北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
北京数字认证股份有限公司
2019 年第一季度报告
（2019-038）
2019 年 04 月
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北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人詹榜华、主管会计工作负责人林雪焰及会计机构负责人(会计主
管人员)高青山声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 114,646,550.82 85,143,073.21 34.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,601,470.07 6,086,000.62 8.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
5,719,234.24 4,794,692.84 19.28%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -137,458,902.11 -97,969,558.91 40.31%
基本每股收益（元/股） 0.0550 0.0507 8.48%
稀释每股收益（元/股） 0.0550 0.0507 8.48%
加权平均净资产收益率 1.09% 1.11% -0.02%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 997,896,427.10 1,125,408,339.49 -11.33%
归属于上市公司股东的净资产（元） 611,002,072.24 612,316,987.75 -0.21%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
924,773.83
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 113,150.68
减：所得税影响额 155,688.68
合计 882,235.83 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 9,008 0
股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
北京市国有资产经营有限责任公司 国有法人 26.24% 31,491,462 31,491,462
首都信息发展股份有限公司 国有法人 26.24% 31,482,621 31,482,621
境内非国有
北京科桥创业投资中心（有限合伙） 6.25% 7,500,000 7,500,000
法人
詹榜华 境内自然人 2.75% 3,303,312 2,477,484
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德
其他 1.92% 2,308,608 0
优势行业灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德
其他 1.91% 2,296,343 0
阿尔法核心混合型证券投资基金
全国社会保障基金理事会转持一户 国有法人 1.25% 1,500,000 1,500,000
上海市数字证书认证中心有限公司 国有法人 1.20% 1,440,240 0
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德
其他 1.10% 1,321,950 0
持续成长主题混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－海富通股票混合
其他 0.99% 1,182,840 0
型证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德
2,308,608 人民币普通股 2,308,608
优势行业灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德
2,296,343 人民币普通股 2,296,343
阿尔法核心混合型证券投资基金
上海市数字证书认证中心有限公司 1,440,240 人民币普通股 1,440,240
中国工商银行股份有限公司－交银施罗德
1,321,950 人民币普通股 1,321,950
持续成长主题混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－海富通股票混合
1,182,840 人民币普通股 1,182,840
型证券投资基金
招商银行股份有限公司－泰康弘实 3 个月 1,125,146 人民币普通股 1,125,146
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定期开放混合型发起式证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人
1,074,500 人民币普通股 1,074,500
分红-019L-FH002 深
中信银行股份有限公司－交银施罗德新生
863,883 人民币普通股 863,883
活力灵活配置混合型证券投资基金
詹榜华 825,828 人民币普通股 825,828
何碧柯 758,350 人民币普通股 758,350
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
上述股东关联关系或一致行动的说明
理办法》规定的一致行动人。
公司股东何碧柯通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
持有 758,350 股，实际合计持有 758,350 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除 本期增加 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 限售股数 限售股数 数
北京市国有资产经营有限责任公司 31,491,462 0 0 31,491,462 首发前限售股 2019 年 12 月 23 日
首都信息发展股份有限公司 31,482,621 0 0 31,482,621 首发前限售股 2019 年 12 月 23 日
北京科桥创业投资中心（有限合伙） 7,500,000 0 0 7,500,000 首发前限售股 2019 年 12 月 23 日
全国社会保障基金理事会转持一户 1,500,000 0 0 1,500,000 首发前限售股 2019 年 12 月 23 日
詹榜华 2,477,484 0 0 2,477,484 高管锁定股 担任董事、监事或
高级管理人员期
林雪焰 619,467 0 1 619,468 高管锁定股
间，每年转让直接
吴舜皋 557,404 139,275 0 418,129 高管锁定股 或间接持有公司
的股份不超过直
张益谦 434,053 99,624 0 334,429 高管锁定股
接或间接持有股
程小茁 128,185 0 0 128,185 高管锁定股 份总数的 25%
合计 76,190,676 238,899 1 75,951,778 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动的情况及原因
1、货币资金
本报告期末较期初减少62.98%，主要为公司使用货币资金购买银行理财产品增加所致；
2、其他流动资产
本报告期末较期初增长3,280.41%，主要为公司购买的银行理财产品增加所致；
3、在建工程
本报告期末较期初增长8,593.96%，主要为数字认证（武汉）研发基地建设支出增加所致；
4、其他非流动资产
本报告期末较期初减少60.40%，主要为预付的设备软件款减少所致；
5、应付职工薪酬
本报告期末较期初下降68.14%，主要为支付上年末的奖金所致；
6、应交税费
本报告期末较期初下降71.41%，主要为缴纳上年末的税费所致。
（二）利润表项目大幅变动的情况及原因
1、营业收入
本报告期较上年同期增长34.65%，主要为安全集成业务增加所致；
2、营业成本
本报告期较上年同期增长55.76%，主要为安全集成业务增加所致；
3、税金及附加
本报告期较上年同期增长60.96%，主要为本期营业收入增加导致计提的税金及附加增加；
4、研发费用
本报告期较上年同期增长54.62%，主要原因为本年加大研发投入力度致研发费用增加；
5、信用（资产）减值损失
本报告期确认信用减值损失189.83万元，上年同期确认资产减值损失135.23万元，减值损失金额较上
年同期增长40.38%，主要是由于公司从2019年1月1日起采用新金融工具准则，以“预期信用损失”模型替
代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，
因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则；按照新的金融准则确认的信
用减值损失比按照原金融准则计提的资产减值损失增加所致。
6、投资收益
本报告期较上年同期下降323.04%，主要为理财产品收益同比下降所致；
7、所得税费用
本报告期较上年同期下降34.75%，主要为报告期应纳税所得额同比减少所致。
（三）现金流量表项目大幅变动的情况及原因
1、收到的税费返还
本报告期较上年同期下降46.85%，主要为报告期收到的增值税退税同比减少所致；
2、收到其他与经营活动有关的现金
本报告期较上年同期下降52.08%，主要为收回的受限资金、保证金等同比减少所致；
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3、支付给职工以及为职工支付的现金
本报告期较上年同期上涨53.30%，主要为公司员工人数及薪酬水平有所增加所致；
4、支付其他与经营活动有关的现金
本报告期较上年同期上涨45.68%，主要为支付的经营费用增加所致；
5、收回投资收到的现金
本报告期较上年同期下降80.00%，主要为收回的银行理财产品减少所致；
6、取得投资收益收到的现金
本报告期较上年同期下降75.48%，主要为银行理财收益减少所致；
7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
本报告期较上年同期上涨753.22%，主要为本报告期采购设备增加所致；
8、投资支付的现金
本报告期较上年同期上涨86.67%，主要为购买的银行理财产品增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入11,464.66万元，较上年同期的8,514.31万元增长34.65%，主要系安全集
成业务同比增长185.72%，同时电子认证业务和安全咨询与运维业务稳定发展。报告期内，公司实现利润
总额764.12万元，上年同期为767.95万元；实现归属于上市公司股东的净利润660.15万元，上年同期为608.60
万元。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五大供应商与上年同期相比有3家发生变化，主要为公司安全集成商品采购供应商的变
动，不会对公司未来的生产经营情况产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，前五大客户与去年同期相比有3家发生变化，本期发生变化的客户主要为安全集成项目客
户，不会对公司未来的生产经营情况产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
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报告期内，公司围绕年初制定的2019年度经营计划，有序推进各项经营管理工作，公司较好地完成了
报告期的经营计划。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、“北京市法人一证通”项目风险
2015 年底，公司在北京市经信委举办的公开招标中成功中标，取得北京市2016-2018 年“法人一证通”
数字证书服务商资格。该服务由北京市政府使用财政资金统一采购，并向全市法人免费发放一张数字证书。
根据北京市的相关文件，在北京市新开办的企业颁发电子营业执照，企业开办完成后不用领取法人一证通。
公司对北京市已领取法人一证通的法人提供的数字证书服务持续进行中。2019年度“北京市法人一证通”
项目的结算方案尚未确定，有关协议尚未签订，公司将待相关事项确定后及时进行信息披露。
应对措施：公司将深入研究市场需求，进一步深化电子认证服务的应用范围，积极开拓行业市场，使
得公司的数字证书和电子签名服务在政务、卫生、金融、交通、教育等领域的应用进一步扩大。
2、信息技术快速进步风险
目前，随着云计算、物联网、移动化、大数据、智慧化城市等新技术的大规模应用，固定防御边界的
网络安全解决方案已难以应对新的网络安全威胁，网络安全市场对产品形式的需求将逐渐减少，对服务形
式的需求将逐渐增多，网络安全产业现有业务模式需要优化改进，以逐步适应新形态信息系统的要求。
应对措施：公司将持续加大新的产品服务的设计研发及推广力度，以适应新技术环境下的业务变化。
公司将在物联网方面展开积极探索，寻找公司业务新的应用场景；同时加大电子签名服务的资源投入，丰
富功能、提升性能，不断完善云签名及认证服务体系建设。
3、业务收入季节性波动风险
政府部门是公司目前集成业务的主要客户群体，此类客户大多在上半年对全年投资和采购进行规划，
下半年甚至第四季度进行招标、项目验收和项目结算，公司业务收入也随之呈现季节性波动。
应对措施：公司将进一步加强业务拓展领域，积极开发不同领域的优质客户，从而减少季节性波动对
生产经营的不利影响。
4、应收账款较高风险
随着公司经营规模的持续扩大，应收账款余额较大，公司按照相应的会计政策对应收账款计提坏账准
备。公司客户主要是行政事业单位、资金实力和信用较好的大中型企业等，资金回收具有一定的保障，应
收账款发生坏账的风险整体可控。如客户经营和资信状况发生变化，公司可能会面临部分应收账款不能及
时回收或无法回收的风险，进而影响经营性现金流入，对经营产生不利影响。
应对措施：公司将进一步完善应收账款管理制度，采取相应措施对应收账款持续跟进、及时催收，对
资金风险及时预警，缩短回款周期，控制应收账款风险。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 22,666.48
本季度投入募集资金总额 2,791.77
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 13,993.14
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已 项目达 截止报 项目可
截至期 截至期
变更项 募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超募 末累计 末投资
目(含 承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
资金投向 投入金 进度(3)
部分变 总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
额(2) ＝(2)/(1)
更) 期 益 化
承诺投资项目
可靠电子签名技术升 2019 年 12
否 6,695.12 7,799.06 1,045.19 4,833.29 61.97% 0 0 否 否
级及新产品研发项目 月 31 日
可信数字身份管理解 2019 年 12
否 6,865.95 8,121.26 1,100.84 4,997.58 61.54% 0 0 否 否
决方案升级项目 月 31 日
信息安全服务平台建 2019 年 12
否 6,337.51 3,927.42 185.58 2,649.26 67.46% 0 0 否 否
设项目 月 31 日
2019 年 12
营销体系建设项目 否 2,767.9 2,818.74 460.16 1,513.01 53.68% 0 0 否 否
月 31 日
承诺投资项目小计 -- 22,666.48 22,666.48 2,791.77 13,993.14 -- -- 0 0 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 22,666.48 22,666.48 2,791.77 13,993.14 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或预
2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于设立子公司和部分变更募集资金投资项目实施内容的议
计收益的情况和原因
案》，同意公司各募投项目实施期限均延期至 2019 年 12 月 31 日。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
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信息安全服务平台建设项目的实施主体和实施地点变更情况： 实施主体由公司变更为公司和全资子
公司安信天行共同实施；实施地点由北京市海淀区北四环西路 68 号双桥大厦 15 层（即公司住所）
变更为北京市海淀区北四环西路 68 号双桥大厦 15 层和北京市海淀区北四环西路 68 号双桥大厦 10
层（即安信天行住所）。2017 年 1 月 19 日，公司召开的第二届董事会第十六次会议批准了前述变更。
募集资金投资项目实
可靠电子签名技术升级及新产品研发项目、可信数字身份管理解决方案升级项目、营销体系建设项
施地点变更情况
目的实施主体和实施地点变更情况：公司以募集资金 2000 万元在武汉临空港经济技术开发区国家网
络安全人才与创新基地投资设立全资子公司数字认证（武汉）。实施主体由公司变更为公司和数字认
证（武汉）共同实施；实施地点由北京变更为北京和武汉，2018 年第一次临时股东大会批准了前述
变更。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于设立子公司和部分变更募集资金投资项目实施内容的议
施方式调整情况 案》，同意公司募集资金投资项目“可靠电子签名技术升级及新产品研发项目”、“可信数字身份管理
解决方案升级项目”、“营销体系建设项目”的实施方式由购买办公用房变更为自建办公楼，“信息安
全服务平台建设项目”实施方式由购买办公用房变更为租赁办公用房。
适用
募集资金投资项目先 可靠电子签名技术升级及新产品研发项目已先期投入 30,522,420.00 元，可信数字身份管理解决方案
期投入及置换情况 升级项目已先期投入 31,440,612.25 元，营销体系建设项目已先期投入 8,885,037.60 元，合计已先期
投入 70,848,069.85 元，截至 2017 年 1 月 25 日已全部置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 截至本报告期末，剩余尚未使用的募集资金除已公告的 6,000 万元已用于购买银行理财产品外，其余
用途及去向 均存放在公司银行募集资金专户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京数字认证股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 250,171,411.70 675,685,333.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 165,845,531.76 178,957,338.68
其中：应收票据 368,303.38
应收账款 165,845,531.76 178,589,035.30
预付款项 33,721,668.39 33,237,919.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,119,859.81 22,880,774.49
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 149,087,808.14 124,314,909.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 273,447,141.73 8,089,176.68
12
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流动资产合计 893,393,421.53 1,043,165,452.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,747,698.65 16,418,491.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 21,065,102.72 21,147,473.93
在建工程 24,605,536.82 283,018.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,891,430.20 9,908,134.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 244,019.62 253,404.99
递延所得税资产 32,685,217.56 33,565,663.14
其他非流动资产 264,000.00 666,700.00
非流动资产合计 104,503,005.57 82,242,887.18
资产总计 997,896,427.10 1,125,408,339.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 77,555,153.43 78,219,206.83
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预收款项 255,035,396.23 301,962,290.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,365,533.69 85,904,845.56
应交税费 7,295,053.73 25,512,026.50
其他应付款 6,746,230.13 8,235,995.87
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 373,997,367.21 499,834,365.26
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,896,987.65 13,256,986.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,896,987.65 13,256,986.48
负债合计 386,894,354.86 513,091,351.74
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
14
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 206,686,143.36 206,686,143.36
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,150,975.42 32,150,975.42
一般风险准备
未分配利润 252,164,953.46 253,479,868.97
归属于母公司所有者权益合计 611,002,072.24 612,316,987.75
少数股东权益
所有者权益合计 611,002,072.24 612,316,987.75
负债和所有者权益总计 997,896,427.10 1,125,408,339.49
法定代表人：詹榜华 主管会计工作负责人：林雪焰 会计机构负责人：高青山
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 161,072,228.52 494,611,466.53
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 129,958,544.51 145,570,300.25
其中：应收票据
应收账款 129,958,544.51 145,570,300.25
预付款项 5,164,417.62 3,354,543.37
其他应收款 62,339,080.57 52,619,181.06
其中：应收利息
应收股利
存货 60,063,607.92 50,265,342.11
合同资产
15
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 230,000,000.00
流动资产合计 648,597,879.14 746,420,833.32
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,530,937.95 64,186,460.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 13,496,543.97 13,404,218.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,457,692.85 4,410,167.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 29,486,542.61 30,659,119.97
其他非流动资产 264,000.00 666,700.00
非流动资产合计 111,235,717.38 113,326,667.75
资产总计 759,833,596.52 859,747,501.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 61,300,473.60 65,295,525.57
16
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 105,971,339.13 147,097,237.24
合同负债
应付职工薪酬 18,934,449.86 59,867,196.53
应交税费 5,469,307.39 20,117,024.14
其他应付款 5,834,302.85 7,234,760.27
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 197,509,872.83 299,611,743.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,290,350.18 11,196,700.57
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,290,350.18 11,196,700.57
负债合计 208,800,223.01 310,808,444.32
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 206,700,460.52 206,700,460.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
17
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 32,150,975.42 32,150,975.42
未分配利润 192,181,937.57 190,087,620.81
所有者权益合计 551,033,373.51 548,939,056.75
负债和所有者权益总计 759,833,596.52 859,747,501.07
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 114,646,550.82 85,143,073.21
其中：营业收入 114,646,550.82 85,143,073.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 107,883,190.97 79,106,567.75
其中：营业成本 43,943,162.18 28,212,274.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 515,633.44 320,339.53
销售费用 17,221,484.72 16,345,368.78
管理费用 12,513,482.06 12,454,272.63
研发费用 32,453,480.29 20,988,818.66
财务费用 -662,347.18 -566,800.70
其中：利息费用
利息收入 -701,941.39 -607,365.55
资产减值损失 1,352,294.03
信用减值损失 1,898,295.46
加：其他收益 1,435,508.91 1,392,975.64
投资收益（损失以“－”号填列） -557,642.31 250,024.01
其中：对联营企业和合营企业的投资 -670,792.99 -460,811.61
18
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,641,226.45 7,679,505.11
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,641,226.45 7,679,505.11
减：所得税费用 1,039,756.38 1,593,504.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,601,470.07 6,086,000.62
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 6,601,470.07 6,086,000.62
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 6,601,470.07 6,086,000.62
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
19
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 6,601,470.07 6,086,000.62
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,601,470.07 6,086,000.62
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0550 0.0507
（二）稀释每股收益 0.0550 0.0507
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：詹榜华 主管会计工作负责人：林雪焰 会计机构负责人：高青山
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 74,013,626.19 57,364,519.84
减：营业成本 21,851,426.20 11,638,824.76
税金及附加 379,965.02 251,622.26
销售费用 12,682,959.47 13,466,615.81
管理费用 10,738,692.22 9,553,719.60
研发费用 19,386,875.18 12,555,908.15
财务费用 -507,808.42 -389,031.84
其中：利息费用
利息收入 -541,443.40 -413,616.89
资产减值损失 1,556,837.07
信用减值损失 1,247,078.60
加：其他收益 672,237.27 808,350.00
投资收益（损失以“－”号填 -542,372.31 3,310,835.62
20
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
-655,522.99
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,364,302.88 12,849,209.65
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,364,302.88 12,849,209.65
列）
减：所得税费用 1,172,577.36 1,636,873.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,191,725.52 11,212,336.11
（一）持续经营净利润（净亏损
7,191,725.52 11,212,336.11
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
21
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 7,191,725.52 11,212,336.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,673,524.03 68,192,160.77
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
22
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还 310,735.08 584,625.64
收到其他与经营活动有关的现
4,321,516.59 9,017,923.20
金
经营活动现金流入小计 85,305,775.70 77,794,709.61
购买商品、接受劳务支付的现金 59,587,755.60 63,034,394.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
118,314,757.82 77,179,447.12
现金
支付的各项税费 23,888,927.01 21,154,111.99
支付其他与经营活动有关的现
20,973,237.38 14,396,314.46
金
经营活动现金流出小计 222,764,677.81 175,764,268.52
经营活动产生的现金流量净额 -137,458,902.11 -97,969,558.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 174,278.66 710,835.62
处置固定资产、无形资产和其他
19,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 20,193,478.66 100,710,835.62
购建固定资产、无形资产和其他
26,152,759.26 3,065,180.32
长期资产支付的现金
投资支付的现金 280,000,000.00 150,000,000.00
质押贷款净增加额
23
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 306,152,759.26 153,065,180.32
投资活动产生的现金流量净额 -285,959,280.60 -52,354,344.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -423,418,182.71 -150,323,903.61
加：期初现金及现金等价物余额 654,151,952.06 465,844,561.63
六、期末现金及现金等价物余额 230,733,769.35 315,520,658.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 49,444,584.05 38,650,790.67
收到的税费返还 1,111.88
24
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
1,641,279.22 5,429,797.30
金
经营活动现金流入小计 51,086,975.15 44,080,587.97
购买商品、接受劳务支付的现金 32,268,415.65 36,893,924.47
支付给职工以及为职工支付的
79,806,063.06 53,317,131.63
现金
支付的各项税费 17,350,009.45 18,728,354.02
支付其他与经营活动有关的现
23,965,266.60 17,680,178.15
金
经营活动现金流出小计 153,389,754.76 126,619,588.27
经营活动产生的现金流量净额 -102,302,779.61 -82,539,000.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 174,278.66 3,310,835.62
处置固定资产、无形资产和其他
19,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 20,193,478.66 103,310,835.62
购建固定资产、无形资产和其他
1,358,569.93 2,324,025.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 250,000,000.00 160,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 251,358,569.93 162,324,025.91
投资活动产生的现金流量净额 -231,165,091.27 -59,013,190.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
25
北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -333,467,870.88 -141,552,190.59
加：期初现金及现金等价物余额 482,103,302.71 378,041,842.24
六、期末现金及现金等价物余额 148,635,431.83 236,489,651.65
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 675,685,333.13 675,685,333.13
应收票据及应收账款 178,957,338.68 171,530,928.31 -7,426,410.37
其中：应收票据 368,303.38 368,303.38
应收账款 178,589,035.30 171,162,624.93 -7,426,410.37
预付款项 33,237,919.75 33,237,919.75
其他应收款 22,880,774.49 22,390,799.28 -489,975.21
存货 124,314,909.58 124,314,909.58
其他流动资产 8,089,176.68 8,089,176.68
流动资产合计 1,043,165,452.31 1,035,249,066.73 -7,916,385.58
非流动资产：
长期股权投资 16,418,491.64 16,418,491.64
固定资产 21,147,473.93 21,147,473.93
在建工程 283,018.87 283,018.87
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北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
无形资产 9,908,134.61 9,908,134.61
长期待摊费用 253,404.99 253,404.99
递延所得税资产 33,565,663.14 33,565,663.14
其他非流动资产 666,700.00 666,700.00
非流动资产合计 82,242,887.18 82,242,887.18
资产总计 1,125,408,339.49 1,117,491,953.91 -7,916,385.58
流动负债：
应付票据及应付账款 78,219,206.83 78,219,206.83
预收款项 301,962,290.50 301,962,290.50
应付职工薪酬 85,904,845.56 85,904,845.56
应交税费 25,512,026.50 25,512,026.50
其他应付款 8,235,995.87 8,235,995.87
流动负债合计 499,834,365.26 499,834,365.26
非流动负债：
递延收益 13,256,986.48 13,256,986.48
非流动负债合计 13,256,986.48 13,256,986.48
负债合计 513,091,351.74 513,091,351.74
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 206,686,143.36 206,686,143.36
盈余公积 32,150,975.42 32,150,975.42
未分配利润 253,479,868.97 245,563,483.39 -7,916,385.58
归属于母公司所有者权益合计 612,316,987.75 604,400,602.17 -7,916,385.58
所有者权益合计 612,316,987.75 604,400,602.17 -7,916,385.58
负债和所有者权益总计 1,125,408,339.49 1,117,491,953.91 -7,916,385.58
调整情况说明
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（统
称“新金融工具准则”），本集团经第三届董事会第十五次会议审议批准，自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据
衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 494,611,466.53 494,611,466.53
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北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
应收票据及应收账款 145,570,300.25 140,288,113.52 -5,282,186.73
应收账款 145,570,300.25 140,288,113.52 -5,282,186.73
预付款项 3,354,543.37 3,354,543.37
其他应收款 52,619,181.06 52,434,403.10 -184,777.96
存货 50,265,342.11 50,265,342.11
流动资产合计 746,420,833.32 740,953,868.63 -5,466,964.69
非流动资产：
长期股权投资 64,186,460.94 64,186,460.94
固定资产 13,404,218.94 13,404,218.94
无形资产 4,410,167.90 4,410,167.90
递延所得税资产 30,659,119.97 30,659,119.97
其他非流动资产 666,700.00 666,700.00
非流动资产合计 113,326,667.75 113,326,667.75
资产总计 859,747,501.07 854,280,536.38 -5,466,964.69
流动负债：
应付票据及应付账款 65,295,525.57 65,295,525.57
预收款项 147,097,237.24 147,097,237.24
应付职工薪酬 59,867,196.53 59,867,196.53
应交税费 20,117,024.14 20,117,024.14
其他应付款 7,234,760.27 7,234,760.27
流动负债合计 299,611,743.75 299,611,743.75
非流动负债：
递延收益 11,196,700.57 11,196,700.57
非流动负债合计 11,196,700.57 11,196,700.57
负债合计 310,808,444.32 310,808,444.32
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 206,700,460.52 206,700,460.52
盈余公积 32,150,975.42 32,150,975.42
未分配利润 190,087,620.81 184,620,656.12 -5,466,964.69
所有者权益合计 548,939,056.75 543,472,092.06 -5,466,964.69
负债和所有者权益总计 859,747,501.07 854,280,536.38 -5,466,964.69
调整情况说明
财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（统
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北京数字认证股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
称“新金融工具准则”），本集团经第三届董事会第十五次会议审议批准，自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据
衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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