关于北京数字认证股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京数字认证股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
北京数字认证股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关
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联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于北京数字认证股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A004183 号
北京数字认证股份有限公司全体股东：
我们接受北京数字认证股份有限公司（以下简称“数字认证公司”）委
托，根据中国注册会计师执业准则审计了数字认证公司 2022 年 12 月 31 日的合
并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第
110A004880 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，数字认证公司编制了本专项说明所附的北京数字认证股
份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是数字认证
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计数字认证公司 2022 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对数字认证公司实施于 2022 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度数字认证公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
本专项说明仅供数字认证公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二三年三月二十九日
北京数字认证股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京数字认证股份有限公司 单位：万元
2022 年度占用 2022 年度占用
占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2022 年期初占 2022 年度偿还 2022 年期末占 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息(如 占用性质
联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因
（不含利息） 有)
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属企
业
小计
总计
2022 年度往来 2022 年度往来
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2022 年期初往 2022 年度偿还 2022 年期末往 往来形
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息(如 往来性质
联关系 会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 成原因
（不含利息） 有)
北京市国有资产经
本公司之母公司 应收账款 574.12 313.89 260.23 经营性往来
营有限责任公司
北京国融工发投资 受同一母公司控制的其 应收账款、合同
183.55 73.07 110.48 经营性往来
管理有限公司 他企业 资产
北京产权交易所有 受同一母公司控制的其
应收账款 2.52 2.24 0.28 经营性往来
限公司 他企业
控股股东、实际控制首都信息发展股份 本公司股东、受同一母 应收账款、合同
239.31 202.28 202.53 239.06 经营性往来
人及其附属企业 有限公司 公司控制的其他企业 资产
首都信息科技发展 受同一母公司控制的其 应收账款、合同
568.38 536.32 535.56 569.13 经营性往来
有限公司 他企业 资产
首信云技术有限公 受同一母公司控制的其 应收账款、合同
184.23 55.66 128.57 经营性往来
司 他企业 资产
北京软件和信息服 受同一母公司控制的其
应收账款 66.80 66.80 - 经营性往来
务交易所有限公司 他企业
南京信创数字认证
本公司子公司 其他应收款 750.00 750.00 非经营性往来
上市公司的子公司及 有限责任公司
其附属企业 北京数字医信科技
本公司子公司 其他应收款 34.79 501.23 9.68 545.70 非经营性往来
有限公司
其他关联方及其附属
企业
总计 - - - 909.28 2,934.26 9.68 1,249.76 2,603.46 - -
本表已于 2023 年 3 月 29 日获第四届董事会第二十五次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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