上海会畅通讯股份有限公司
2017 年度财务决算报告
一、2017 年度公司财 务 报表的审 计 情况
公司 2017 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反
映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度公司的经营成本果和现金流
量。公司财务报表已经 大华会计师事务所 审计，出具了大华审字[2018]005287 号标
准无保留意见的审计报告。
二、2016 年度财务决 策 情况
（一）资产情况
单位：元
项目 2017 年末 2017 年初 年末比年初增减
货币资金 169,493,495.33 62,196,876.69 173%
应收账款 81,041,699.38 68,321,512.91 19%
预付款项 5,430,489.18 2,278,454.81 138%
其他应收款 5,850,927.46 5,471,609.78 7%
存货 783,922.32 484,985.66 62%
长期股权投资 68,118,080.94 --
固定资产 20,799,003.49 21,542,508.89 -3%
无形资产 1,999,513.41 2,323,760.54 -14%
长期待摊费用 3,329,021.41 3,942,395.91 -16%
递延所得税资产 2,017,990.97 1,302,883.41 55%
其他流动资产 46,812.39 3,732,613.12 -99%
资产合计 358,910,956.28 171,597,601.72 109%
2017 年期末资产总额为 358,910,956.28 元，较年初 增加 187,313,354.56 元，
增幅 109%。其中流动资产为 262,647,346.06 元，占总资产的 73%。
（1）货币资金 期末余额 169,493,495.33 元，较年初增加 107,296,618.64 元，
增幅 173%。主要原因： 募集资金形成的货币资金增加。
（2）应收账款期末余额 81,041,699.38 元，较年初增加 12,720,186.47 元，增
幅 19%。主要原因：收入增加形成的应收款增加 。
（3） 预付款项期末余额 5,430,489.18 元，较年初增加 3,152,034.37 元，增
幅 138%。主要原因：运维及数据部门研发相关项目的预付款项支付。
（4） 长 期 股权 投 资 期 末余 额 68,118,080.94 元， 较年 初增 加 68,118,080.94
元，主要原因：对联营企业投资形成的长期股权投资增加 。
（5）其他流动资产期末余额 46,812.39 元，较年初减少 3,685,800.73 元，降
幅 99%，主要原因：降幅主要来源于 IPO 相关中介费的支付 的减少。
（二）负债情况
单位：元
项目 2017 年末 2017 年初 年末比年初增减
应付账款 12,066,120.67 18,446,256.46 -35%
预收款项 7,261,577.34 5,820,142.50 25%
应付职工薪酬 4,273,784.02 4,942,427.46 -14%
应付税费 4,711,992.45 3,189,979.59 48%
其他应付款 36,723,263.60 3,545,645.85 936%
递延收益 5,778,055.15 4,963,020.60 16%
负债合计 70,814,793.23 40,907,472.46 73%
2017 年期末负债总额为 70,814,793.23 元，较年初增加 29,907,320.77 元，增幅 73%。
其中流动负债为 65,036,738.08 元，占总负债的 92%。
（1）应付账款期末余额 12,066,120.67 元，较年初减少 6,380,135.79 元，降
幅 35%。
（2）预收账款期末余额 7,261,577.34 元，较年初增加 1,441,434.84 元，增 幅
25%。主要原因 ：视频产品收入按照分月摊销方式进行的调整。
（3）应付税费期末余额 4,711,992.45 元，较年初 增加 1,522,012.86 元，增
幅 48%。主要原因：企业所得税项目增加的影响。
（4）其他应付款期末余额 36,723,263.60 元。较年初增加 33,177,617.75 元，
增幅 936%。主要原因：主要来源于限制性股票期权回购义务的影响。
（三）股东权益情况
单位：元
项目 2017 年末 2017 年初 年末比年初增减
股本 73,761,000.00 54,000,000.00 37%
资本公积 170,837,845.67 4,286,939.88 3885%
盈余公积 22,348,383.32 18,825,462.64 19%
未分配利润 55,506,044.06 53,577,726.74 4%
归属于母公司所有者权益合计 288,096,163.05 130,690,129.26 120%
少数股东权益 -- -- --
股东权益合计 288,096,163.05 130,690,129.26 120%
2017 年期末股东权益总额为 288,096,163.05 元，较年初增加 157,406,033.79
元，增幅 120%。
（1）股本期末余额 73,761,000.00 元，较年初增加 19,761,000.00 元， 增 幅 37%。
主要原因： 2017 年度发行新股及授予限制性股票的影响。
（2）资本公积 期末余额 170,837,845.67 元，较年初增加 166,550,905.79 元，增 幅
3885%。主要原因 ：2017 年度发行新股及授予限制性股票的股本溢价影响。
（3）盈余公积期末余额 22,348,383.32 元，较年初增加 3,522,920.68 元，增幅 19%。
主要原因：2017 年提取的法定盈余公积影响 。
（四）经营情况
单位：元
项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减
营业收入 267,146,619.16 252,180,522.96 6%
营业成本 131,659,912.56 129,774,183.30 1%
营业税金及附加 382,976.80 460,624.77 -17%
销售费用 48,753,412.50 51,618,256.71 -6%
管理费用 52,411,726.67 41,757,463.91 26%
财务费用 -548,788.92 -2,290,522.39 76%
资产减值损失 1,166,366.59 290,055.39 302%
投资收益 4,546,429.54 771,682.20 489%
营业利润 37,867,442.50 31,342,143.47 21%
营业外收入 1,134,903.58 5,195,017.93 -78%
营业外支出 44,281.89 16,966.71 161%
利润总额 38,958,064.19 36,520,194.69 7%
所得税费用 4,706,826.19 5,036,955.71 -7%
净利润 34,251,238.00 31,483,238.98 9%
（1）营业收入本期 267,146,619.16 元，较上期增加 14,966,096.20 元，增幅
6%。
（2）营业成本本期 131,659,912.56 元，较上期增加 1,885,729.26 元，增幅
1%。
（3）销售费用本期 48,753,412.50 元，较上期 减少 2,864,844.21 元，降幅 6%。
（4）管理费用本期 52,411,726.67 元，较上期增加 10,654,262.76 元，增幅
26%。主要原因：2017 年度上市费用及股权激励费用 增加所致 。
（5）投资收益 4,546,429.54 元，较上期 增加 3,774,747.34 元，增幅 489%。
主要原因：2017 年度对联营公司投资产生的投资收益增加 所致。
（6）营业外收入本期 1,134,903.58 元，较上期减少 4,060,114.35 元，降幅
78%。主要原因：系上年度获得的政府补助金额 较高所致。
（五）经营情况
单位：元
项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减
经营活动现金流入小计 270,238,740.91 269,744,667.96 0.2%
经营活动现金流出小计 247,808,934.59 246,126,306.48 1%
经营活动产生的现金流量净额 22,429,806.32 23,618,361.48 -5%
投资活动现金流入小计 319,999,658.76 168,778,052.19 90%
投资活动现金流出小计 388,884,790.77 172,093,280.00 126%
投资活动产生的现金流量净额 -68,885,132.01 -3,315,227.81 -1978%
筹资活动现金流入小计 191,019,185.47 -- --
筹资活动现金流出小计 36,290,732.05 41,947,141.41 -13%
筹资活动产生的现金流量净额 154,728,453.42 -41,947,141.41 469%
（1）投资活动产生的现金流量净额 -65,569,904.20 元，降幅 1978%。
（2）筹资活动产生的现金流量净额 196,675,594.83 元，增幅 469%。
（六）主要财务指标
单位：元
项目 2017 年 2016 年 本年比上年增减
流动比率 4.04 3.96 2%
速运比率 4.03 3.95 2%
资产负债率 19.73% 23.84% -17%
应收账款周转率 3.58 3.71 -4%
基本每股收益（元/股） 0.49 0.58 -16%
稀释每股收益（元/股） 0.48 0.58 -17%
扣除非经常性损益后归属于公司
31,495,270.07 26,426,116.44 19%
普通股股东的净利润
加权平均净资产收益率 12.40% 21.20% -42%
扣除非经常性损益后的加权平均
11.40% 17.82% -36%
净资产收益率
总 体 来 讲 ， 2017 年 度 公 司 营 业 收 入 稳 步 上 升 ， 净 利 润 有 稳 步 上 升 。 公 司 资 产
质量优良、财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长
性。
上海会畅通讯股份有限公司董事会
2018 年 4 月 18 日
