深圳兆能公司本期销售规模大幅
应收账款
度增长所致。
预付账款 本报告期末较期初增长 74.42%，主要系本期为满足合同备货导致预付材料款增加。
本报告期末较期初增长 384.35%，主要系本期收购的深圳兆能公司订单量增长，扩
存货
大生产规模所致。
本报告期末较期初减少 100%，主要系实施新金融工具准则，调整至其他权益工具
可供出售金融资产
投资所致。
递延所得税资产 本报告期末较期初减少 73.90%，主要系深圳兆能公司可弥补亏损转回所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
14
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、持续业务创新优势
公司凭借电信行业多年的人才资源优势，长期秉承“产品领先、运营卓越、亲近用户”的经
营理念，紧紧把握住移动互联网的时代脉搏，以用户需求为中心，以市场趋势为导向，凭借
自身对行业的深刻了解，随着市场需求的变化不断推出新产品，公司自主开发了移动阅读服
务平台，整合文字、有声等内容，通过自有阅读站、电信运营商等多个渠道进行分发内容，
在发展壮大现有数字阅读业务的同时，不断寻找市场机遇，追求长远可持续发展。
2016年，公司在业内率先采用了多团队并行的模式，俗称“百足模式”，开展自有阅读站
的运营。通过不断吸收业内精英人才，短期内孵化了一大批原创阅读内容生产平台。截止本
报告期末，公司通过整体规划、统一运营管理，对旗下网站进行了整合精简，目前主要运营
网站包括：平治文学、超阅小说、盒子小说、掌读小说、麦子阅读等在内的30余个原创阅读
站。各个平台之间既相互竞争又相互合作，迅速占领渠道和作者资源，实现内容和渠道的双
拓展。2017年下半年，公司开始开展CPS模式，吸引大量的自媒体和内容供应方入驻公司旗
下小说代理分销平台，极大地扩大了文学内容的覆盖范围，同时将优秀的内容以更快的速度
传递市场。截至本报告期末，加入公司CPS模式的自媒体近30万家。2019年4月,公司收购了深
圳兆能讯通51%的股权，开始布局智慧家庭产品及5G通信衍生市场，为公司寻找新的利润增
长点。
2、内容资源优势
在国家逐步加强版权监管力度的市场形势下，正版版权资源已成为数字阅读服务公司实现
可持续发展的命脉。在引入优质版权资源方面，公司自设立以来一直严格秉持“合法版权”的
经营理念，有效保障和强化公司经营的合法性和稳定性。公司目前已经和塔读文学、中文在
线、掌阅科技、3G书城、天翼阅读、咪咕阅读、落尘文学、新浪阅读、杭州趣阅、上海七猫
等国内知名内容制作方签订了长期合作协议。同时公司加强原创文学作者的签约，2019年上
半年新增原创作品近3000部，新增签约作者2000余人，使得公司内容自生产能力得到进一步
加强，原创内容的数量和质量较往年均大幅度提高。同时，公司积极探索围绕IP为核心的网
络文学立体化产业发展新路径，公司现有版权库中筛选的优质IP被逐步改编成有声、漫画、
影视等作品。公司通过整合多渠道正规版权内容资源，保障了公司移动阅读平台内容的正版
化，积累了庞大的阅读内容储备，使公司提供的移动阅读平台服务更具吸引力，加强了公司
移动阅读平台的市场竞争力。
3、与电信运营商渠道的合作优势
多年来增值电信业务的开发及运营经验积累使公司与电信运营商建立了深入的互惠互利
合作模式，不仅确保了公司现有产品能够充分利用电信运营商的通信资源和收费体系，扩大
了公司的产品营销市场，也为公司与电信运营商的多模式合作打下良好基础，公司智慧家庭
业务致力于服务电信运营商，具有较为完善的营销服务网络，为客户提供售前、售中、售后
技术支持和服务，为电信运营商的入围企业和主要供应商之一。公司凭借其自身版权资源优
势、智慧家庭业务和增值电信业务的技术优势和经验、与电信运营商长期紧密的合作优势，
形成长期战略合作关系。
4、管理及运营优势
15
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司管理层团队合作很多年，具备非凡的稳定性、强大的凝聚力和顽强的执行力，对市场
前景、发展趋势及核心技术有着深刻的理解，能很好把握公司的战略方向，并保障公司健康、
稳定、快速地发展。公司运营团队高效、专业，充满竞争意识，可以及时准确把握瞬息万变
的市场需求，并加以快速实施。
16
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
全民阅读自2014年已连续六年纳入《政府工作报告》，得益于国家政策引领以及国内数
字内容版权制度的不断完善，公司所处的数字阅读行业外部环境良好。智能手机及移动互联
网的普及、网民付费的习惯的养成、移动支付的便利性等因素都极大地促进了数字阅读行业
的发展。第五届中国数字阅读大会上发布的《2018年度中国数字阅读白皮书》显示，2018年
中国数字阅读用户总量达到4.32亿，人均数字阅读量达到12.4本，人均单次阅读时长达71.3分
钟。我国数字阅读整体市场规模已达到254.5亿元。 数字阅读已逐渐成为人们的生活习惯。近
年来数字阅读的市场规模不断扩大，无论是数字阅读用户规模，还是阅读内容总量均呈现爆
发式增长。正版化、移动化助力行业迎来数字阅读重要发展期。
报告期内，公司依托高效、专业的运营管理团队，内容及营销推广上的优势，持续创新
的业务模式，不断加大内容版权和研发投入，加快渠道拓展，不断打造价值IP，构建泛娱乐
新生态，推动了公司业务的快速稳定增长。本报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润
13,691.23万元，较去年同期实现增25.99%，业绩保持了稳定增长。公司2019年上半年的主要
经营情况如下：
一、百足模式+CPS模式，实现内容和渠道双拓展
内容是数字阅读平台的核心竞争力，而内容的挖掘依赖于编辑和作者。为了最大限度地
发挥编辑的个人创造力，最大程度地保证责权利统一，公司在业内率先采用了多团队并行的
模式，俗称“百足模式”。通过不断吸收业内精英人才，短期内孵化了一大批原创阅读内容生
产平台。截止本报告期末，公司通过整体规划、统一运营管理，对旗下网站进行了整合精简，
目前主要运营网站包括：平治文学、超阅小说、盒子小说、掌读小说、麦子阅读等在内的30
余个原创阅读站。各个平台之间既相互竞争又相互合作，实现内容和渠道的双拓展。
2017年下半年，公司收购“郑州麦睿登”和“杭州悠书”各51%的股权，逐步开展CPS模式。
郑州麦睿登定位为一个开放的云平台，以开放的系统、便捷的接入方式，海量的优质版权为
微信公众号、微博、QQ公众号、QQ空间等自媒体开通一站式的运营平台和内容支持。云平
台开放的系统吸引了大量的自媒体和内容供应方入驻，实现内容渠道资源互换共享。目前加
入公司CPS模式的自媒体近30万家，公司依托“麦睿登”和“杭州悠书”强大的渠道优势和平台辐
射范围，有效的将公司的文学内容作品通过这些互联网自媒体渠道快速分发和传递到市场，
使得受众面相对于从前呈几何级数增长，大大的扩大了文学内容的覆盖范围，同时将优秀的
内容以更快的速度传递市场。
二、内容数量激增，自生产能力提升
2019年上半年，公司新增签约机构近30家，合作机构包括：今古传奇、掌阅科技、趣阅
信息、天翼阅读、咪咕阅读、落尘文学、风行盛世、长沙阅庭、上海七猫等，引入了一大批
优秀的数字阅读内容。同时自有阅读平台的不断孵化裂变，使得公司内容自生产能力得到进
一步加强，原创内容的数量和质量较上年同期均大幅度提高。2019年上半年新增原创作品近
3000部，新增签约作者2000余人，新增的优秀作品如《重生80：肥妻喜临门》、《天下为聘》、
《爱你是我难言的痛》等吸引了全网大量用户关注。截至本报告期末，公司已拥有各类优质
文字阅读产品45,000余本，签约作者原创作品31,000余本，全平台累计点击量过亿IP近五十部。
17
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、IP衍生品开发，构建泛娱乐新生态
网络文学作品更新快、用户基数大、粉丝黏性强、衍生空间大，且极具戏剧性和悬念感，
已经成为最大的IP 源头之一。公司积极探索围绕IP为核心的网络文学立体化产业发展新路
径，加快作品IP全版权运作，并不断培养小说阅读用户的其他消费习惯。公司现有版权库中
筛选的优质IP将逐步被改编成有声、漫画、影视等产品，具体情况如下：
影视：由平治影业推出的网络大电影《镇魔司：四象伏魔》、《镇魔司：苍龙觉醒》、
《巅峰营救》等上映后广受好评，其中《镇魔司：四象伏魔》腾讯视频播放量突破6,900万次，
荣登腾讯视频网大票房排行TOP3，并获得2018首届华语新媒体影展“最佳视觉特技奖”荣誉，
入选北京国际网络电影展“光年奖”，入围2019“金鲛奖”年度十佳网大，在观众中良好的口碑
与影片自身优秀的品质刷新网大制作新标准。镇魔司第二部《镇魔司：苍龙觉醒》目前腾讯
视频播放量已达到1.8亿次。跨国营救大片《巅峰营救》在越南、泰国和云南等多地取景拍摄，
目前在爱奇艺热播。此外，《战境：火线突围》、《时间遗墓1：九龙解棺》等多部网络大电
影、公司参投的网剧《时光教会我爱你》均获得不俗的成绩。公司将持续引入优质文字阅读
内容，签约人气作者，紧追市场热点创作优质原创作品，并不断加大漫画、有声、影视等版
块的投入力度。
漫画：目前公司漫画作品40余部，包括原创漫画与小说漫改漫画。作品上线腾讯动漫等
漫画平台，其中原创少年漫画《挑战者还是空想家》在腾讯漫画专栏宣传。《如意佳妻》等
多部漫改作品与漫咖、多蕴文化等公司合作，版权输出至韩国、东南亚等地区。
有声：平治信息引入有声作品近7,500余部，时长四万八千小时，自制精彩有声内容一万
多小时。有声改编作品包括《我若离去，后会无期》、《最后一个捞尸人》、《二皮匠》、
《万古镇魔》等。
四、 新媒体推广新模式实现精准营销
微信支付、支付宝等第三方支付方式的普及、用户主动付费的习惯形成和各种新媒体平
台的风生水起让网络文学二次腾飞，催生出网络文学新媒体精准营销新模式。公司顺应趋势，
加速新媒体领域的布局，通过多个新媒体平台向用户精准推送小说内容，实现精准化引流。
同时，公司在微信、新浪微博等多个平台自营新媒体账号，给用户提供价值内容，提升用户
使用粘性，目前公司旗下已经拥有近5000万的微信粉丝矩阵。
报告期内，公司持续加强渠道管理能力，打通微信新渠道，快速扩大影响力。同时，公
司充分利用社交工具强大的传播力，推出微信公众号/小程序阅读模式。在关注微信公众号后，
不仅可以直接通过微信进入书库选取阅读，公众号还会定期推送内容让用户来了解最新的优
质小说的推荐信息以及用户关注小说的更新信息，给予用户最好的使用体验。公司平台在微
信端具有一定的先发优势，其在微信端的影响力与掌阅、起点中文网等数字阅读领先者相当
甚至有所超越。通过微信公众号，公司平台可以更快捷的与用户进行互动，并可更精准的对
接目标用户，有望成长为数字阅读细分市场的领先者。
五、布局智慧家庭产品以及5G通信衍生市场
2019年4月，公司收购深圳兆能讯通51%股权，深圳兆能专业从事宽带网络终端设备，
通信网络设备、移动通信网络优化设备等的研发、生产、销售和服务，主营智慧家庭网关
（GPON）、IPTV/OTT终端等网络智能终端设备。目前深圳兆能的产品及服务已经广泛进入
通信网络中的接入与家庭组网系统、数字视讯、智能家居、政企应用与物联网五大产品线；
同时，深圳兆能充分发挥核心科研技术队伍的创新才能，根据通信行业发展趋势开发新技术
产品。鉴于智慧家庭市场和5G通信衍生市场规模未来几年将持续保持高速增长的态势，借助
深圳兆能业务开展中所积累的在宽带网络和移动通信网络等新技术研究和应用能力，利用公
18
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司的平台优势和市场经验，公司积极布局智慧家庭产品以及5G通信衍生市场，为公司寻找新
的利润增长点。
六、与电信运营商合作进一步增强
中国移动、中国联通、中国电信三大运营商拥有庞大的用户基数，通过三大运营商阅读
平台可形成产品的快速分发。本报告期内公司进一步加大了与咪咕阅读、天翼阅读、沃阅读
等基地平台联合运营的力度，在内容、渠道和营销等方面进行全方位合作，从而共同快速地
抢占移动阅读市场，持续为用户提供更加专业、优质、便捷的数字阅读服务及增值服务。
七、加大人才团队建设
公司逐步完善人才管理机制，不断健全目标管理和绩效考核体系，培育持续成长动力。
同时实施持续人才战略，进一步加强人才的引进力度，通过多种途径加强人才引进的广度、
深度和力度，持续优化团队结构，以确保公司发展的需求。同时采取短期与长期激励相结合
的人才激励体系，吸引和留住优秀人才，充分调动其积极性和创造性，提升核心团队凝聚力
和企业核心竞争力。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期收购的深圳
营业收入 1,016,101,043.78 517,074,873.09 96.51% 兆能公司销售大幅增长
所致。
主要系本期收购的深圳
兆能公司销售大幅增长
营业成本 701,854,158.17 295,738,461.00 137.32%
导致成本相应增长所
致。
销售费用 7,887,667.44 6,993,891.08 12.78% 无重大变化。
主要系本期计提股权激
管理费用 41,637,100.23 31,510,761.93 32.14%
励费用所致。
财务费用 9,172,407.56 7,148,614.27 28.31% 无重大变化。
所得税费用 33,285,785.08 33,467,954.65 -0.54% 无重大变化。
主要系本期收购的深圳
研发投入 26,585,052.88 17,944,760.98 48.15% 兆能公司加大研发投入
所致。
经营活动产生的现金流 47,171,727.27 18,885,636.37 149.78% 主要系本期销售增长导
19
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
量净额 致相应的现金流增加所
致。
主要系本期收购深圳兆
能公司支付购买款以及
投资活动产生的现金流
-243,429,331.10 1,853,057.23 -13,236.63% 子公司嘉兴汇嘉投资合
量净额
伙企业（有限合伙）对
外投资所致。
筹资活动产生的现金流 主要系深圳兆能公司本
12,888,599.68 37,293,162.86 -65.44%
量净额 期归还上期借款所致。
主要系本期投资活动产
现金及现金等价物净增 生的现金流出较多，导
-183,369,004.15 58,031,856.46 -415.98%
加额 致现金及现金等价物减
少较多。
主要系销售大幅增长，
税金及附加 9,108,247.92 1,593,892.65 471.45% 导致税金及附加相应增
加。
主要原因一是上期公司
存在理财收益，本期无
该部分收益；二是本期
投资收益 -1,328,448.71 791,982.15 -267.74% 有采用权益法核算的对
外投资单位，公司确认
了与其相关的投资亏
损。
主要系本期政府补助收
营业外收入 4,088,268.98 2,174,867.49 87.98%
入增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
2019年4月，公司收购深圳兆能51%股权，开始布局智慧家庭产品以及5G通信衍生市场。
深圳兆能专业从事宽带网络终端设备，通信网络设备、移动通信网络优化设备等的研发、生
产、销售和服务，主营智慧家庭网关（GPON）、IPTV/OTT终端等网络智能终端设备。
报告期内，公司智慧家庭业务实现营业收入69,185.25万元，占公司营业收入总额的
68.09%；实现净利润5,046.65万元，占公司净利润总额的27.96%。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
20
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
互联网和相关服
324,248,534.03 112,718,591.61 65.24% -30.45% -54.48% 18.35%
务行业
通信设备制造 691,852,509.75 589,135,566.56 14.85% 1,260.30% 1,124.32% 9.46%
分产品
移动阅读平台 287,870,004.85 89,009,935.16 69.08% -32.46% -60.32% 21.71%
智慧家庭业务 691,852,509.75 589,135,566.56 14.85% 1,260.30% 1,124.32% 9.46%
分地区
西南 429,059,353.33 354,432,831.62 17.39% 1,465.04% 1,520.98% -2.85%
华北 352,554,166.96 266,548,548.59 24.40% 414.80% 594.81% -19.59%
华南 124,639,330.94 47,326,535.45 62.03% -56.08% -68.83% 15.52%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
较上年同期减少 9853 万元，主要系
265,493,659.5
货币资金 16.50% 364,021,210.35 35.46% -18.96% 本期收购深圳兆能公司 51%股权以
7
及嘉兴汇嘉对外进行股权投资所致。
较上年同期增长 49193 万元，增长率
696,130,052.7
应收账款 43.27% 204,195,565.54 19.89% 23.38% 240.91%，主要系深圳兆能公司本期
7
销售规模大幅增长所致。
较上年同期增长 12159 万元，增长率
159,423,829.6
存货 9.91% 37,828,667.68 3.68% 6.23% 321.44%，主要系深圳兆能业务规模
3
大幅增长所致。
投资性房地产 16,256,833.67 1.01% 17,187,309.83 1.67% -0.66% 未发生较大变动。
较上年同期增长 8261 万元，主要系
长期股权投资 82,608,517.28 5.14% 0.00 0.00% 5.14% 本期子公司嘉兴汇嘉对外进行股权
投资所致。
固定资产 66,961,771.18 4.16% 50,705,764.25 4.94% -0.78% 未发生较大变动。
在建工程 82,987.16 0.01% 0.00 0.00% 0.01% 未发生较大变动。
短期借款 115,364,500.0 7.17% 69,000,000.00 6.72% 0.45% 较上年同期增加 4636 万元，增长率
21
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0 67.19%，主要系本期增加银行借款所
致。
长期借款 10,641,429.26 0.66% 13,955,042.14 1.36% -0.70% 未发生较大变动。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
4．其他权益工
17,150,000.00 2,784,074.12 23,400,000.00 1,350,000.00 41,984,074.12
具投资
金融资产小计 17,150,000.00 2,784,074.12 23,400,000.00 1,350,000.00 41,984,074.12
上述合计 17,150,000.00 2,784,074.12 23,400,000.00 1,350,000.00 41,984,074.12
金融负债 44,125,000.00 44,125,000.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2019年6月30日，公司抵押事项如下：
（1）公司于2016年3月11日以原值18,599,396.50元，净值为16,722,071.75元的房屋建筑物与杭州银行股份有限公司西城支行
签订编号为C-B-02的抵押合同，为公司906.00万元，合同编号为035C311201600001的借款（期限从2016年3月11日至2026年3
月10日）提供抵押担保。截至2019年6月30日，公司长期借款余额为5,253,277.50元，一年内到期的非流动负债余额为913,613.00
元。
（2）公司于2017年8月26日以原值14,758,438.84元，净值为13,691,454.05元的房屋建筑物与杭州联合农村商业银行股份有限
公司蒋村支行签订合同编号为8011120170056651至8011120170056655的企业购房担保借款合同，为公司737.00万元的借款
（期限从2017年8月26日至2027年8月25日）提供抵押担保。截至2019年6月30日，公司长期借款余额为5,388,151.36元，一年
内到期的非流动负债余额为743,193.24元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
216,264,001.00 15,485,000.00 1,296.60%
22
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
深圳市
兆能讯 2019 年
智慧家 111,224 自有资 50,466,4 巨潮资
通科技 收购 51.00% 无 长期 不适用 0.00 否 03 月 06
庭业务 ,000.00 金 91.77 讯网
有限公 日
司
111,224 50,466,4
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
,000.00 91.77
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
23
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
杭州千越信 移动阅读、
10,000,000.0 245,989,349. 127,912,476. 58,052,813.3 34,290,966
息技术有限 子公司 增值电信业 28,939,822.54
0 46 33 0 .02
公司 务
郑州麦睿登
59,707,840.0 51,748,922.1 40,235,027.0 31,479,471
网络科技有 子公司 移动阅读 5,000,000.00 31,221,596.35
2 4 9 .16
限公司
深圳市兆能
智慧家庭服 200,000,000. 647,690,945. 65,093,030.9 691,852,509. 58,936,579
讯通科技有 子公司 50,466,491.77
务 00 98 6 75 .44
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京信朔科技有限公司 非同一控制下企业合并 暂无重大影响
杭州蚁窝网络技术有限公司 非同一控制下企业合并 暂无重大影响
杭州书米信息科技有限公司 非同一控制下企业合并 暂无重大影响
深圳市兆能讯通科技有限公司 同一控制下企业合并 有重大影响
杭州任你说智能科技有限公司 同一控制下企业合并 暂无重大影响
成都良辰美文化传播有限公司 同一控制下企业合并 暂无重大影响
杭州兆能讯通科技有限公司 投资设立 暂无重大影响
北京万鑫瑞和科技有限公司 非同一控制下企业合并 暂无重大影响
24
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州去读文化传媒有限公司 非同一控制下企业合并 暂无重大影响
北京万鑫瑞和科技有限公司 非同一控制下企业合并 暂无重大影响
杭州微阅云网络科技有限公司 投资设立 暂无重大影响
霍尔果斯千越信息技术有限公司 清算处置 暂无重大影响
主要控股参股公司情况说明
2019年4月，公司收购深圳兆能51%股权,深圳兆能作为同一控制下企业合并的公司纳
入合并报表范围。深圳兆能专业从事宽带网络终端设备，通信网络设备、移动通信网络优化
设备等的研发、生产、销售和服务，主营智慧家庭网关（GPON）、IPTV/OTT终端等网络智
能终端设备，借助深圳兆能，公司开始布局智慧家庭产品以及5G通信衍生市场。报告期内，
深圳兆能实现营业收入69,185.25万元，占公司营业收入总额的68.09%；实现净利润5,046.65
万元，占公司净利润总额的27.96%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、产品持续开发与创新风险
产品持续开发与创新是公司盈利持续增长的基础。公司需具备持续创新能力，以不断丰
富完善其服务产品类别及技术来满足市场需求。数字阅读的产品服务发展迅速，市场对阅读
服务的需求日益多样化，要求企业能够准确把握产业发展动态和趋势，不断推陈出新，才能
保持业务竞争力。尽管公司在推出业务创新之前会在充分进行市场调研的前提下挖掘当下市
场的用户需求，但仍存在业务创新所依据的市场条件发生不利于公司的变化的情形，进而影
响公司对市场需求的把握出现偏差而出现的风险。对此，公司将持续关注产业发展动态和趋
势，以市场和用户需求为导向，依托强大的数据处理能力以提升市场敏锐度，不断挖掘用户
需求，同时实行积极有效的人才激励机制，提高技术人员、运营人员等的工作积极性、主动
性和创造性，从而提升产品创新能力，不断推陈出新。
2、市场竞争加剧风险
目前，国内的移动阅读产业处在高速发展期，产业链已初步形成，融合竞争较为明显。
行业参与者也都纷纷开发直接面向用户的数字阅读产品，行业参与者相互之间的界限将越来
越模糊。随着数字阅读市场的日渐升温，针对不同用户群体的公司层出不穷，产业链各环节
上的运营者在运营与发展上的模式开始呈现出多样化趋势，陆续推出PC端、手机端、平板电
脑端的移动阅读产品，进行多样化经营，产业链中各个环节处于即竞争又合作的阶段。随着
移动互联网的快速发展，移动阅读业务的日趋成熟和盈利规模的扩大，会有越来越多的互联
网服务提供商加入该领域，日趋激烈的竞争可能使公司难以保留现有用户或吸引新用户，公
司将面临行业竞争加剧的风险。对此，公司将结合自身竞争优势，在顺应国家行业政策引导
和社会发展趋势的基础上，利用经验丰富的市场推广队伍和反馈机制，在产品推出过程中通
过分阶段的测试进行动态修改和调整，从而使产品能及时更新适应市场需求，强化对市场和
用户未来需求分析和预测机制。公司将通过构建企业核心优势和市场优势地位，提升公司的
市场竞争能力，以降低市场竞争日趋激烈所带来的风险。
3、技术人才引进和人员流失风险
25
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司从事数字阅读业务，其业务特征决定了产品与服务需紧跟行业需求发展的变化及技
术更新换代的趋势。作为知识密集型企业，在公司的各项业务发展及产品创新过程中，创新
人才起着至关重要的作用。随着同行业竞争的日趋激烈，如公司不能施行较好的薪酬政策和
相关人力资源管理制度，公司将面临人才引进困难和核心人员流出风险，进而对公司产品的
开发与创新和业务的正常开展带来影响。对此，公司将加强对编辑运营人员、技术人员、销
售人员等的科学管理，健全人才内部培养机制，同时实施外部人才引进计划，打造创新企业
文化、完善薪酬及激励政策，优化人员队伍结构，强化员工能力培养和挖掘，全面推动核心
人才职业规划的实施，培养员工的归属感，为员工提供良好的发展平台，以降低人才储备不
足及人才流失带来的经营风险。同时，公司将建立对核心员工和管理人员的长效激励机制，
充分调动员工的积极性，吸引和留住优秀人才，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个
人利益结合在一起，实现多方共赢。
4、成本管理风险
报告期内，公司移动阅读业务的成本主要由市场推广费构成，营业收入与业务推广费之
间存在一定的依存关系。对此，公司将依托基于云计算的分布式存储和分布式计算技术，对
大量的访问数据进行探索和分析，通过不断提升市场敏锐度、提升技术和产品创新能力，以
市场和用户需求为导向，强化对市场和用户未来需求分析和预测机制，做到精准营销，从而
降低市场推广费，同时加强公司品牌战略规划，不断提升公司产品的市场知名度和影响力。
公司智慧家庭业务的主要成本为原材料采购成本，若相关产品中标后原材料的采购价格
上涨，则会影响该产品的盈利预期。如果不能进一步加强对成本的管理，提高投入产出比，
可能会对公司的经营业绩产生不利影响。对于原材料采购成本，公司将根据产品结构及原材
料采购的具体情况，通过产品及技术研发、生产技改、多元化的原材料采购模式和渠道的供
应链管理、加强招投标管理等合理化措施，及时有效的控制原材料采购构成及价格波动风险。
5、存货余额增加的风险
公司智慧家庭业务主要为宽带网络终端设备、通信网络设备、移动通信网络优化设备等
的研发、生产、销售和服务，随着销售收入规模的持续增加，公司存货的金额也保持上升趋
势，若公司不能有效的管理存货余额较大引起的资金占用压力，将给公司带来不利影响。公
司一直以来严格执行关于存货管理的相关制度，对存货进行有效的管控，并且持续通过拓宽
融资渠道、加强流动资金管理等措施，防范和控制因存货余额较大带来的风险。
26
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年第一次临时
临时股东大会 28.16% 2019 年 01 月 23 日 2019 年 01 月 24 日 巨潮资讯网
股东大会
2019 年第二次临时
临时股东大会 28.64% 2019 年 01 月 28 日 2019 年 01 月 29 日 巨潮资讯网
股东大会
2019 年第三次临时
临时股东大会 44.48% 2019 年 03 月 21 日 2019 年 03 月 22 日 巨潮资讯网
股东大会
2019 年第四次临时
临时股东大会 32.41% 2019 年 04 月 19 日 2019 年 04 月 20 日 巨潮资讯网
股东大会
2018 年度股东大会 年度股东大会 30.73% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 18 日 巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
27
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
徐州顺奇信息技 2019 年 6 月
术有限公司、杭州 13 日收到
千韵信息技术有 一审胜诉
待二审判决后确 待二审判决后
限公司诉霍尔果 20 否 判决书，对
认 确认
斯乐百嘉电子科 方上诉，目
技有限公司著作 前二审未
权侵权 开庭
徐州众越信息技 2019 年 6 月
术有限公司、杭州 13 日收到
千润信息技术有 一审胜诉
待二审判决后确 待二审判决后
限公司诉霍尔果 20 否 判决书，对
认 确认
斯乐百嘉电子科 方上诉，目
技有限公司著作 前二审未
权侵权 开庭
2019 年 6 月
杭州千润信息技 13 日收到
术有限公司诉霍 一审胜诉
待二审判决后确 待二审判决后
尔果斯乐百嘉电 20 否 判决书，对
认 确认
子科技有限公司 方上诉，目
著作权侵权 前二审未
开庭
28
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 6 月
杭州千韵信息技 13 日收到
术有限公司诉霍 一审胜诉
待二审判决后确 待二审判决后
尔果斯乐百嘉电 20 否 判决书，对
认 确认
子科技有限公司 方上诉，目
著作权侵权 前二审未
开庭
2019 年 6 月
杭州千韵信息技 13 日收到
术有限公司诉霍 一审胜诉
待二审判决后确 待二审判决后
尔果斯乐百嘉电 20 否 判决书，对
认 确认
子科技有限公司 方上诉，目
著作权侵权 前二审未
开庭
徐州万越信息技
术有限公司诉深 2019 年 8 月
圳市龙版文化发 23 日开庭，待一审判决后确 待一审判决后
10 否
展有限公司、广州 一审进行 认 确认
市智韵文化有限 中
公司著作权侵权
徐州万越信息技
已正式立
术有限公司诉深
案，未确认
圳市龙版文化发 待一审判决后确 待一审判决后
10 否 开庭时间，
展有限公司、广州 认 确认
一审进行
市智韵文化有限
中
公司著作权侵权
徐州万越信息技
已正式立
术有限公司诉深
案，未确认
圳市龙版文化发 待一审判决后确 待一审判决后
5否 开庭时间，
展有限公司、广州 认 确认
一审进行
市智韵文化有限
中
公司著作权侵权
徐州万越信息技
已正式立
术有限公司诉深
案，未确认
圳市龙版文化发 待一审判决后确 待一审判决后
6否 开庭时间，
展有限公司、广州 认 确认
一审进行
市智韵文化有限
中
公司著作权侵权
徐州万越信息技 已正式立
术有限公司诉深 案，未确认 待一审判决后确 待一审判决后
7否
圳市龙版文化发 开庭时间， 认 确认
展有限公司、广州 一审进行
29
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
市智韵文化有限 中
公司著作权侵权
杭州齐尔企业管
理有限公司诉深 2019 年 9 月
圳市龙版文化发 16 日开庭，待一审判决后确 待一审判决后
8否
展有限公司、广州 一审进行 认 确认
市智韵文化有限 中
公司著作权侵权
杭州千润信息技
术有限公司诉深 2019 年 9 月
圳市龙版文化发 16 日开庭，待一审判决后确 待一审判决后
8否
展有限公司、广州 一审进行 认 确认
市智韵文化有限 中
公司著作权侵权
杭州快版科技有
限公司诉杭州昇 2019 年 4 月
越信息技术有限 23 日达成 报告期内已付
按和解协议支付
公司公众号转载 1否 和解，支付 清款项，本案结
对方 2500 元
文章侵害作品信 对方 2500 案
息网络传播权案 元
件
新乡法信法律咨
询服务有限公司 2019 年 4 月
诉北京爱捷讯科 19 日达成 报告期内已付
按和解协议支付
技有限公司微信 1否 和解，支付 清款项，本案结
对方 3000 元
公众号转载文章 对方 3000 案
侵害信息网络传 元
播权案件
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
30
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月10日，公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议审议通过
了《关于向激励对象授予2018年股权激励计划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公
司向1名激励对象授予股权激励计划预留部分26.565万份股票期权，向1名激励对象授予股权
激励计划预留部分11.385万股限制性股票，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司
监事会对本次授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实。该次股票期权与限制
性股票的授予登记已完成。具体内容详见2019年4月11日披露于巨潮资讯网的相关文件。
2、2019年4月25日，公司召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，2019
年5月17日，公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部
分股票期权的议案》。首次授予限制性股票及股票期权的1名激励对象王士同因个人原因离职
而不再具备激励资格，公司决定以28.07元/股的价格，回购注销已授予但尚未解除限售的限制
性股票合计5,400股，同时注销已授予但尚未行权的股票期权12,600份。独立董事对此发表了
同意独立意见。目前上述回购注销限制性股票及注销股票期权事项已办理完成。具体内容详
见2019年4月26日披露于巨潮资讯网的相关文件。
3、2019年6月21日，公司召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，
审议通过了《关于调整2018年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的议案》，
根据2018年度利润分配方案的实施情况对2018年股票期权及限制性股票激励计划授予的股票
期权的行权价格进行调整，首次授予的股票期权的行权价格由56.30元/份调整为56.10元/份，
预留部分授予的股票期权的行权价格由57.72元/份调整为57.52元/份，公司独立董事对此发表
了同意的独立意见。该事项已办理完成。具体内容详见公司2019年6月22日披露于巨潮资讯网
的相关文件。
4、2019年6月21日，公司召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，
审议通过了《关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个
限售期解除限售条件成就的议案》、《关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划首次
授予的股票期权第一个行权期可行权的议案》，公司2018年股票期权与限制性股票激励计划
首次授予的限制性股票第一个限售期解除限售条件已经成就，首次授予的股票期权第一个行
权期行权条件已达成，同意公司为符合条件的7名激励对象办理解除限售，可解除限售的限制
性股票数量合计为124,380股，同意符合行权条件的7名激励对象在第一个行权期行权290,220
股票期权。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，北京市中伦律师事务所出具了法律意
见书。该次解除限售的限制性股票上市流通手续已办理完成。具体内容详见公司2019年6月22
日披露于巨潮资讯网的相关文件。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
31
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年3月5日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于现金收购深圳市兆能讯
通科技有限公司51%股权暨关联交易的议案》，同意公司以现金支付的方式，以11,122.40万
人民币的价格收购深圳市兆能讯通科技有限公司51%的股权，本次交易构成关联交易。本议
案已经2019年第三次临时股东大会审议通过。深圳兆能已于2019年4月10日完成了股权转让的
工商变更登记手续。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《第三届董事会第二次会议决议公告》 2019 年 03 月 06 日 巨潮资讯网
《关于现金收购深圳市兆能讯通科技有限
2019 年 03 月 06 日 巨潮资讯网
公司 51%股权暨关联交易的公告》
《2019 年第三次临时股东大会决议公告》 2019 年 03 月 22 日 巨潮资讯网
《关于收购资产暨关联交易的进展公告》 2019 年 04 月 11 日 巨潮资讯网
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
32
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
永赢资产管理有限 2018 年 12
10,690 0 一般保证 不适用 否 否
公司 月 01 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
10,690 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
深圳市兆能讯通科 2019 年 04 连带责任保
90,000 0 不适用 否 否
技有限公司 月 26 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
90,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
90,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
33
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
90,000 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
100,690 0
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
34
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
51,426,90 51,535,35
一、有限售条件股份 42.72% 113,850 -5,400 108,450 42.78%
0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
51,426,90 51,535,35
3、其他内资持股 42.72% 113,850 -5,400 108,450 42.78%
0 0
19,251,00 19,251,00
其中：境内法人持股 15.99% 15.98%
0 0
32,175,90 32,284,35
境内自然人持股 26.73% 113,850 -5,400 108,450 26.80%
0 0
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
68,943,00 68,943,00
二、无限售条件股份 57.28% 57.22%
0 0
68,943,00 68,943,00
1、人民币普通股 57.28% 57.22%
0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
120,369,9 120,478,3
三、股份总数 100.00% 113,850 -5,400 108,450 100.00%
00 50
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月10日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通
过《关于向激励对象授予2018年股权激励计划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，向1
35
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
名激励对象授予26.565万份股票期权与11.385万股限制性股票，上述股票期权于2019年5月30
日完成授予登记，限制性股票于2019年6月5日完成授予登记。具体内容详见公司于2019年5
月31日披露于巨潮资讯网的《关于2018年股票期权及限制性股票激励计划之股票期权预留部
分授予登记完成的公告》（公告编号：2019-060）及2019年6月6日披露于巨潮资讯网的《关
于2018年股票期权及限制性股票激励计划之限制性股票预留部分授予登记完成的公告》（公
告编号：2019-061）。
2、2019年4月25日，公司召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议，2019年5
月17日，公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分
股票期权的议案》。首次授予限制性股票及股票期权的1名激励对象王士同因个人原因离职而
不再具备激励资格，公司决定以28.07元/股的价格，回购注销已授予但尚未解除限售的限制性
股票合计5,400股，同时注销已授予但尚未行权的股票期权12,600份。上述股票期权注销事项
于2019年6月21日办理完成，限制性股票回购注销事项于2019年6月24日办理完成。具体内容
详见公司于2019年6月22日披露于巨潮资讯网的《关于2018年股票期权及限制性股票激励计划
部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2019-064）及2019年6月25日披露于巨潮资讯网
的《关于2018年股票期权及限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》（公
告编号：2019-072）
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2019年4月10日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议
通过《关于向激励对象授予2018年股权激励计划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，
向1名激励对象授予11.385万股限制性股票，2019年4月25日，公司召开第三届董事会第五次
会议及第三届监事会第五次会议，2019年5月17日，公司召开2018年度股东大会，审议通过《关
于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，首次授予限制性股票及股票期权
的1名激励对象王士同因个人原因离职而不再具备激励资格，公司回购注销已授予但尚未解除
限售的限制性股票合计5,400股，以上事项导致公司总股本从120,369,900股增加至120,478,350
股，对基本每股收益、稀释每股收益归属于公司普通股东的每股净资产影响较小。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
36
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
原股权激励限售 该部分限制性股
王士同 5,400 0 -5,400 0
股，因离职注销 票已完成注销
该部分限制性股
票自授予日 2019
年 6 月 10 日起满
12 个月后，激励
李贺功 0 0 113,850 113,850 股权激励限售股 对象可在未来 36
个月按照 40%、
30%、30%的比例
分三期解除限
售。
合计 5,400 0 108,450 113,850 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
详见公司于
巨潮资讯网
披露的《关于
2018 年股票
期权及限制
性股票激励
2019 年 06 月 2019 年 06 月 2019 年 06 月
限制性股票 28.86 113,850 113,850 计划之限制
10 日 10 日 06 日
性股票预留
部分授予登
记完成的公
告》（公告编
号：
2019-061）
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2019年4月10日，公司召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过《关
于向激励对象授予2018年股权激励计划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，向1名激励
对象授予26.565万份股票期权与11.385万股限制性股票，上述股票期权于2019年5月30日完成
37
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
授予登记，限制性股票于2019年6月5日完成授予登记，限制性股票上市日期为2019年6月10
日。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 9,401 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
31,806, 31,806,
郭庆 境内自然人 26.40% 0 0 质押 19,075,000
000 000
平潭齐智兴投资
19,251, 19,251,
合伙企业（有限合 境内非国有法人 15.98% 0 0
000 000
伙）
5,702,5 5,702,5
陈航 境内自然人 4.73% 0 0
25 25
杭州中鑫科技有 4,034,0 4,034,0
境内非国有法人 3.35% 0 0 质押 2,655,000
限公司 00 00
3,775,9 -926,70 3,775,9
陈国才 境内自然人 3.13% 0
54 0 54
1,890,1 -1,889,8 1,890,1
吴剑鸣 境内自然人 1.57% 0 质押 1,890,000
16 84 16
1,640,3 -203,70 1,640,3
毕义国 境内自然人 1.36% 0
00 0 00
中国工商银行－
南方绩优成长股 1,498,7 1,498,7
其他 1.24% 896,410 0
票型证券投资基 88 88
金
1,491,7 1,491,7 1,491,7
#刘旭平 境内自然人 1.24% 0
35 35 35
中国建设银行股
份有限公司－南
1,110,7 1,110,7 1,110,7
方瑞合三年定期 其他 0.92% 0
72 72 72
开放混合型发起
式证券投资基金
38
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（LOF）
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
1、郭庆与平潭齐智兴投资合伙企业（有限合伙）的实际控制人、执行事务合伙人张晖
上述股东关联关系或一致行动的说 系夫妻关系，杭州中鑫科技有限公司的控股股东、法定代表人陈情系陈航的姑母。2、
明 除郭庆和张晖，陈情和陈航存在近亲属关系外，本公司未知上述其他股东之间是否存
在关联关系或为一致行动人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈航 5,702,525 人民币普通股 5,702,525
杭州中鑫科技有限公司 4,034,000 人民币普通股 4,034,000
陈国才 3,775,954 人民币普通股 3,775,954
吴剑鸣 1,890,116 人民币普通股 1,890,116
毕义国 1,640,300 人民币普通股 1,640,300
中国工商银行－南方绩优成长股票
1,498,788 人民币普通股 1,498,788
型证券投资基金
#刘旭平 1,491,735 人民币普通股 1,491,735
中国建设银行股份有限公司－南方
瑞合三年定期开放混合型发起式证 1,110,772 人民币普通股 1,110,772
券投资基金（LOF）
全国社保基金一零七组合 999,912 人民币普通股 999,912
全国社保基金四零三组合 997,150 人民币普通股 997,150
前 10 名无限售流通股股东之间，以
1、杭州中鑫科技有限公司的控股股东、法定代表人陈情系陈航的姑母。2、除陈情和
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
陈航存在近亲属关系外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或为一致行
名股东之间关联关系或一致行动的
动人
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 公司股东刘旭平通过普通证券账户持有 0 股，通过第一创业证券股份有限公司客户信
务股东情况说明（如有）（参见注 4）用交易担保证券账户持有 1,491,735 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
39
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、总
郭庆 现任 31,806,000 0 0 31,806,000 0 0 0
经理
董事、副总
郑兵 现任 1,004,325 0 0 1,004,325 0 0 0
经理
董事、财务
殷筱华 现任 1,052,475 0 0 1,052,475 48,150 0 48,150
总监
余可曼 董事 现任 2,008,842 0 0 2,008,842 0 0 0
陈连勇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张轶男 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
冯雁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
方君英 现任 150,000 0 0 150,000 0 0 0
席
高鹏 监事 现任 167,490 0 0 167,490 0 0 0
何霞 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
潘爱斌 董事会秘 现任 488,265 0 0 488,265 69,750 0 69,750
书
郝玉贵 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
舒华英 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
张国煊 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
王伟 监事 离任 84,000 0 0 84,000 0 0 0
合计 -- -- 36,761,397 0 0 36,761,397 117,900 0 117,900
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
42
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 01 月 28
郝玉贵 独立董事 任期满离任 第二届董事会任期届满
日
2019 年 01 月 28
舒华英 独立董事 任期满离任 第二届董事会任期届满
日
2019 年 01 月 28
张国煊 独立董事 任期满离任 第二届董事会任期届满
日
2019 年 01 月 11
王伟 监事 任期满离任 第二届监事会任期届满
日
2019 年 01 月 28
陈连勇 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2019 年 01 月 28
张轶男 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2019 年 01 月 28
冯雁 独立董事 被选举 董事会换届选举
日
2019 年 01 月 28
何霞 监事 被选举 监事会换届选举
日
43
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
44
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州平治信息技术股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 265,493,659.57 448,643,014.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,323,805.40
应收账款 696,130,052.77 422,405,130.86
应收款项融资
预付款项 95,720,292.93 54,880,539.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 27,960,191.85 18,808,724.40
其中：应收利息
应收股利
45
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 159,423,829.63 32,915,296.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 834,606.98 1,198,290.78
流动资产合计 1,245,562,633.73 989,174,801.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 17,150,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 82,608,517.28 5,769,982.44
其他权益工具投资 41,984,074.12
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,256,833.67 16,722,071.75
固定资产 66,961,771.18 59,515,390.40
在建工程 82,987.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 62,962,108.27 70,876,437.34
开发支出
商誉 86,173,934.90 75,076,195.29
长期待摊费用 2,573,714.72 2,664,096.68
递延所得税资产 3,415,396.79 13,083,535.40
其他非流动资产 135,092.98 519,092.98
非流动资产合计 363,154,431.07 261,376,802.28
资产总计 1,608,717,064.80 1,250,551,604.07
流动负债：
短期借款 115,364,500.00 95,000,000.00
向中央银行借款
46
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金
交易性金融负债 44,125,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
44,125,000.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 236,715,443.11 109,255,060.85
预收款项 1,206,073.45 1,862,194.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,945,838.95 8,086,927.61
应交税费 134,806,281.58 70,416,144.68
其他应付款 309,147,170.83 243,432,573.56
其中：应付利息 5,598,828.01 125,475.42
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,656,806.24 1,656,806.24
其他流动负债
流动负债合计 847,967,114.16 573,834,707.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,641,429.26 11,469,832.58
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
47
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 25,384,637.98 26,069,509.97
递延所得税负债 3,647,916.67 3,987,916.67
其他非流动负债 100,000,000.00 50,000,000.00
非流动负债合计 139,673,983.91 91,527,259.22
负债合计 987,641,098.07 665,361,966.34
所有者权益：
股本 120,478,350.00 120,369,900.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 30,142,530.83 65,471,190.61
减：库存股 10,025,881.40 10,383,095.00
其他综合收益 36,635.00
专项储备
盈余公积 16,478,492.48
一般风险准备
未分配利润 400,561,697.11 347,563,320.70
归属于母公司所有者权益合计 541,193,331.54 539,499,808.79
少数股东权益 79,882,635.19 45,689,828.94
所有者权益合计 621,075,966.73 585,189,637.73
负债和所有者权益总计 1,608,717,064.80 1,250,551,604.07
法定代表人：郭庆 主管会计工作负责人：殷筱华 会计机构负责人：邹红珊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 88,391,175.34 149,112,654.41
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 133,482,585.06 133,564,414.07
48
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 21,664,826.11 7,466,981.63
其他应收款 107,615,135.94 54,972,863.41
其中：应收利息
应收股利
存货 320,286.02 930,855.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 346,675.50
流动资产合计 351,474,008.47 346,394,444.79
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 15,650,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 138,912,910.17 126,282,828.47
其他权益工具投资 32,084,074.12
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,256,833.67 16,722,071.75
固定资产 46,060,543.84 47,489,796.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,256,906.68 5,489,669.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 87,564.72 231,817.77
递延所得税资产 2,079,119.65 2,235,015.10
其他非流动资产
非流动资产合计 241,737,952.85 214,101,198.89
资产总计 593,211,961.32 560,495,643.68
49
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 115,176,500.00 80,000,000.00
交易性金融负债 44,125,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
44,125,000.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,687,021.39 12,083,694.13
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,906,532.08 2,916,808.72
应交税费 10,633,973.10 17,599,393.29
其他应付款 224,578,532.55 117,404,494.52
其中：应付利息 122,514.13 100,100.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,656,806.24 1,656,806.24
其他流动负债
流动负债合计 400,764,365.36 275,786,196.90
非流动负债：
长期借款 10,641,429.26 11,469,832.58
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,641,429.26 11,469,832.58
负债合计 411,405,794.62 287,256,029.48
所有者权益：
50
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 120,478,350.00 120,369,900.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 11,211,547.89 28,467,770.46
减：库存股 10,025,881.40 10,383,095.00
其他综合收益 36,635.00
专项储备
盈余公积 16,478,492.48
未分配利润 60,105,515.21 118,306,546.26
所有者权益合计 181,806,166.70 273,239,614.20
负债和所有者权益总计 593,211,961.32 560,495,643.68
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,016,101,043.78 517,074,873.09
其中：营业收入 1,016,101,043.78 517,074,873.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 796,244,634.20 360,930,381.91
其中：营业成本 701,854,158.17 295,738,461.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,108,247.92 1,593,892.65
销售费用 7,887,667.44 6,993,891.08
管理费用 41,637,100.23 31,510,761.93
研发费用 26,585,052.88 17,944,760.98
51
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 9,172,407.56 7,148,614.27
其中：利息费用 8,334,446.61 1,714,453.30
利息收入 2,764,995.75 1,591,759.73
加：其他收益 589,036.37
投资收益（损失以“－”号填
-1,328,448.71 791,982.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
-797,742.15
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-9,131,684.76 -538,412.55
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-35,790.64 -27,848.14
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 209,949,521.84 156,370,212.64
加：营业外收入 4,088,268.98 2,174,867.49
减：营业外支出 272,440.57 207,907.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 213,765,350.25 158,337,172.99
减：所得税费用 33,285,785.08 33,467,954.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 180,479,565.17 124,869,218.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
180,516,200.17 124,869,218.34
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 136,912,254.15 108,666,376.21
2.少数股东损益 43,567,311.02 16,202,842.13
六、其他综合收益的税后净额 36,635.00
52
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
36,635.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
36,635.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
36,635.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 180,516,200.17 124,869,218.34
归属于母公司所有者的综合收益
136,948,889.15 108,666,376.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 43,567,311.02 16,202,842.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.14 0.91
53
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 1.14 0.90
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,493,241.31 元，上期被合并方实现的净利润为：
-2,897,413.44 元。
法定代表人：郭庆 主管会计工作负责人：殷筱华 会计机构负责人：邹红珊
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 67,016,378.84 89,487,964.40
减：营业成本 24,388,028.75 34,443,181.29
税金及附加 531,869.25 339,627.75
销售费用 296,165.89 574,372.00
管理费用 20,120,715.63 12,397,692.70
研发费用 3,485,146.52 5,150,145.33
财务费用 675,905.21 524,654.21
其中：利息费用 2,126,006.55 1,706,723.74
利息收入 1,463,079.97 1,228,075.32
加：其他收益 126,339.77
投资收益（损失以“－”号填
10,763,236.40 561,650.96
列）
其中：对联营企业和合营企
-952,543.12
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,082,216.81 1,725,952.74
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,325,906.95 38,345,894.82
54
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：营业外收入 1,258,951.69 1,436,660.03
减：营业外支出 39,724.70 120,479.61
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,545,133.94 39,662,075.24
列）
减：所得税费用 2,832,287.25 6,120,487.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,712,846.69 33,541,587.48
（一）持续经营净利润（净亏损
25,712,846.69 33,541,587.48
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 36,635.00
（一）不能重分类进损益的其他
36,635.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
36,635.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
55
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
9.其他
六、综合收益总额 25,749,481.69 33,541,587.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.28
（二）稀释每股收益 0.21 0.28
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 841,096,725.67 511,414,709.31
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,978.87
收到其他与经营活动有关的现金 73,648,090.58 20,681,457.36
经营活动现金流入小计 914,752,795.12 532,096,166.67
购买商品、接受劳务支付的现金 725,764,209.05 391,728,019.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
56
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,226,329.13 36,647,701.86
金
支付的各项税费 45,248,893.01 46,077,223.24
支付其他与经营活动有关的现金 55,341,636.66 38,757,586.17
经营活动现金流出小计 867,581,067.85 513,210,530.30
经营活动产生的现金流量净额 47,171,727.27 18,885,636.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,350,000.00 101,048,376.67
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
9,800.00 18,671.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,359,800.00 101,067,048.57
购建固定资产、无形资产和其他
28,525,130.10 42,988,991.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 216,264,001.00 56,225,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 244,789,131.10 99,213,991.34
投资活动产生的现金流量净额 -243,429,331.10 1,853,057.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,285,711.00 27,583,095.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 35,176,500.00 9,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 51,000,000.00 214,900,000.00
筹资活动现金流入小计 89,462,211.00 251,483,095.00
偿还债务支付的现金 16,328,403.32 80,828,403.32
分配股利、利润或偿付利息支付
41,793,630.00 21,869,195.49
的现金
57
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的
14,879,178.08
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,451,578.00 111,492,333.33
筹资活动现金流出小计 76,573,611.32 214,189,932.14
筹资活动产生的现金流量净额 12,888,599.68 37,293,162.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -183,369,004.15 58,031,856.46
加：期初现金及现金等价物余额 443,280,804.41 305,489,353.89
六、期末现金及现金等价物余额 259,911,800.26 363,521,210.35
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,595,400.87 59,254,042.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,796,844.01 3,597,835.51
经营活动现金流入小计 133,392,244.88 62,851,878.16
购买商品、接受劳务支付的现金 52,696,300.19 39,407,374.28
支付给职工以及为职工支付的现
10,722,966.15 11,108,200.24
金
支付的各项税费 11,205,414.89 5,219,653.82
支付其他与经营活动有关的现金 10,759,764.98 7,017,235.69
经营活动现金流出小计 85,384,446.21 62,752,464.03
经营活动产生的现金流量净额 48,007,798.67 99,414.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,350,000.00 100,256,394.52
取得投资收益收到的现金 561,650.96
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,240,000.00
投资活动现金流入小计 13,590,000.00 100,818,045.48
58
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
4,174,867.00 2,309,061.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金 131,537,001.00 59,375,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 135,711,868.00 61,684,061.29
投资活动产生的现金流量净额 -122,121,868.00 39,133,984.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,285,711.00 10,383,095.00
取得借款收到的现金 35,176,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 123,400,000.00 175,942,076.33
筹资活动现金流入小计 161,862,211.00 186,325,171.33
偿还债务支付的现金 828,403.32 80,828,403.32
分配股利、利润或偿付利息支付
26,269,639.42 21,869,195.49
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 121,371,578.00 96,850,000.00
筹资活动现金流出小计 148,469,620.74 199,547,598.81
筹资活动产生的现金流量净额 13,392,590.26 -13,222,427.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,721,479.07 26,010,970.84
加：期初现金及现金等价物余额 149,112,654.41 167,684,712.74
六、期末现金及现金等价物余额 88,391,175.34 193,695,683.58
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
120,3 27,481 10,383 16,478 368,59 522,54 45,689 568,23
一、上年期末余
69,90 ,053.6 ,095.0 ,492.4 8,076. 4,427. ,828.9 4,256.
59
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额 0.00 4 0 8 09 21 4 15
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一 37,990 -21,03 16,955 16,955
控制下企业合 ,136.9 4,755. ,381.5 ,381.5
并 7 39 8 8
其他
120,3 65,471 10,383 16,478 347,56 539,49 45,689 585,18
二、本年期初余
69,90 ,190.6 ,095.0 ,492.4 3,320. 9,808. ,828.9 9,637.
额
0.00 1 0 8 70 79 4 73
三、本期增减变 -35,32 -16,47 52,998 34,192 35,886
108,4 -357,2 36,635 1,693,
动金额（减少以 8,659. 8,492. ,376.4 ,806.2 ,329.0
50.00 13.60 .00 522.75
“－”号填列） 78 48 1 5 0
136,91 136,94 43,567 180,51
（一）综合收益 36,635
2,254. 8,889. ,311.0 6,200.
总额 .00
15 15 2 17
-32,87 -16,47 -59,81 -108,7 -106,3
（二）所有者投 108,4 -357,2 2,385,
9,613. 8,492. 8,207. 10,649 25,154
入和减少资本 50.00 13.60 495.23
09 48 74 .71 .48
1．所有者投入 108,4 108,45 10,000 118,45
的普通股 50.00 0.00 .00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
8,348, -357,2 8,705, 8,705,
入所有者权益
610.19 13.60 823.79 823.79
的金额
-41,22 -16,47 -59,81 -117,5 -115,1
2,375,
4．其他 8,223. 8,492. 8,207. 24,923 49,428
495.23
28 48 74 .50 .27
-24,09 -24,09 -11,76 -35,85
（三）利润分配 5,670. 5,670. 0,000. 5,670.
00 00 00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
60
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
-24,09 -24,09 -11,76 -35,85
3．对所有者（或
5,670. 5,670. 0,000. 5,670.
股东）的分配
00 00 00 00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-2,449, -2,449, -2,449,
（六）其他
046.69 046.69 046.69
120,4 30,142 10,025 400,56 541,19 79,882 621,07
四、本期期末余 36,635
78,35 ,530.8 ,881.4 1,697. 3,331. ,635.1 5,966.
额 .00
0.00 3 0 11 54 9 73
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
其他 公积 存股 储备 公积 计
股 债 收益 准备 润
一、上年期末 80,00 50,345 10,642 196,40 337,39 12,108, 349,503
余额 0,000 ,571.6 ,933.1 6,905. 5,410. 275.91 ,686.21
61
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
.00 4 9 47 30
加：会计
政策变更
前期 884,73 884,73 10,279, 11,164,
差错更正 3.33 3.33 587.50 320.83
同一
控制下企业合
并
其他
80,00 50,345 10,642 197,29 338,28
二、本年期初 22,387, 360,668
0,000 ,571.6 ,933.1 1,638. 0,143.
余额 863.41 ,007.04
.00 4 9 80 63
三、本期增减
40,36 -66,49 10,383 -10,64 34,565 -12,58
变动金额（减 17,375, 4,788,3
9,900 5,756. ,095.0 2,933. ,054.7 6,830.
少以“－”号填 167.13 36.91
.00 77 0 19 4 22
列）
111,56 111,56
（一）综合收 17,375, 128,938
3,789. 3,789.
益总额 167.13 ,956.78
65 65
（二）所有者 -26,49 10,383 -10,64 -56,99 -104,1 -104,15
369,9
投入和减少资 5,756. ,095.0 2,933. 8,734. 50,619 0,619.8
00.00
本 77 0 19 91 .87 7
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 10,013 10,383
369,9
入所有者权益 ,195.0 ,095.0
00.00
的金额 0 0
-36,50 -10,64 -56,99 -104,1 -104,15
4．其他 8,951. 2,933. 8,734. 50,619 0,619.8
77 19 91 .87 7
-20,00 -20,00
（三）利润分 -20,000
0,000. 0,000.
配 ,000.00
00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
62
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3．对所有者 -20,00 -20,00
-20,000
（或股东）的 0,000. 0,000.
,000.00
分配 00 00
4．其他
40,00 -40,00
（四）所有者
0,000 0,000.
权益内部结转
.00 00
1．资本公积转 40,00 -40,00
增资本（或股 0,000 0,000.
本） .00 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,3 -16,15 10,383 231,85 325,69
四、本期期末 39,763, 365,456
69,90 0,185. ,095.0 6,693. 3,313.
余额 030.54 ,343.95
0.00 13 0 54 41
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
一、上年期末余 120,36 28,467,7 10,383,0 16,478,4 118,30 273,239,6
63
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额 9,900.0 70.46 95.00 92.48 6,546.2 14.20
0 6
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
120,36 118,30
二、本年期初余 28,467,7 10,383,0 16,478,4 273,239,6
9,900.0 6,546.2
额 70.46 95.00 92.48 14.20
0 6
三、本期增减变
108,45 -17,256, -357,213 36,635.0 -16,478, -58,201 -91,433,44
动金额（减少以
0.00 222.57 .60 0 492.48 ,031.05 7.50
“－”号填列）
（一）综合收益 36,635.0 25,712, 25,749,48
总额 0 846.69 1.69
（二）所有者投 108,45 -17,256, -357,213 -16,478, -59,818 -93,087,25
入和减少资本 0.00 222.57 .60 492.48 ,207.74 9.19
1．所有者投入 108,45 3,025,68 3,134,133.
的普通股 0.00 3.00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,990,93 -357,213 4,348,149.
入所有者权益
6.13 .60 73
的金额
-24,272, -16,478, -59,818 -100,569,5
4．其他
841.70 492.48 ,207.74 41.92
-24,095 -24,095,67
（三）利润分配
,670.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -24,095 -24,095,67
股东）的分配 ,670.00 0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
64
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,47
四、本期期末余 11,211,5 10,025,8 36,635.0 60,105, 181,806,1
8,350.0
额 47.89 81.40 0 515.21 66.70
0
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
80,000
一、上年期末余 50,521, 10,642, 85,786,51 226,950,93
,000.0
额 490.35 933.19 2.63 6.17
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
80,000
二、本年期初余 50,521, 10,642, 85,786,51 226,950,93
,000.0
额 490.35 933.19 2.63 6.17
0
三、本期增减变 369,90 10,013, 10,383,0 13,541,58 13,541,587.
动金额（减少以 0.00 195.00 95.00 7.48 48
65
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
“－”号填列）
（一）综合收益 33,541,58 33,541,587.
总额 7.48 48
（二）所有者投 369,90 10,013, 10,383,0
入和减少资本 0.00 195.00 95.00
1．所有者投入 369,90 10,013, 10,383,0
的普通股 0.00 195.00 95.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-20,000,0 -20,000,000
（三）利润分配
00.00 .00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -20,000,0 -20,000,000
股东）的分配 00.00 .00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
66
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
80,369
四、本期期末余 60,534, 10,383,0 10,642, 99,328,10 240,492,52
,900.0
额 685.35 95.00 933.19 0.11 3.65
0
三、公司基本情况
杭州平治信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原杭州平治信息技术有限公司的基
础上整体变更设立的股份有限公司，由郭庆、陈国才、卜佳俊、毕义国、程峰、章征宇、陈航、吴剑鸣、
杭州中鑫科技有限公司和杭州齐智投资管理合伙企业（有限合伙）等作为发起人，注册资本为30,000,000.00
元（每股面值人民币1元），于2012年8月31日在杭州市工商行政管理局登记注册。
2016年11月11日经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2620号文件核准首次公开发行人民币普
通股1,000万股，于2016年12月13日在深圳证券交易所上市，注册资本4,000万元，并于2017年4月12日完成
工商变更登记。公司的统一社会信用代码为913301047450789616。公司所属行业为互联网和相关服务行业。
截至2019年6月30日，本公司累计股本总数12,047.84万股，注册资本为12,047.84万元，注册地：杭州
市江干区九盛路9号A18幢5楼518室。
本公司主要经营活动为：服务：互联网出版业务（具体详见《互联网出版许可证》内容，在批准的有效期
内方可经营），经营性互联网文化服务（凭有效许可证经营），电信业务（凭有效许可证经营），专题、
专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行（凭有效许可证经营）。技术开发、技术服务、
技术咨询、成果转让，成年人非证书（劳动职业技能）培训，计算机软、硬件开发；批发、零售：计算机
软、硬件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的实际控制人为郭庆
和张晖。
本财务报表业经公司董事会于2019年8月30日批准报出。
截至2019年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
杭州千越信息技术有限公司
杭州千润信息技术有限公司
北京南颖北琪科技有限公司
北京爱捷讯科技有限公司
杭州讯奇信息技术有限公司
广州华玛信息科技有限公司
广州星里信息科技有限公司
广州市华一驰纵网络科技有限公司
广州中汉贸易有限公司
广州韵泽信息科技有限公司
杭州齐尔企业管理有限公司
杭州千韵信息技术有限公司
杭州煜文信息技术有限公司
67
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州昇越信息技术有限公司
宿迁华欣信息技术有限公司
宿迁启越信息技术有限公司
宿迁光迅信息技术有限公司
徐州煜奇信息技术有限公司
徐州万越信息技术有限公司
徐州顺奇信息技术有限公司
徐州众越信息技术有限公司
深圳游迅世纪科技有限公司
淮安爱捷讯科技有限公司
杭州搜阅信息技术有限公司
杭州咖梦科技有限公司
杭州酷克信息科技有限公司
郑州飞浪文化传媒有限公司
杭州平治约读信息技术有限公司
霍尔果斯平治影业有限公司
安徽书意文化传媒有限公司
杭州平治云科技有限公司
沧州阅心信息技术有限公司
福州万象更新信息科技有限公司
郑州麦睿登网络科技有限公司
上海言儿网络科技有限公司
南京西客网络科技有限公司
杭州亦竹文化传播有限公司
杭州悠书网络科技有限公司
北京鼎跃科技有限公司
北京趣看互娱文化传媒有限公司
合肥苍瀞信息技术有限公司
上海图田网络科技有限公司
杭州淘影科技有限公司
成都看点网络科技有限公司
成都九凰文化传播有限公司
杭州平治影视有限公司
杭州阅庭科技有限公司
杭州蓝茗网络科技有限公司
江苏屏智信息科技有限公司
北京腾达远创科技有限公司
杭州乐书网络科技有限公司
68
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州晚阅网络科技有限公司
杭州奇阅网络科技有限公司
嘉兴汇嘉投资合伙企业（有限合伙）
杭州圣万动漫设计有限公司
北京信朔科技有限公司
杭州蚁窝网络技术有限公司
杭州书米信息科技有限公司
深圳市兆能讯通科技有限公司
深圳市创微达电子科技有限公司
深圳市兆能讯通电子科技有限公司
惠州市兆能讯通科技有限公司
成都良辰美文化传播有限公司
杭州任你说智能科技有限公司
杭州兆能讯通科技有限公司
北京万鑫瑞和科技有限公司
杭州去读文化传媒有限公司
杭州微阅云网络科技有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、
39、收入”。
69
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制
合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
70
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最
终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所
有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股
东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购
买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、
其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权
益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入
合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净
损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计
处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的
条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
71
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按
处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或
合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
72
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)
并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑
未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损
失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他
综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系
的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
73
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产
生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属
于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初
始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④ 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账
面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且
该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部
分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融工具减值
1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
74
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的
财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于
公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的
累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相
当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信
用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未
显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初
始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
公司对金融工具信用管理方法是否发生变化；
债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
⑤ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证金组合款项性质参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和未来12个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——应收备用金组合
其他应收款——其他款项组合
3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1. 具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收票据-银行承兑汇票 票据承兑人 参考历史信用损失经验，结合当
应收票据-商业承兑汇票 前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
应收账款-信用风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
75
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
测，编制应收账款账龄与整个存
续期预期信用损失率对照表，计
算预期信用损失
应收账款-合并范围内关联方组 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当
合 前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
1. 应收账款—— 账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同） 3.00
1-2年 10.00
2-3年 30.00
3-4年 50.00
4-5年 80.00
5年以上 100.00
(6) 金融资产和金融负债的抵销
1. 2019年1-6月
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
详见附注五-10。
12、应收账款
详见附注五-10。
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
76
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
详见附注五-10。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品-在拍影视剧、低值易耗品等，在拍
影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中的影视剧产品。
2.存货增加的计价方法
存货按照实际成本进行初始计量。
3.发出存货的计价方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正
常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
在产品-在拍影视剧发出时采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
（1）一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本；采用分
期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
（2）如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
4.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司对于存货因已霉烂变质、市场价格持
续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变
现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：
商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为
产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售
合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订
购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额
予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
5.存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
6.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
不适用
不适用
77
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产
享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日
根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的
初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
78
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披
露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项
目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融
工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
79
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单
位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用
成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有
者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及
正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与
本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%
运输设备 年限平均法 5 3%-5% 19%-19.40%
电子设备及其他设备 年限平均法 5 3%-5% 19%-19.40%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
80
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
81
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
82
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3-10年 预计受益年限
收购资产组 5年 预计受益年限
著作权 3-5年 预计受益年限
车位使用权 10年 预计受益年限
特许权使用费 5年 预计受益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命与以前估计未有不同。
本期著作权的摊销方式为受益年限双倍余额递减法，特许权使用费的摊销方式为直线法，其他项目的摊销
方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
83
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括版权使用费和经营租赁方式租入的固定资产改良支出。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限
平均摊销；
（2）购入版权使用权的费用支出，按版权内容授权使用的期限按照双倍余额递减法摊销。
33、合同负债
不适用
84
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
不适用
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
85
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权
激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性
股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项
负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达
到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论
是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
公司业务主要为智慧家庭业务和移动阅读业务，移动阅读业务的主要业务类型分为电信运营商基地产品包
业务、话匣子业务、资讯类业务、客户分流业务和其他增值电信业务与原创小说阅读业务。具体收入确认
原则为：
智慧家庭业务：
根据销售合同约定的交货方式公司将货物发给客户，客户验收合格收货后确认收入。
移动阅读业务：
第一、移动阅读业务中的电信运营商基地产品包业务、话匣子业务，资讯类业务和其他增值电信业务。公
司与基础运营商及其他第三方开展合作，由基础运营商及其他第三方负责向用户收取信息费，公司根据合
86
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
同约定比例对收取的信息费与基础运营商及其他第三方进行分成。公司按经双方确认的电信运营商基地、
各省分公司等发布的对账单确认收入。
第二、移动阅读业务中的用户分流业务。公司利用自身渠道推广第三方合作伙伴产品，公司按经双方确认
的对账单确认收入。
第三、移动阅读业务中的原创小说阅读业务。公司利用原创阅读平台提供小说阅读业务，根据取得客户通
过第三方支付平台充值形成的收益并在已提供小说阅读时确认收入。
第四、CPS小说分销分成业务。公司为客户运营的微信公众号提供技术服务，搭建符合标准的平台，并将
其小说平台包括拥有的数字作品对客户运营微信公众号开放，在最终用户通过微信公众号充值后，公司根
据合同规定的比例收取相关的技术服务费与资源支持费，公司根据充值款项的约定分成比例确认收入。
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收
益，自资产可供使用时起，按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其
他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出
售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。
与收益相关的政府补助，对于按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量，确认为营业外收
入，否则在实际收到的时候计入营业外收入。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
87
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1.回购本公司股份
公司因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
88
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
2.终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划
归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
依据财政部《关于修订印发 2019 年度一
般企业财务报表格式的通知》（财会 第三届董事会第九次会议决议、第三届
会议召开时间为 2019 年 8 月 29 日
〔2019〕6 号）的要求，对财务报表格 监事会第九次会议决议
式进行变更
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了
《企业会计准则第 22 号一金融工具确
认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金
融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—
套期会计》，于 2017 年 5 月 2 日发布了
《企业会计准则第 37 号一金融工具列
报》（统称“新金融工具准则”），在境内外
第三届董事会第五次会议决议、第三届
同时上市的企业以及在境外上市并采用 会议召开时间为 2019 年 4 月 25 日
监事会第五次会议决议
国际财务报告准则或企业会计准则编制
财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日
起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1
月 1 日起施行；执行企业会计准则的非
上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
按照上述通知要求，公司对原会计政策
进行相应的变更
财政部于2019 年4 月30 日颁布了《修订通知》,对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计
准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制2019 年度中期财务报表和年度财务报表
以及以后期间的财务报表。根据《修订通知》的有关要求，公司属于已执行新金融准则但未执行新收入准
则和新租赁准则的企业，应当结合《修订通知》的要求对财务报表格式及部分科目列报进行相应调整。
此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度资产负债表及2018 年1-6 月利润表受重要影响的报表项目
和金额如下：
2018年12月31日报表项目及金额 2019年1月1日报表项目及金额
应收票据及应收账款 432,728,936.26 应收票据 10,323,805.40
89
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收账款 422,405,130.86
应付票据及应付账款 109,255,060.85 应付票据
应付账款 109,255,060.85
管理费用 49,455,522.91 管理费用 31,510,761.93
研发费用 17,944,760.98
减：资产减值损失 538,412.55 加：资产减值损失（损 -538,412.55
失以“-”号填列）
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 448,643,014.65 448,643,014.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 10,323,805.40 10,323,805.40
应收账款 422,405,130.86 422,405,130.86
应收款项融资
预付款项 54,880,539.13 54,880,539.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,808,724.40 18,808,724.40
其中：应收利息
应收股利
90
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 32,915,296.57 32,915,296.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,198,290.78 1,198,290.78
流动资产合计 989,174,801.79 1,006,324,801.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 17,150,000.00 -17,150,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,769,982.44 5,769,982.44
其他权益工具投资 17,150,000.00 17,150,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,722,071.75 16,722,071.75
固定资产 59,515,390.40 59,515,390.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 70,876,437.34 70,876,437.34
开发支出
商誉 75,076,195.29 75,076,195.29
长期待摊费用 2,664,096.68 2,664,096.68
递延所得税资产 13,083,535.40 13,083,535.40
其他非流动资产 519,092.98 519,092.98
非流动资产合计 261,376,802.28 244,226,802.28
资产总计 1,250,551,604.07 1,250,551,604.07
流动负债：
短期借款 95,000,000.00 95,000,000.00
91
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 44,125,000.00 44,125,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 44,125,000.00 -44,125,000.00
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 109,255,060.85 109,255,060.85
预收款项 1,862,194.18 1,862,194.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,086,927.61 8,086,927.61
应交税费 70,416,144.68 70,416,144.68
其他应付款 243,432,573.56 243,432,573.56
其中：应付利息 125,475.42 125,475.42
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,656,806.24 1,656,806.24
负债
其他流动负债
流动负债合计 573,834,707.12 573,834,707.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 11,469,832.58 11,469,832.58
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
92
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 26,069,509.97 26,069,509.97
递延所得税负债 3,987,916.67 3,987,916.67
其他非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
非流动负债合计 91,527,259.22 91,527,259.22
负债合计 665,361,966.34 665,361,966.34
所有者权益：
股本 120,369,900.00 120,369,900.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 65,471,190.61 65,471,190.61
减：库存股 10,383,095.00 10,383,095.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,478,492.48 16,478,492.48
一般风险准备
未分配利润 347,563,320.70 347,563,320.70
归属于母公司所有者权益
539,499,808.79 539,499,808.79
合计
少数股东权益 45,689,828.94 45,689,828.94
所有者权益合计 585,189,637.73 585,189,637.73
负债和所有者权益总计 1,250,551,604.07 1,250,551,604.07
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 149,112,654.41 149,112,654.41
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
93
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收票据
应收账款 133,564,414.07 133,564,414.07
应收款项融资
预付款项 7,466,981.63 7,466,981.63
其他应收款 54,972,863.41 54,972,863.41
其中：应收利息
应收股利
存货 930,855.77 930,855.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 346,675.50 346,675.50
流动资产合计 346,394,444.79 362,044,444.79
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 15,650,000.00 -15,650,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 126,282,828.47 126,282,828.47
其他权益工具投资 15,650,000.00 15,650,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,722,071.75 16,722,071.75
固定资产 47,489,796.39 47,489,796.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,489,669.41 5,489,669.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 231,817.77 231,817.77
递延所得税资产 2,235,015.10 2,235,015.10
94
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 214,101,198.89 198,451,198.89
资产总计 560,495,643.68 560,495,643.68
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债 44,125,000.00 44,125,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 44,125,000.00 -44,125,000.00
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,083,694.13 12,083,694.13
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,916,808.72 2,916,808.72
应交税费 17,599,393.29 17,599,393.29
其他应付款 117,404,494.52 117,404,494.52
其中：应付利息 100,100.42 100,100.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,656,806.24 1,656,806.24
负债
其他流动负债
流动负债合计 275,786,196.90 275,786,196.90
非流动负债：
长期借款 11,469,832.58 11,469,832.58
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
95
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 11,469,832.58 11,469,832.58
负债合计 287,256,029.48 287,256,029.48
所有者权益：
股本 120,369,900.00 120,369,900.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28,467,770.46 28,467,770.46
减：库存股 10,383,095.00 10,383,095.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,478,492.48 16,478,492.48
未分配利润 118,306,546.26 118,306,546.26
所有者权益合计 273,239,614.20 273,239,614.20
负债和所有者权益总计 560,495,643.68 560,495,643.68
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税 16%、13%、9%、6%、3%
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
96
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按免抵税额与实际缴纳的营业税、增值
城市维护建设税 7%、5%
税及消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%、12.5%
按免抵税额与实际缴纳的营业税、增值
教育费附加 3%
税及消费税计缴
按免抵税额与实际缴纳的营业税、增值
地方教育费附加 2%
税及消费税计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
杭州平治信息技术股份有限公司 15%
杭州千越信息技术有限公司 15%
杭州悠书网络科技有限公司 12.5%
郑州麦睿登网络科技有限公司 12.5%
深圳市兆能讯通科技有限公司 15%
2、税收优惠
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》（国科火字
〔2019〕70号），公司通过高新技术企业的认定，取得高新技术企业证书编号为GR201833003710，税收优惠期自2018年1
月1日至2020年12月31日，公司2019年企业所得税按照15%的税率计缴。
2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示浙江省2016年第一批拟认定高新技术企业名单的通
知》，子公司杭州千越信息技术有限公司通过高新技术企业的认定，取得高新技术企业证书编号为GR201633001348，税收
优惠期自2016年1月1日至2018年12月31日。本期公司已对高新技术企业资格申请重新认定（复审），依据国家税务总局《关
于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号）关于“企业的高新技术企业资格
期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴”的规定，本期公司企业所得税暂按15%的税率预缴。
3.根据浙江省软件行业协会下发的《关于公布2018年第十批软件企业评估、软件产品评估结果的通知》（浙软协〔2018〕037
号），子公司杭州悠书网络科技有限公司通过软件企业的认定，取得软件企业证书编号为浙RQ-2018-0191。根据《关于进
一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）的文件规定,软件企业自获利年度（2017
年度）起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。子公司
杭州悠书网络科技有限公司自2019年1月1日至2021年12月31日减半按照12.5%的税率计缴。
4.根据河南省软件服务业协会下发的《关于公布河南省2019年第一批软件企业评估名单的通知》（豫软服协〔2019〕02号），
子公司郑州麦睿登网络科技有限公司通过软件企业的认定，取得软件企业证书编号为豫RQ-2019-0010。根据《关于进一步
鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）的文件规定,软件企业自获利年度（2017
年度）起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。子公司
郑州麦睿登网络科技有限公司自2019年1月1日至2021年12月31日减半按照12.5%的税率计缴。
5.根据深圳市科技创新委员会下发的《关于公示2018年第二批拟认定深圳市高新技术企业名单的通知》，子公司深圳市兆能
讯通科技有限公司通过高新企业的认定，取得高新技术企业证书编号为GR201844203788，税收优惠期自2018年1月1日至2020
年12月31日，子公司深圳市兆能讯通科技有限公司2019年企业所得税按照15%的税率计缴。
97
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 110,487.43 104,000.78
银行存款 259,801,312.83 443,176,803.63
其他货币资金 5,581,859.31 5,362,210.24
合计 265,493,659.57 448,643,014.65
其他说明
其他货币资金均为保函保证金。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,323,805.40
合计 10,323,805.40
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
98
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
99
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备的应收账款
其中：
按组合计提坏账准 723,413, 27,283,7 696,130,0 440,965,4 18,560,29 422,405,13
100.00% 3.77% 100.00% 4.21%
备的应收账款 835.57 82.80 52.77 21.42 0.56 0.86
其中：
按信用风险特征组
723,413, 27,283,7 696,130,0 440,965,4 18,560,29 422,405,13
合计提坏账准备的 100.00% 3.77% 100.00% 4.21%
835.57 82.80 52.77 21.42 0.56 0.86
应收账款
723,413, 27,283,7 696,130,0 440,965,4 18,560,29 422,405,13
合计 100.00% 3.77% 100.00% 4.21%
835.57 82.80 52.77 21.42 0.56 0.86
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
100
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
723,413,835.57 27,283,782.80 3.77%
账准备的应收账款
合计 723,413,835.57 27,283,782.80 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 698,114,331.55
1至2年 16,641,000.77
2至3年 2,688,338.01
3 年以上 5,970,165.24
3至4年 2,190,007.08
4至5年 260,862.26
5 年以上 3,519,295.90
合计 723,413,835.57
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 18,560,290.56 8,723,492.24 27,283,782.80
应收账款坏账准备
合计 18,560,290.56 8,723,492.24 27,283,782.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
101
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
客户名称
应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
第一名 247,286,438.41 34.18% 7,418,593.15
第二名 105,259,837.21 14.55% 3,157,795.12
第三名 34,885,429.63 4.82% 1,456,700.92
第四名 33,427,133.61 4.62% 1,002,814.01
第五名 28,348,363.39 3.92% 850,450.90
合 计 449,207,202.25 62.10% 13,886,354.10
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
102
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 92,766,164.28 96.92% 52,960,424.23 96.50%
1至2年 2,749,788.98 2.87% 1,708,142.43 3.11%
2至3年 8,743.84 0.01% 211,671.00 0.39%
3 年以上 195,595.83 0.20% 301.47 0.00%
合计 95,720,292.93 -- 54,880,539.13 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额合计数的比例
预付对象 期末余额
（%）
第一名 13,680,986.09 14.29%
第二名 9,031,531.46 9.44%
第三名 6,562,119.45 6.86%
第四名 5,767,627.84 6.03%
第五名 4,022,291.21 4.20%
合 计 39,064,556.05 40.81%
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 27,960,191.85 18,808,724.40
合计 27,960,191.85 18,808,724.40
（1）应收利息
1）应收利息分类
103
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
暂借款 2,806,818.73 2,000,000.00
保证金、押金 23,312,796.01 16,015,853.69
备用金 3,571,475.69 1,986,074.26
其他 74,743.33 204,245.84
合计 29,765,833.76 20,206,173.79
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
104
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 1 月 1 日余额 1,397,449.39 1,397,449.39
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 408,192.52 408,192.52
2019 年 6 月 30 日余额 1,805,641.91 1,805,641.91
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 711,112.10
1至2年 347,364.27
2至3年 251,388.54
3 年以上 495,777.00
3至4年 73,748.88
4至5年 56,195.20
5 年以上 365,832.92
合计 1,805,641.91
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按信用风险特征组合计
1,397,449.39 408,192.52 1,805,641.91
提的坏账准备
合计 1,397,449.39 408,192.52 1,805,641.91
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
105
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 7,200,000.00 1 年以内 24.19% 216,000.00
第二名 暂借款 1,500,000.00 1 年以内 5.04% 45,000.00
第三名 押金 1,400,000.00 1 年以内 4.70% 42,000.00
第四名 保证金 1,383,000.00 1 年以内 4.65% 41,490.00
第五名 押金 1,359,080.00 1-2 年 4.57% 135,908.00
合计 -- 12,842,080.00 -- 43.14% 480,398.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 89,296,478.58 89,296,478.58 9,140,510.54 9,140,510.54
在产品 5,626,575.48 5,626,575.48 4,887,068.29 4,887,068.29
库存商品 40,371,317.17 40,371,317.17 4,888,975.43 4,888,975.43
委托加工物资 14,494,702.74 14,494,702.74 9,294,561.29 9,294,561.29
发出商品 9,634,755.66 9,634,755.66 4,704,181.02 4,704,181.02
合计 159,423,829.63 159,423,829.63 32,915,296.57 32,915,296.57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
106
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
107
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未交增值税 577,706.58 448,302.70
预缴企业所得税 146,412.18
待抵扣进项税 256,900.40 603,575.90
合计 834,606.98 1,198,290.78
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
108
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
109
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
杭州众
势网络科 761,174.4 -579,490. 181,683.8
技有限公 2 56 6
司
761,174.4 -579,490. 181,683.8
小计
2 56 6
二、联营企业
杭州去读
1,040,136 -1,060,13
文化传媒 20,000.00
.02 6.02
有限公司
杭州雷越
940,767.3 150,000.0 -281,154. 809,613.2
信息技术
5 0 07 8
有限公司
深圳市致
尚信息技 1,929,537 1,000,000 -145,463. -2,784,07
术有限公 .46 .00 34 4.12
司
杭州何傲
598,367.1 612,419.1
文化创意 14,051.98
9 7
有限公司
合肥微触
500,000.0 350,000.0 850,000.0
信息科技
0 0 0
有限公司
110
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
爱阅读
（北京） 35,000,00 -1,005,55 33,994,44
科技股份 0.00 6.63 3.37
有限公司
上海成思
45,000,00 1,160,357 46,160,35
信息科技
0.00 .60 7.60
有限公司
5,008,808 81,520,00 -1,317,90 -2,784,07 82,426,83
小计
.02 0.00 0.48 4.12 3.42
5,769,982 81,520,00 -1,897,39 -2,784,07 82,608,51
合计
.44 0.00 1.04 4.12 7.28
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
杭州立玩网络科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州愚猫卡漫科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
杭州范娱科技有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
广东畅读信息科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
北京虎鲸跳跃科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
杭州禅一科技有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00
深圳市养老管家网络科技有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00
四川南泽企业管理有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00
北京旖泽文化传媒有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京左岸卡漫网络科技有限公司 75,000.00 925,000.00
杭州西风动漫文化传媒有限公司 375,000.00 375,000.00
杭州柒漫网络科技有限公司 500,000.00
包头市易阅文化传媒有限责任公司 500,000.00 500,000.00
北京日月心动文化传媒有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
成都不只于书文化传播有限公司 5,000,000.00
厦门沃动漫文化科技有限公司 10,000,000.00
深圳市致尚信息技术有限公司 2,784,074.12
上海帕科软件科技股份有限公司 8,400,000.00
合计 41,984,074.12 17,150,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
111
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,599,396.50 18,599,396.50
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,599,396.50 18,599,396.50
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,877,324.75 1,877,324.75
2.本期增加金额 465,238.08 465,238.08
（1）计提或摊销 465,238.08 465,238.08
112
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,342,562.83 2,342,562.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,256,833.67 16,256,833.67
2.期初账面价值 16,722,071.75 16,722,071.75
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 66,961,771.18 59,515,390.40
合计 66,961,771.18 59,515,390.40
113
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 47,694,850.69 8,968,199.67 1,106,301.71 6,390,624.60 64,159,976.67
2.本期增加金额 10,459,613.73 532,632.92 10,992,246.65
（1）购置 10,459,613.73 344,551.64 10,804,165.37
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
188,081.28 188,081.28
增加
3.本期减少金额 228,954.17 228,954.17
（1）处置或报
228,954.17 228,954.17
废
4.期末余额 58,154,464.42 8,968,199.67 1,106,301.71 6,694,303.35 74,923,269.15
二、累计折旧
1.期初余额 2,313,644.89 59,351.09 229,660.65 2,041,929.64 4,644,586.27
2.本期增加金额 1,160,125.20 1,482,651.78 106,186.24 722,318.86 3,471,282.08
（1）计提 1,160,125.20 1,482,651.78 106,186.24 722,318.86 3,471,282.08
3.本期减少金额 154,370.38 154,370.38
（1）处置或报
154,370.38 154,370.38
废
4.期末余额 3,473,770.09 1,542,002.87 335,846.89 2,609,878.12 7,961,497.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
114
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 54,680,694.33 7,426,196.80 770,454.82 4,084,425.23 66,961,771.18
2.期初账面价值 45,381,205.80 8,908,848.58 876,641.06 4,348,694.96 59,515,390.40
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 82,987.16
合计 82,987.16
115
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新厂区电缆基建
82,987.16 82,987.16
工程
合计 82,987.16 82,987.16
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
116
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
特许权使用
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 著作权 收购资产组 车位使用权 合计
费
一、账面原
值
1.期初 9,147,534.3 121,952,026 40,124,468. 171,443,077
219,047.62
余额 6 .60 44 .02
2.本期 2,276,524.2 9,333,008.0 6,782,498.3 18,542,030.
150,000.00
增加金额 5 6 8 69
（1） 2,276,524.2 8,938,993.0 6,782,498.3 18,148,015.
150,000.00
购置 5 8 8 71
（2）
内部研发
（3）
企业合并增 394,014.98 394,014.98
加
3.本期减
59,902.64 59,902.64
少金额
（1）
59,902.64 59,902.64
处置
4.期末 11,424,058. 131,225,132 46,906,966. 189,925,205
219,047.62 150,000.00
余额 61 .02 82 .07
二、累计摊
销
117
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.期初 6,361,249.2 73,147,069. 13,239,233. 92,760,329.
12,777.80
余额 5 48 33 86
2.本期 14,782,751. 11,152,353. 26,396,457.
455,875.42 5,476.20
增加金额 78 72 12
（1） 14,782,751. 11,152,353. 26,396,457.
455,875.42 5,476.20
计提 78 72 12
3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末 6,817,124.6 87,929,821. 24,391,587. 119,156,786
18,254.00
余额 7 26 05 .98
三、减值准
备
1.期初 1,102,741.3 6,703,568.4 7,806,309.8
余额 8 4 2
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末 1,102,741.3 6,703,568.4 7,806,309.8
余额 8 4 2
四、账面价
值
1.期末 3,504,192.5 43,295,310. 15,811,811. 62,962,108.
200,793.62 150,000.00
账面价值 6 76 33 27
2.期初 1,683,543.7 48,804,957. 20,181,666. 70,876,437.
206,269.82
账面价值 3 12 67 34
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
118
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
北京南颖北琪科
293,282.83 293,282.83
技有限公司
北京爱捷讯科技
3,383,953.18 3,383,953.18
有限公司
广州市华一驰纵
网络科技有限公 1,005,535.27 1,005,535.27
司
郑州麦睿登网络
61,660,946.73 61,660,946.73
科技有限公司
杭州悠书网络科
13,104,204.82 13,104,204.82
技有限公司
上海言儿网络科
125,811.16 125,811.16
技有限公司
南京西客网络科
185,232.58 185,232.58
技有限公司
杭州圣万动漫设 653,358.37 653,358.37
119
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计有限公司
北京信朔科技有
176,068.69 176,068.69
限公司
北京万鑫瑞和科
1,498,334.97 1,498,334.97
技有限公司
成都良辰美文化
513,172.74 513,172.74
传播有限公司
杭州任你说智能
8,256,804.84 8,256,804.84
科技有限公司
合计 79,758,966.57 11,097,739.61 90,856,706.18
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
北京南颖北琪科
293,282.83 293,282.83
技有限公司
北京爱捷讯科技
3,383,953.18 3,383,953.18
有限公司
广州市华一驰纵
网络科技有限公 1,005,535.27 1,005,535.27
司
合计 4,682,771.28 4,682,771.28
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
120
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
经测试，除北京南颖北琪科技有限公司、北京爱捷讯科技有限公司和广州市华一驰纵网络科技有限公司外，上述其余公司资
产组的可收回金额高于账面价值，资产组商誉未出现减值迹象。
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
版权使用费 700,500.71 344,909.32 355,591.39
经营租赁方式租入
的固定资产改良支 1,963,595.97 878,954.33 624,426.97 2,218,123.33
出
合计 2,664,096.68 878,954.33 969,336.29 0.00 2,573,714.72
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
121
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 42,476,486.97 2,690,146.09 19,191,039.82 3,871,113.84
可抵扣亏损 33,945,841.01 8,486,460.25
无形资产/长期待摊费用
1,128,914.81 169,337.22 2,909,630.35 436,444.56
摊销
股权激励费用 5,256,062.91 555,913.48 1,908,394.56 289,516.75
合计 48,861,464.69 3,415,396.79 57,954,905.74 13,083,535.40
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
20,986,666.67 3,647,916.67 23,706,666.67 3,987,916.67
产评估增值
合计 20,986,666.67 3,647,916.67 23,706,666.67 3,987,916.67
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 3,415,396.79 13,083,535.40
递延所得税负债 3,647,916.67 3,987,916.67
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 765,703.17
可抵扣亏损 33,383,262.74
股权激励费用 6,024,690.55
合计 40,173,656.46
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
122
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 15,000.00 15,000.00 2014 年亏损 2019 年到期
2020 年 46,328.59 46,328.59 2015 年亏损 2020 年到期
2021 年 779,270.07 779,270.07 2016 年亏损 2021 年到期
2022 年 9,864,350.36 9,864,350.36 2017 年亏损 2022 年到期
2023 年 22,678,313.72 22,678,313.72 2018 年亏损 2023 年到期
合计 33,383,262.74 33,383,262.74 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 135,092.98 519,092.98
合计 135,092.98 519,092.98
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 115,364,500.00 95,000,000.00
合计 115,364,500.00 95,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
123
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交易性金融负债 44,125,000.00 44,125,000.00
其中：
收购子公司的或有对价形成的合同义务 44,125,000.00 44,125,000.00
其中：
合计 44,125,000.00 44,125,000.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
推广信息费 10,893,771.74 12,649,920.11
稿酬 567,390.07 1,710,973.40
版权费 3,155,403.06 6,763,476.00
影视剧成本 1,195,538.90
货款 220,903,339.34 86,317,835.07
工程款 1,812,856.27
合计 236,715,443.11 109,255,060.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
124
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,206,073.45 1,856,620.45
1 至 2 年（含 2 年） 5,573.73
合计 1,206,073.45 1,862,194.18
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,951,747.34 34,816,131.32 37,925,254.76 4,842,623.90
二、离职后福利-设定提 135,180.27 1,762,878.59 1,794,843.81 103,215.05
125
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存计划
三、辞退福利 955,077.88 955,077.88
合计 8,086,927.61 37,534,087.79 40,675,176.45 4,945,838.95
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,171,561.80 32,324,249.62 35,339,024.00 4,156,787.42
补贴
2、职工福利费 36,216.01 36,216.01
3、社会保险费 109,168.80 1,205,099.44 1,264,782.00 49,486.24
其中：医疗保险费 95,757.98 1,062,716.13 1,123,094.35 35,379.76
工伤保险费 2,900.32 30,864.96 28,445.94 5,319.34
生育保险费 10,510.50 111,518.35 113,241.71 8,787.14
4、住房公积金 2,408.00 1,092,759.00 1,094,159.00 1,008.00
5、工会经费和职工教育
668,608.74 157,807.25 191,073.75 635,342.24
经费
合计 7,951,747.34 34,816,131.32 37,925,254.76 4,842,623.90
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 130,707.97 1,699,490.79 1,728,535.86 101,662.90
2、失业保险费 4,472.30 63,387.80 66,307.95 1,552.15
合计 135,180.27 1,762,878.59 1,794,843.81 103,215.05
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 96,328,646.65 24,849,173.17
企业所得税 27,058,226.11 41,704,307.25
个人所得税 325,766.62 684,430.76
城市维护建设税 6,284,610.97 1,557,518.42
126
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
房产税 313,917.21 444,252.00
教育费附加 4,490,972.78 1,164,210.15
印花税 4,141.24 12,252.93
水利建设基金
合计 134,806,281.58 70,416,144.68
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 5,598,828.01 125,475.42
其他应付款 303,548,342.82 243,307,098.14
合计 309,147,170.83 243,432,573.56
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 5,598,828.01 125,475.42
合计 5,598,828.01 125,475.42
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代垫款 1,981,486.61 2,634,622.56
127
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
往来款 282,674,686.16 218,800,272.83
待付结算款 8,652,871.27 11,209,984.28
限制性股票回购义务 10,025,881.40 10,383,095.00
其他 213,417.38 279,123.47
合计 303,548,342.82 243,307,098.14
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,656,806.24 1,656,806.24
合计 1,656,806.24 1,656,806.24
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
128
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,641,429.26 11,469,832.58
合计 10,641,429.26 11,469,832.58
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
129
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
130
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
原创阅读平台读者 读者充值但尚未使
26,069,509.97 684,871.99 25,384,637.98
尚未使用的金额 用所致
合计 26,069,509.97 684,871.99 25,384,637.98 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
少数股东增资款 100,000,000.00 50,000,000.00
合计 100,000,000.00 50,000,000.00
其他说明：
2018年子公司杭州千越信息技术有限公司与北京华富国润资产管理有限公司、永赢资产管理有限公司出资设立嘉兴汇嘉投资
合伙企业（有限合伙）。根据协议约定，嘉兴汇嘉投资合伙企业（有限合伙）应于每季度末月20日前以永赢资产管理有限公
司对合伙企业的实缴出资额为基数，向永赢资产管理有限公司按照预期收益率（年化6.9%，365天/年）进行收益预分配，同
时截至合伙企业存续期限满1年之日止，若合伙企业无法通过并购、IPO、定向增发等方式退出对目标公司的投资，平治信
息有义务按照条件和期限收购永赢资产管理有限公司所持有并实缴出资的全部合伙企业财产份额。鉴于投资协议的以上条
款，公司将永赢资产管理有限公司的出资款作为其他非流动负债列报。
131
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 120,369,900.00 113,850.00 -5,400.00 108,450.00 120,478,350.00
其他说明：
1.根据2019年4月公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议通过的《关于向激励对象授予2018年股权激励计
划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司向1名激励对象授予2018年股权激励计划预留部分股票期权26.565万份，
限制性股票11.385万份，增加注册资本113,850元。上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2019]
第ZF10541号验资报告验证。
2.根据2019年5月公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，首
次授予限制性股票及股票期权的1名激励对象王士同因个人原因离职而不再具备激励资格，公司决定以28.07元/股的价格，回
购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计5,400股，减少注册资本5,400元，同时注销已授予但尚未行权的股票期权
12,600份。上述出资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2019]第ZF10580号验资报告验证。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 58,348,903.61 5,839,385.00 43,823,447.97 20,364,840.64
其他资本公积 7,122,287.00 5,322,927.19 2,667,524.00 9,777,690.19
合计 65,471,190.61 11,162,312.19 46,490,971.97 30,142,530.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1.根据2019年4月公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议通过的《关于向激励对象授予2018年股权激励计
划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司向1名激励对象授予2018年股权激励计划预留部分限制性股票11.385万份，
实际收到限制性股票激励对象的股权认购款3,285,711元，计入资本公积-股本溢价3,171,861元。
2.根据2019年5月公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，首
132
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
次授予限制性股票及股票期权的1名激励对象王士同因个人原因离职而不再具备激励资格，公司决定以28.07元/股的价格，回
购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计5,400股，本期实际已支付股权回购款151,578元，冲减资本公积-股本溢价
146,178元。
3.根据2019年6月公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于公司2018年股票期权与限制性
股票激励计划首次授予的股票期权第一个行权期可行权的议案》，公司2018年股票期权及限制性股票激励计划首次授予部分
的第一个行权期已至，已达到解禁条件的限制性股票对应的资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价2,667,524元，同
时解禁部分不可抵扣所得税费用导致资本公积-其他资本公积增加66,864.28元。
4.根据公司2018年第一次临时股东大会决议和第二届董事会第二十二次会议决议，向10名激励对象首次授予863,100份股票期
权，首次授予369,900份限制性股票以及上述1、2事项说明，本期以股份支付换取的职工服务金额5,256,062.91元，计入资本
公积-其他资本公积。
5.本期因购买与处置子公司少数股东权益合计减少资本公积-股本溢价1,466,546.69元。
6.子公司郑州麦睿登网络科技有限公司本期享受软件企业优惠税率导致递延所得税负债差异减少资本公积-股本溢价
982,500.00元。
7.本期同一控制下企业合并收购深圳市兆能讯通科技有限公司51%的股权，支付的对价与深圳市兆能讯通科技有限公司期初
净资产中归属于公司部分的差额冲减资本公积-股本溢价41,228,223.28元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 10,383,095.00 3,285,711.00 3,642,924.60 10,025,881.40
合计 10,383,095.00 3,285,711.00 3,642,924.60 10,025,881.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1.根据2019年4月公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议通过的《关于向激励对象授予2018年股权激励计
划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司向1名激励对象授予2018年股权激励计划预留部分限制性股票11.385万份，
实际收到限制性股票激励对象的股权认购款3,285,711元，计入资本公积-股本溢价3,171,861元，同时就回购义务全额确认负
债并确认库存股。
2.根据2019年5月公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，首
次授予限制性股票及股票期权的1名激励对象王士同因个人原因离职而不再具备激励资格，公司决定以28.07元/股的价格，回
购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计5,400股，本期实际已支付股权回购款151,578元，冲减资本公积-股本溢价
146,178元，同时注销已确认的库存股。
3.根据2019年6月公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于公司2018年股票期权与限制性
股票激励计划首次授予的股票期权第一个行权期可行权的议案》，公司2018年股票期权及限制性股票激励计划首次授予部分
的第一个行权期已至，已达到解禁条件的限制性股票对应的资本公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价2,667,524元，同
时减少已确认的库存股。
133
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 36,635.0
43,100.00 6,465.00 36,635.00
合收益 0
其他权益工具投资公允 36,635.0
43,100.00 6,465.00 36,635.00
价值变动 0
36,635.0
其他综合收益合计 43,100.00 6,465.00 36,635.00
0
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,478,492.48 16,478,492.48
合计 16,478,492.48 16,478,492.48
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期同一控制下企业合并收购深圳市兆能讯通科技有限公司51%的股权，支付的对价与深圳市兆能讯通科技有限公司期初净
资产中归属于公司部分的差额冲减盈余公积-法定盈余公积16,478,492.48元。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 368,598,076.09 196,406,905.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -21,034,755.39 884,733.33
调整后期初未分配利润 347,563,320.70 197,291,638.80
134
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：本期归属于母公司所有者的净利润 136,912,254.15 111,563,789.65
应付普通股股利 24,095,670.00 20,000,000.00
同一控制下企业合并冲减留存收益 -59,818,207.74 -56,998,734.91
期末未分配利润 400,561,697.11 231,856,693.54
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-21,034,755.39 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,016,292,692.02 702,045,806.41 517,074,873.09 295,738,461.00
合计 1,016,292,692.02 702,045,806.41 517,074,873.09 295,738,461.00
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,030,082.38 828,219.66
教育费附加 3,603,472.26 609,404.98
房产税 317,754.53 64,934.49
土地使用税 259.32
印花税 156,679.43 91,333.52
合计 9,108,247.92 1,593,892.65
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
135
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
职工薪酬 5,350,146.72 4,079,865.33
业务招待费 965,236.68 1,283,707.64
广告宣传费 551,294.72 216,981.13
办公费 7,395.99 434,384.61
差旅费 354,304.97 292,198.46
通讯费 48,215.62 45,279.08
其他 611,072.74 641,474.83
合计 7,887,667.44 6,993,891.08
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,782,024.63 19,289,823.51
咨询服务费 5,590,352.43 3,238,086.78
租赁费 2,753,277.93 1,831,939.51
差旅费 2,784,250.99 1,752,596.42
业务招待费 2,886,271.07 1,963,977.82
办公费 1,618,459.85 970,946.60
通讯费 171,505.12 126,723.77
折旧费 1,610,106.35 1,519,423.44
水电费 301,933.61 85,877.31
其他 972,461.47 708,207.29
广告宣传费 21,327.20 23,159.48
股权激励 5,256,062.91
基金管理费 484,066.67
担保及服务费 405,000.00
合计 41,637,100.23 31,510,761.93
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,177,954.99 15,176,045.18
136
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
咨询服务费 1,182,930.17 521,698.11
租赁费 1,107,208.96 1,098,003.90
差旅费 946,797.84 177,614.84
办公费 1,028,707.03 140,694.89
通讯费 54,791.50 41,428.08
折旧费 1,448,230.64 133,000.97
水电费 200,758.01 48,034.62
其他 811,039.98 314,444.86
委托开发费 1,272,641.51 6,545.00
服务器费用 398,863.51
测试认证费 287,250.53
技术服务费 2,955,128.74
合计 26,585,052.88 17,944,760.98
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,334,446.61 1,714,453.30
利息收入 2,764,995.75 1,591,759.73
手续费 3,602,956.70 7,025,920.70
合计 9,172,407.56 7,148,614.27
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税减免税款 589,036.37
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,321,962.63
处置长期股权投资产生的投资收益 -6,486.08
137
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
理财产品形成的投资收益 791,982.15
合计 -1,328,448.71 791,982.15
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -408,192.52 201,316.80
应收账款坏账损失 -8,723,492.24 -739,729.35
合计 -9,131,684.76 -538,412.55
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -35,790.64 -27,848.14
138
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,592,680.00 2,011,100.00 3,592,680.00
罚没及违约金收入 351,684.33 160,000.00 351,684.33
其他 143,904.65 3,767.49 143,904.65
合计 4,088,268.98 2,174,867.49 4,088,268.98
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
江干财政局 杭州市江干 技术更新及
补助 是 否 1,500.00 2,100.00 与收益相关
补助款 区财政局 改造等获得
的补助
因符合地方
杭州钱塘智
杭州钱塘智 政府招商引
慧 2018 年度
慧城产业建 补助 资等地方性 是 否 31,367.00 与收益相关
人才公寓租
设中心 扶持政策而
金补贴
获得的补助
因研究开发、
杭州钱塘智 杭州钱塘智
技术更新及
慧城优秀企 慧城产业建 奖励 是 否 100,000.00 90,000.00 与收益相关
改造等获得
业奖励 设中心
的补助
因符合地方
杭州钱塘智 杭州钱塘智 政府招商引
慧城综合资 慧城产业建 补助 资等地方性 是 否 2,990,000.00 507,700.00 与收益相关
助款 设中心 扶持政策而
获得的补助
杭州钱塘智 因研究开发、
杭州钱塘智
慧城产业建 技术更新及
慧城产业建 奖励 是 否 200,000.00 210,000.00 与收益相关
设中心市研 改造等获得
设中心
发机构奖励 的补助
因研究开发、
江干区科技
江干区科技 技术更新及
局软件著作 补助 是 否 2,400.00 与收益相关
局 改造等获得
权资助费
的补助
市高新企业 杭州钱塘智 补助 因研究开发、是 否 100,000.00 与收益相关
139
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
补助 慧城产业建 技术更新及
设中心 改造等获得
的补助
因符合地方
淮安区产业
政府招商引
淮安产业政 政府、淮安区
补助 资等地方性 是 否 1,300.00 与收益相关
府补助 引导资金小
扶持政策而
组
获得的补助
因研究开发、
浙江省科技
杭州市江干 技术更新及
发展专项资 补助 是 否 1,200,000.00 与收益相关
区财政局 改造等获得
金
的补助
因研究开发、
杭州市滨江 技术更新及
雏鹰计划 补助 是 否 40,500.00 与收益相关
区科技局 改造等获得
的补助
因研究开发、
杭州市科技 技术更新及
雏鹰计划 补助 是 否 40,500.00 与收益相关
局 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
杭州市财政
大创补贴 补助 业而获得的 是 否 30,000.00 与收益相关
局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
光明区财政
社会必要产
经济发展专 光明区财政 是 否 56,413.00 与收益相关
品供应或价
项补贴
格控制职能
而获得的补
助
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
140
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对外捐赠 20,000.00 21,363.08 20,000.00
赔偿金、违约金 228,877.54 133,998.36 228,877.54
其他 23,563.03 52,545.70 23,563.03
合计 272,440.57 207,907.14 272,440.57
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,957,646.47 33,881,595.71
递延所得税费用 9,328,138.61 -413,641.06
合计 33,285,785.08 33,467,954.65
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 213,765,350.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,071,267.54
子公司适用不同税率的影响 -551,701.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,772,684.16
所得税费用 33,285,785.08
其他说明
77、其他综合收益
详见附注“七、合并财务报表项目注释 57、其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,764,995.75 1,570,197.90
政府补助 3,592,680.00 2,011,100.00
141
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
往来、代垫款 64,769,108.31 16,049,110.92
其他 2,521,306.52 1,051,048.54
合计 73,648,090.58 20,681,457.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 1,967,404.64 1,022,425.87
业务招待费 4,341,482.13 3,247,685.46
差旅费 3,846,269.64 2,245,837.69
办公费 2,315,969.08 1,461,029.49
咨询服务费 5,917,687.95 3,285,256.59
广告宣传费 302,200.00 240,140.61
租赁费 3,837,712.09 2,053,487.07
通讯费 216,294.04 169,211.25
代付结算款 9,930,119.33 2,331,886.35
往来、代垫款 20,000,402.09 21,251,265.67
手续费 1,175,311.38 126,177.94
其他 758,322.48 681,813.07
技术服务费 461,724.90 2,761.32
运输费 51,087.84 138,607.79
保函保证金 219,649.07 500,000.00
合计 55,341,636.66 38,757,586.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
142
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的非金融机构借款 1,000,000.00 214,900,000.00
少数股东增资款 50,000,000.00
合计 51,000,000.00 214,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的非金融机构借款 18,300,000.00 111,492,333.33
限制性股票回购款 151,578.00
合计 18,451,578.00 111,492,333.33
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 180,479,565.17 124,869,218.34
加：资产减值准备 9,131,684.76 538,412.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,757,842.94 2,065,603.27
物资产折旧
无形资产摊销 29,245,942.86 24,005,182.39
长期待摊费用摊销 969,336.29 2,074,248.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
35,790.64 38,686.14
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,334,446.61 1,706,723.74
投资损失（收益以“－”号填列） -1,328,448.71 -791,982.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -694,857.66 -86,141.06
143
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -340,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -153,635,708.81 -8,179,655.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-468,538,370.01 -109,753,649.43
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
434,498,440.29 -17,601,009.71
列）
其他 5,256,062.90
经营活动产生的现金流量净额 47,171,727.27 18,885,636.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 259,911,800.26 363,521,210.35
减：现金的期初余额 443,280,804.41 305,489,353.89
现金及现金等价物净增加额 -183,369,004.15 58,031,856.46
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 111,224,000.00
其中： --
深圳市兆能讯通科技有限公司 111,224,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 17,911,943.88
其中： --
深圳市兆能讯通科技有限公司 17,911,943.88
其中： --
取得子公司支付的现金净额 93,312,056.12
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
144
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 259,911,800.26 443,280,804.41
其中：库存现金 110,487.43 104,000.78
可随时用于支付的银行存款 259,801,312.83 443,176,803.63
三、期末现金及现金等价物余额 259,911,800.26 443,280,804.41
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,581,859.31 保函保证金
固定资产 13,691,454.05 详见附注“十四、承诺及或有事项”
投资性房地产 16,256,833.67 详见附注“十四、承诺及或有事项”
合计 35,530,147.03 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元 4,500,000.00 7.817 35,176,500.00
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
145
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
江干财政局补助款 1,500.00 营业外收入 1,500.00
杭州钱塘智慧 2018 年度人才
31,367.00 营业外收入 31,367.00
公寓租金补贴
杭州钱塘智慧城优秀企业奖
100,000.00 营业外收入 100,000.00
励
杭州钱塘智慧城综合资助款 2,990,000.00 营业外收入 2,990,000.00
杭州钱塘智慧城产业建设中
200,000.00 营业外收入 200,000.00
心市研发机构奖励
江干区科技局软件著作权资
2,400.00 营业外收入 2,400.00
助费
市高新企业补助 100,000.00 营业外收入 100,000.00
雏鹰计划 40,500.00 营业外收入 40,500.00
雏鹰计划 40,500.00 营业外收入 40,500.00
大创补贴 30,000.00 营业外收入 30,000.00
光明区财政经济发展专项补 56,413.00 营业外收入 56,413.00
146
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
贴
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
杭州圣万动
2019 年 01 月 2019 年 01 月
漫设计有限 1.00 51.00% 转让 取得控制权 578,463.67 -368,416.68
17 日 31 日
公司
北京信朔科 2019 年 01 月 2019 年 01 月
100,000.00 100.00% 转让 取得控制权 199,328.13 162,817.42
技有限公司 11 日 11 日
杭州蚁窝网
2019 年 01 月 2019 年 01 月
络技术有限 99.96% 转让 取得控制权 200.70 -1,990,099.93
11 日 11 日
公司
杭州书米信
2019 年 03 月 2019 年 03 月
息科技有限 51.00% 转让 取得控制权 99,933.98 -112,313.14
08 日 08 日
公司
杭州去读文
2019 年 04 月 2019 年 04 月
化传媒有限 70.00% 转让 取得控制权 10,417.07 -307,985.31
15 日 15 日
公司
北京万鑫瑞
2019 年 04 月 2019 年 04 月
和科技有限 87.00% 转让 取得控制权 980,557.66 -306,417.02
29 日 29 日
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
147
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州圣万动漫设 北京信朔科技有 杭州蚁窝网络技 杭州书米信息科 杭州去读文化传 北京万鑫瑞和科
合并成本
计有限公司 限公司 术有限公司 技有限公司 媒有限公司 技有限公司
--现金 1.00 100,000.00
--其他 -521,200.11
合并成本合计 1.00 100,000.00 -521,200.11 0.00
减：取得的可辨
认净资产公允价 -653,357.37 -76,068.69 -11,340.23 -20,385.29 -521,200.11 -1,498,334.97
值份额
商誉/合并成本小
于取得的可辨认
653,358.37 176,068.69 1,498,334.97
净资产公允价值
份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
2019年4月29日子公司杭州千越信息技术有限公司与孙夜晨、石婷婷签订《转让协议》，约定杭州千越信息技术有限公司以0
元收购北京万鑫瑞和科技有限公司87%的股权，购买日北京万鑫瑞和科技有限公司的可辨认净资产公允价值为-1,722,224.10
元，支付的合并成本大于公司在购买日享有的北京万鑫瑞和科技有限公司可辨认净资产公允价值的份额，故将其确认为商誉。
其他说明：
2019年1月11日子公司嘉兴汇嘉投资合伙企业（有限合伙）与阮小美、吴曼豪签订《投资协议》及《<投资协议>之补充协议》，
约定嘉兴汇嘉投资合伙企业（有限合伙）以0元收购杭州蚁窝网络技术有限公司99.96%的股权，购买日杭州蚁窝网络技术有
限公司可辨认净资产公允价值为-11,344.77元，由于支付的合并对价0元与取得的杭州蚁窝网络技术有限公司可辨认净资产公
允价值份额之间的差额较小，不予确认商誉。
2018年子公司嘉兴汇嘉投资合伙企业（有限合伙）与上海可鱼网络科技有限公司签订《投资协议》，约定嘉兴汇嘉投资合伙
企业（有限合伙）以0元收购杭州书米信息科技有限公司51%的股权，2019年3月8日嘉兴汇嘉投资合伙企业（有限合伙）与
上海可鱼网络科技有限公司按照《投资协议》的约定完成了股权交割及工商变更手续，购买日杭州书米信息科技有限公司可
辨认净资产公允价值为-39,971.16元，由于支付的合并对价0元与取得的杭州书米信息科技有限公司可辨认净资产公允价值份
额之间的差额较小，不予确认商誉。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
杭州圣万动漫设 北京信朔科技有 杭州蚁窝网络技 杭州书米信息科 杭州去读文化传 北京万鑫瑞和科
计有限公司 限公司 术有限公司 技有限公司 媒有限公司 技有限公司
购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日 购买日
公允价 账面价 公允价 账面价 公允价 账面价 公允价 账面价 公允价 账面价 公允价 账面价
值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值 值
货币资 17,142.2 17,142.2 429,201. 429,201. 73,105.3 73,105.3 599,829. 599,829.
2,906.13 2,906.13 4,047.38 4,047.38
金 1 1 83 83 1 1 10 10
148
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款 72,649.5 72,649.5 28,025.1 28,025.1 -27,329. -27,329. 493,531. 493,531.
项 4 4 8 8 00 00 17 17
固定资
9,404.06 9,404.06
产
无形资 268,978. 268,978.
产 10 10
预付账 10,231.0 10,231.0 4,480,30 4,480,30 283,301. 283,301. 110,987. 110,987.
款 5 5 4.92 4.92 04 40 00 00
其他应 14,215.0 14,215.0 550,000. 550,000. 17,460.0 17,460.0 58,382.0 58,382.0
收款 0 0 00 00 0 0 0 0
188,000. 188,000.
借款
00 00
应付款 628,600. 628,600. 29,419.6 29,419.6 2,620,24 2,620,24
项 00 00 2 2 2.04 2.04
应交税 -48,803. -48,803. 18,890.9 18,890.9 -200,218 -200,218
697.07 697.07 6,782.78 6,782.78
费 66 66 9 9 .72 .72
其他应 636,938. 636,938. 107,000. 107,000. 4,495,00 4,495,00 1,000,28 1,000,28 564,929. 564,929.
3,885.00 3,885.00
付款 40 40 00 00 0.00 0.00 2.00 2.00 69 69
-1,281,0 -1,281,0 -76,068. -76,068. -11,344. -11,344. -39,971. -39,971. 575,428. 575,428. -1,722,2 -1,722,2
净资产
92.88 92.88 69 69 77 77 16 16 41 41 24.10 24.10
取得的 -653,357 -653,357 -76,068. -76,068. -11,340. -11,340. -20,385. -20,385. 521,200. 521,200. -1,498,3 -1,498,3
净资产 .37 .37 69 69 23 23 29 29 11 11 34.97 34.97
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
149
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
参与合并的
双方在合并
前后较长时
深圳市兆能 间（1 年以
2019 年 04 月 127,141,519. 50,860,154.4
讯通科技有 51.00% 上）都受同一 取得控制权 4,493,241.31 -2,897,413.44
22 日 99 3
限公司 实际控制人
的控制，且该
控制并非是
暂时性的。
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 深圳市兆能讯通科技有限公司
--现金 111,224,000.00
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
深圳市兆能讯通科技有限公司
合并日 上期期末
货币资金 17,911,943.88 25,508,007.04
应收款项 132,336,117.89 244,155,960.02
存货 106,993,879.23 27,127,175.75
固定资产 16,550,983.63 10,538,334.40
无形资产 3,172,024.99 1,059,899.82
预付账款 39,321,290.01 11,669,382.55
其他应收款 26,747,053.61 7,589,661.07
长期股权投资 850,000.00 500,000.00
商誉 8,769,977.58
递延所得税资产 10,368,687.64 10,362,996.27
借款 15,000,000.00 15,000,000.00
150
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应付款项 104,595,885.67 88,130,691.34
其他应付款 225,979,750.42 218,855,197.46
净资产 20,891,094.27 16,955,381.58
减：少数股东权益 -1,771,313.77
取得的净资产 10,654,458.08 8,647,244.61
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.本期设立杭州兆能讯通科技有限公司、杭州微阅云网络科技有限公司2家公司，自设立之日起纳入合并范围。
2.本期同一控制下企业合并深圳市兆能讯通科技有限公司，取得其子公司深圳市创微达电子科技有限公司、深圳市兆能讯通
电子科技有限公司、惠州市兆能讯通科技有限公司、杭州任你说智能科技有限公司、成都良辰美文化传播有限公司5家公司
控制权，自合并之日起将其纳入合并范围。
3.本期注销子公司霍尔果斯千越信息技术有限公司，截至2019年6月已完成公司清算及注销事宜。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州千润信息技
杭州西湖区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
151
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
杭州千越信息技 移动阅读、增值 同一控制下企业
杭州西湖区 杭州江干区 100.00%
术有限公司 电信业 合并
北京南颖北琪科 移动阅读、增值 非同一控制下企
北京东城区 北京东城区 100.00%
技有限公司 电信业 业合并
北京爱捷讯科技 移动阅读、增值 非同一控制下企
北京朝阳区 北京朝阳区 100.00%
有限公司 电信业 业合并
杭州讯奇信息技
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 87.00% 投资设立
术有限公司
广州华玛信息科 非同一控制下企
广州天河区 广州天河区 移动阅读 100.00%
技有限公司 业合并
广州星里信息科 非同一控制下企
广州越秀区 广州越秀区 移动阅读 100.00%
技有限公司 业合并
广州市华一驰纵
移动阅读、增值 非同一控制下企
网络科技有限公 杭州西湖区 广州越秀区 100.00%
电信业 业合并
司
广州中汉贸易有 非同一控制下企
杭州西湖区 广州越秀区 移动阅读 100.00%
限公司 业合并
广州韵泽信息科 非同一控制下企
杭州西湖区 广州越秀区 移动阅读 100.00%
技有限公司 业合并
杭州齐尔企业管
杭州西湖区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
理有限公司
杭州千韵信息技
杭州西湖区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
杭州昇越信息技 移动阅读、增值
杭州西湖区 杭州江干区 100.00% 投资设立
术有限公司 电信业
杭州煜文信息技
杭州西湖区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
深圳游迅世纪科 非同一控制下企
深圳宝安区 深圳宝安区 移动阅读 100.00%
技有限公司 业合并
宿迁光迅信息技
杭州西湖区 宿迁市 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
宿迁华欣信息技
杭州西湖区 宿迁市 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
宿迁启越信息技
杭州西湖区 宿迁市 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
徐州顺奇信息技
杭州西湖区 徐州市丰县 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
徐州万越信息技
杭州西湖区 徐州市丰县 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
152
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
徐州煜奇信息技
杭州西湖区 徐州市丰县 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
徐州众越信息技
杭州西湖区 徐州市丰县 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
杭州搜阅信息技
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
淮安爱捷讯科技 非同一控制下企
江苏淮安 江苏淮安 移动阅读 100.00%
有限公司 业合并
杭州咖梦科技有
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
限公司
郑州飞浪文化传 郑州高新技术产 郑州高新技术产 非同一控制下企
移动阅读 100.00%
媒有限公司 业开发区 业开发区 业合并
杭州酷克信息技
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
霍尔果斯平治影
新疆伊犁州 新疆伊犁州 影视业 51.00% 投资设立
业有限公司
杭州平治约读信
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 100.00% 投资设立
息技术有限公司
安徽书意文化传
合肥包河区 合肥包河区 移动阅读 100.00% 投资设立
媒有限公司
杭州平治云科技
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 55.00% 投资设立
有限公司
杭州淘影科技有 非同一控制下企
杭州西湖区 杭州西湖区 移动阅读 100.00%
限公司 业合并
沧州阅心信息技 河北省沧州高新 河北省沧州高新
移动阅读 60.00% 投资设立
术有限公司 区 区
福州万象更新信
福建省福州市 福建省福州市 移动阅读 100.00% 投资设立
息科技有限公司
郑州麦睿登网络 非同一控制下企
郑州惠济区 郑州惠济区 移动阅读 51.00%
科技有限公司 业合并
上海言儿网络科 上海自由贸易试 上海自由贸易试 非同一控制下企
移动阅读 100.00%
技有限公司 验区 验区 业合并
南京西客网络科 非同一控制下企
南京雨花台区 南京雨花台区 移动阅读 100.00%
技有限公司 业合并
杭州亦竹文化传
杭州市西湖区 杭州西湖区 移动阅读 60.00% 投资设立
播有限公司
杭州悠书网络科 非同一控制下企
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 51.00%
技有限公司 业合并
153
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京鼎跃科技有
北京朝阳区 北京朝阳区 移动阅读 51.00% 投资设立
限公司
北京趣看互娱文
北京通州区 北京通州区 移动阅读 100.00% 投资设立
化传媒有限公司
合肥苍瀞信息技
合肥高新区 合肥高新区 移动阅读 100.00% 投资设立
术有限公司
上海图田网络科
上海嘉定区 上海嘉定区 移动阅读 90.00% 投资设立
技有限公司
中国(四川)自由 中国(四川)自由
成都看点网络科
贸易试验区成都 贸易试验区成都 移动阅读 99.00% 1.00% 投资设立
技有限公司
高新区 高新区
成都九凰文化传
成都新都区 成都新都区 移动阅读 70.00% 投资设立
播有限公司
杭州平治影视有
杭州西湖区 杭州西湖区 影视业 51.00% 投资设立
限公司
杭州阅庭科技有 非同一控制下企
杭州下城区 杭州下城区 移动阅读 51.00%
限公司 业合并
杭州蓝茗网络科 非同一控制下企
杭州下城区 杭州下城区 移动阅读 51.00%
技有限公司 业合并
江苏屏智信息科
南京雨花台区 南京雨花台区 移动阅读 55.00% 投资设立
技有限公司
北京腾达远创科 非同一控制下企
北京朝阳区 北京朝阳区 移动阅读 51.00%
技有限公司 业合并
杭州乐书网络科
杭州下城区 杭州下城区 移动阅读 51.00% 投资设立
技有限公司
杭州晚阅网络科
杭州萧山区 杭州萧山区 移动阅读 51.00% 投资设立
技有限公司
杭州奇阅网络科
杭州萧山区 杭州萧山区 移动阅读 51.00% 投资设立
技有限公司
杭州圣万动漫设 非同一控制下企
杭州滨江区 杭州滨江区 增值电信业 51.00%
计有限公司 业合并
嘉兴汇嘉投资合
伙企业（有限合 嘉兴南湖区 嘉兴南湖区 股权投资 50.00% 投资设立
伙）
北京信朔科技有 非同一控制下企
北京市房山区 北京市房山区 移动阅读 50.00%
限公司 业合并
杭州蚁窝网络技 非同一控制下企
杭州西湖区 杭州西湖区 移动阅读 49.98%
术有限公司 业合并
杭州书米信息科 杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 25.50% 非同一控制下企
154
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
技有限公司 业合并
深圳市兆能讯通 同一控制下企业
深圳市光明新区 深圳市光明新区 智慧家庭服务 51.00%
科技有限公司 合并
深圳市创微达电
深圳市光明新区 深圳市光明新区 智慧家庭服务 51.00% 投资设立
子科技有限公司
深圳市兆能讯通
电子科技有限公 深圳市光明新区 深圳市光明新区 智慧家庭服务 51.00% 投资设立
司
惠州市兆能讯通
惠州市水口镇 惠州市水口镇 智慧家庭服务 51.00% 投资设立
科技有限公司
成都良辰美文化 同一控制下企业
成都高新区 成都高新区 智慧家庭服务 51.00%
传播有限公司 合并
杭州任你说智能 同一控制下企业
杭州江干区 杭州江干区 智慧家庭服务 39.78%
科技有限公司 合并
杭州兆能讯通科
杭州江干区 杭州江干区 智慧家庭服务 51.00% 投资设立
技有限公司
北京万鑫瑞和科 非同一控制下企
北京市丰台区 北京市丰台区 增值电信业 87.00%
技有限公司 业合并
杭州去读文化传 非同一控制下企
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 100.00%
媒有限公司 业合并
杭州微阅云网络
杭州江干区 杭州江干区 移动阅读 51.00% 投资设立
科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
155
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
156
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 181,683.86 761,174.42
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -579,490.56
--综合收益总额 -579,490.56
联营企业： -- --
投资账面价值合计 82,426,833.42 4,508,808.02
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -218,251.59
--综合收益总额 -218,251.59
其他说明
深圳市致尚文化传媒有限公司因主要管理人员变更，公司不再对其具有重大影响，因此本期将其转入其他权益工具投资核算。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
157
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
158
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郭庆。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海洲信信息技术有限公司 股东关系密切的家庭成员控制的企业
殷筱华 公司财务总监、高级管理人员
159
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
湖北精英盛华信息科技有限公司 股东陈国才之子陈平控制的公司的联营企业
杭州润歌网络有限公司 高级管理人员关系密切的家庭成员控制的企业
杭州慧园科技有限公司 子公司杭州千越持有其 20%股份的参股公司
郭庆 本公司实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
湖北精英盛华信息 电话营销/按收入
-379,265.02 58,977.38
科技有限公司 结算推广
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州润歌网络有限公司 提供信息服务 7,165.09
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
160
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
郭庆 1,000,000.00 2019 年 01 月 31 日 2020 年 01 月 30 日
郭庆 5,058,457.08 2019 年 03 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
郭庆 5,437,666.67 2018 年 04 月 25 日 2019 年 07 月 31 日
郭庆 85,000,000.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 12 月 30 日
郭庆 69,900,000.00 2018 年 06 月 30 日 2019 年 12 月 30 日
郭庆 3,100,000.00 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 30 日
郭庆 250,000.00 2018 年 09 月 30 日 2019 年 06 月 30 日
郭庆 36,300,000.00 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 30 日
郭庆 13,924,118.15 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 30 日
拆出
郭庆 5,230,000.00 2018 年 04 月 25 日 2019 年 06 月 30 日
郭庆 13,070,000.00 2019 年 05 月 31 日 2019 年 06 月 30 日
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
161
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,424,644.02 1,235,077.02
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海洲信信息技术
应收账款 5,726.00 4,580.80 5,726.00 2,863.00
有限公司
合计 5,726.00 4,580.80 5,726.00 2,863.00
杭州慧园科技有限
其他应收款 30,000.00 2,600.00
公司
郭庆 8,439.67 253.19
合计 38,439.67 2,853.19
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
湖北精英盛华信息科技有限
应付账款 379,265.02
公司
合计 379,265.02
其他应付款 殷筱华 810,941.80 1,351,570.00
潘爱斌 1,174,730.00 1,957,883.00
郭庆 201,670,241.90 213,911,784.82
合计 203,655,913.70 217,221,237.82
162
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 5,443,277.80
公司本期行权的各项权益工具总额 7,015,939.93
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
限制性股票：激励对象自预留授予的限制性股票上市
之日起 12 个月后、24 个月后、36 个月后分别申请
解锁所获限制性股票总量的 40%、30%、30%。股票
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
期权：激励对象自授予登记完成之日起 12 个月后、
24 个月后、36 个月后分别申请以约定的价格购买所
授予股票期权总量的 40%、30%、30% 。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
限制性股票根据授予日股票价格及授予成本确定；股票期
授予日权益工具公允价值的确定方法
权根据 Black-Scholes 模型确定
根据最新取得的可行权和可解锁人数变动、业绩指标完成
可行权权益工具数量的确定依据
情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,189,148.01
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,256,062.90
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
1.根据2019年4月公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议通过的《关于向激励对象授予2018年股权激励计
163
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
划预留部分股票期权与限制性股票的议案》，公司本期向1名激励对象授予2018年股权激励计划预留部分限制性股票11.385
万份，实际收到限制性股票激励对象的股权认购款3,285,711元，计入资本公积-股本溢价3,171,861元。
2.根据2019年5月公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，首
次授予限制性股票及股票期权的1名激励对象王士同因个人原因离职而不再具备激励资格，公司决定以28.07元/股的价格，回
购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计5,400股，本期实际已支付股权回购款151,578元，冲减资本公积-股本溢价
146,178元。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2019年6月30日，公司抵押事项如下：
（1）公司于2016年3月11日以原值18,599,396.50元，净值为16,722,071.75元的房屋建筑物与杭州银行股份有限公司西城支行
签订编号为C-B-02的抵押合同，为公司906.00万元，合同编号为035C311201600001的借款（期限从2016年3月11日至2026年3
月10日）提供抵押担保。截至2019年6月30日，公司长期借款余额为5,253,277.50元，一年内到期的非流动负债余额为913,613.00
元。
（2）公司于2017年8月26日以原值14,758,438.84元，净值为13,691,454.05元的房屋建筑物与杭州联合农村商业银行股份有限
公司蒋村支行签订合同编号为8011120170056651至8011120170056655的企业购房担保借款合同，为公司737.00万元的借款
（期限从2017年8月26日至2027年8月25日）提供抵押担保。截至2019年6月30日，公司长期借款余额为5,388,151.36元，一年
内到期的非流动负债余额为743,193.24元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
164
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
公司在编制 2017 年度财务报表
时，对于非同一控制下企业合并
形成的商誉的会计处理出现差
错，少确认商誉 15,807,237.50 第二届董事会第二十六次会
商誉 15,807,237.50
元，少确认递延所得税负债 议审批通过
4,642,916.67 元，少确认未分配
利润 884,733.33 元，少确认少数
股东权益 10,279,587.50 元。
递延所得税负债 4,315,416.67
未分配利润 2,384,558.33
所得税费用 -327,500.00
归属母公司所有者权益 2,384,558.33
少数股东权益 9,107,262.50
净利润 327,500.00
归属于母公司所有者的净利
1,499,825.00
润
少数股东损益 -1,172,325.00
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
165
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
166
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备的应收账款
其中：
按组合计提坏账准 142,302, 8,820,05 133,482,5 142,918,2 9,353,855 133,564,41
100.00% 6.20% 100.00% 6.54%
备的应收账款 641.42 6.36 85.06 69.19 .12 4.07
其中：
按信用风险特征组
142,302, 8,820,05 133,482,5 142,918,2 9,353,855 133,564,41
合计提坏账准备的 100.00% 6.20% 100.00% 6.54%
641.42 6.36 85.06 69.19 .12 4.07
应收账款
142,302, 8,820,05 133,482,5 142,918,2 9,353,855 133,564,41
合计 100.00% 6.20% 100.00% 6.54%
641.42 6.36 85.06 69.19 .12 4.07
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 127,068,572.37 3,473,639.23 3.00%
1至2年 9,349,892.22 934,989.23 10.00%
2至3年 1,002,107.11 200,421.41 20.00%
3 年以上
3至4年 1,328,361.56 664,180.78 50.00%
4至5年 34,412.26 27,529.81 80.00%
5 年以上 3,519,295.90 3,519,295.90 100.00%
合计 142,302,641.42 8,820,056.36
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
167
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 123,594,933.14
1至2年 8,414,902.99
2至3年 801,685.70
3 年以上 671,063.23
3至4年 664,180.78
4至5年 6,882.45
5 年以上 0.00
合计 133,482,585.06
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
9,353,855.12 533,798.76 8,820,056.36
合计提坏账准备
合计 9,353,855.12 533,798.76 8,820,056.36
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名 期末余额
称 应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
第一名
29,090,497.58 20.44% 872,714.93
168
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第二名
12,873,852.62 9.05% 386,215.58
第三名
12,703,682.39 8.93% 388,608.51
第四名
10,717,930.59 7.53% 321,537.92
第五名
6,892,589.74 4.84% 206,777.69
合计
72,278,552.92 50.79% 2,175,854.63
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 107,615,135.94 54,972,863.41
合计 107,615,135.94 54,972,863.41
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
169
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 8,417,099.12 8,437,359.12
备用金 797,881.94 446,881.01
关联方往来款 59,639,351.56 46,711,804.39
暂借款 43,000,000.00 2,000,000.00
合计 111,854,332.62 57,596,044.52
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 2,623,181.11 2,623,181.11
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,616,015.57 1,616,015.57
2019 年 6 月 30 日余额 4,239,196.68 4,239,196.68
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 103,268,213.87
1至2年 3,463,293.60
2至3年 828,111.75
170
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3 年以上 55,516.72
3至4年 41,467.92
4至5年 14,048.80
5 年以上 0.00
合计 107,615,135.94
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
未来 12 个月预期信用损
2,623,181.11 1,616,015.57 4,239,196.68
失
合计 2,623,181.11 1,616,015.57 4,239,196.68
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 关联方往来款 52,111,804.39 1 年以内 48.42% 1,563,354.13
第二名 暂借款 42,000,000.00 1 年以内 39.03% 1,260,000.00
第三名 关联方往来款 7,200,000.00 1 年以内 6.69% 216,000.00
第四名 关联方往来款 3,450,000.00 1-2 年 3.21% 345,000.00
第五名 关联方往来款 1,830,000.00 1 年以内 1.70% 54,900.00
合计 -- 106,591,804.39 -- 99.05% 3,439,254.13
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
171
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 137,309,193.86 137,309,193.86 121,012,846.03 121,012,846.03
对联营、合营企
1,603,716.31 1,603,716.31 5,269,982.44 5,269,982.44
业投资
合计 138,912,910.17 138,912,910.17 126,282,828.47 126,282,828.47
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
深圳市兆能讯
111,224,000.0 -100,569,541.9
通科技有限公 10,654,458.08
0 2
司
杭州千越信息
2,208,570.91 553,869.15 2,762,440.06
技术有限公司
杭州千润信息
7,000,000.00 7,000,000.00
技术有限公司
杭州讯奇信息
1,000,000.00 1,000,000.00
技术有限公司
杭州平治约读
信息技术有限 3,850,000.00 480,000.00 4,330,000.00
公司
霍尔果斯平治
5,100,000.00 5,100,000.00
影业有限公司
杭州平治云科
550,000.00 550,000.00
技有限公司
沧州阅心信息
1,680,000.00 123,000.00 1,803,000.00
技术有限公司
172
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
福州万象更新
信息科技有限 2,850,000.00 360,000.00 3,210,000.00
公司
安徽书意文化
2,100,000.00 2,100,000.00
传媒有限公司
郑州麦睿登网
络科技有限公 69,998,463.66 369,591.19 70,368,054.85
司
杭州悠书网络
20,400,000.00 20,400,000.00
科技有限公司
合肥苍瀞信息
1,920,000.00 290,000.00 2,210,000.00
技术有限公司
上海图田网络
690,000.00 80,000.00 770,000.00
科技有限公司
成都看点网络
850,000.00 110,000.00 960,000.00
科技有限公司
成都九凰文化
700,000.00 130,000.00 830,000.00
传播有限公司
杭州圣万动漫
2,550,001.00 2,550,001.00
设计有限公司
北京爱捷讯科
115,811.46 115,811.46
技有限公司
杭州去读文化
595,428.41 595,428.41
传媒有限公司
121,012,846.0 115,347,001.0
合计 -99,050,653.17 137,309,193.86
3 0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
杭州众
势网络科 761,174.4 -579,490. 181,683.8
技有限公 2 56 6
司
173
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
761,174.4 -579,490. 181,683.8
小计
2 56 6
二、联营企业
杭州雷越
940,767.3 150,000.0 -281,154. 809,613.2
信息技术
5 0 07 8
有限公司
杭州去读
1,040,136 -1,099,64
文化传媒 20,000.00 39,512.87
.02 8.89
有限公司
深圳市致
尚信息技 1,929,537 1,000,000 -145,463. -2,784,07
术有限公 .46 .00 34 4.12
司
杭州何傲
598,367.1 612,419.1
文化创意 14,051.98
9 7
有限公司
4,508,808 1,170,000 -373,052. -3,883,72 1,422,032
小计
.02 .00 56 3.01 .45
5,269,982 1,170,000 -952,543. -3,883,72 1,603,716
合计
.44 .00 12 3.01 .31
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 67,016,378.84 24,388,028.75 89,487,964.40 34,443,181.29
合计 67,016,378.84 24,388,028.75 89,487,964.40 34,443,181.29
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 12,240,000.00
174
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益 -1,476,763.60
理财产品形成的投资收益 561,650.96
合计 10,763,236.40 561,650.96
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -35,790.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,592,680.00
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
5,009,925.52
合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 223,148.41
减：所得税影响额 1,065,098.04
少数股东权益影响额 1,141,384.60
合计 6,583,480.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 22.65% 1.14 1.14
扣除非经常性损益后归属于公司
21.68% 1.08 1.08
普通股股东的净利润
175
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
176
杭州平治信息技术股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董秘办
杭州平治信息技术股份有限公司
2019年8月29日
177