国信证券股份有限公司
关于西安晨曦航空科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放及使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的
要求，作为西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称“晨曦航空”或“公司”）的
保荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）对公司
2018 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注
册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户的账户情况，查阅了银行对账单、募
集资金年度存放与使用的专项说明、会计师关于募集资金年度存放与实际使用情
况的鉴证报告、各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的
用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有
效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准西安晨曦航空科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2869 号）核准，公司向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）11,300,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格 24.23
元。截至 2016 年 12 月 15 日，公司募集资金总额为人民币 273,799,000.00 元，
扣除保荐承销费人民币 22,000,000.00 元，支付的发行费用 5,388,600.00 元，募集
资金净额为 246,410,400.00 元，其中新增股本人民币 11,300,000 元，股本溢价人
民币 235,110,400.00 元。本次募集资金已于 2016 年 12 月 15 日存入公司募集资
金专户，上述发行募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）《验
资报告》（瑞华验字〔2016〕01500023 号）验证。
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根据公司 2014 年 7 月 25 日召开的 2014 年度第二次临时股东大会、2016 年
11 月 24 日召开的 2016 年第二次临时股东大会、2014 年 7 月 10 日召开的第一届
第十次董事会、2016 年 11 月 9 日召开的第二届第九次董事会会议，公司计划使
用募集资金 246,410,400.00 元投入两个项目，分别为“航空机载设备产品生产线
建设项目”、“研发中心建设项目”，具体安排如下：
单位：元
序号 项 目 名 称 拟投入募集资金
1 航空机载设备产品生产线建设项目 184,071,200.00
2 研发中心建设项目 62,339,200.00
合 计 246,410,400.00
（二）募集资金以前年度使用金额
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金尚未使用。
公司 2017 年度投入使用的募集资金金额为 33,481,556.99 元，截至 2017 年
12 月 31 日，已累计投入募集资金总额 33,481,556.99 元。2017 年度使用闲置募
集资金暂时补充流动资金 50,000,000.00 元，使用闲置募集资金购买保本型银行
理财产品 100,000,000.00 元，募集资金余额为 65,048,350.55 元，包含 2017 年度
募集资金产生的利息净收入 2,119,507.54 元。
（三）2018 年度募集资金使用情况及期末余额
公司 2018 年度投入使用的募集资金金额为 10,402,434.96 元，截至 2018 年
12 月 31 日，已累计投入募集资金总额 43,883,991.95 元。2018 年度继续使用闲
置募集资金暂时补充流动资金 50,000,000.00 元。继续使用人民币 100,000,000.00
元的闲置募集资金进行现金管理，其中，已收回到期募集资金购买保本型银行理
财产品 70,000,000.00 元，尚未到期的银行理财产品余额为 30,000,000.00 元，募
集资金余额为 128,247,313.27 元，包含 2017 年度、2018 年度募集资金累计产生
的利息净收入 5,720,905.22 元。
三、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
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1、募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权
益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳
证券交易所创业板板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规，结合公司实际
情况，修订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资金使用管理制度》(以下
简称“《管理制度》”)，根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户
存储。
2、募集资金管理制度的执行
2017 年 1 月 9 日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司、工商银行西安
电子工业区支行、招商银行西安高新科技支行签署了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制
度，以保证专款专用，公司严格按照《管理制度》以及《募集资金三方监管协议》
的规定存放、使用募集资金，《管理制度》以及《募集资金三方监管协议》均得
到了有效执行，截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金的管理不存在违规行
为。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 128,247,313.27 元，其中，
募集资金本金 122,526,408.05 元，累计募集资金专户存款利息扣除银行手续费等
的净额 5,720,905.22 元。详情见下表：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 累计利息净收入 合计
工商银行西安电
3700023229200191126 95,542,756.36 3,842,927.70 99,385,684.06
子工业区支行
招商银行西安高
129903367210101 26,983,651.69 1,877,977.52 28,861,629.21
新科技支行
合 计 122,526,408.05 5,720,905.22 128,247,313.27
四、本年度募集资金的实际使用情况
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（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表如下：
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募集资金使用情况对照表
编制单位：西安晨曦航空科技股份有限公司 截至日期：2018-12-31 单位：万元
募集资金总额 24,641.04 本年度投入募集资金总额 1,040.24
报告期内变更用途的募集资金总额 —
累计变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集资金总额 4,388.39
累计变更用途的募集资金总额比例 —
项目可行
是否已变更 截至期末 截至期末投 项目达到预 是否达
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实 性是否发
承诺投资项目 项目（含部分 累计投入 资进度（%） 定可使用状 到预计
诺投资总额 总额(1) 金额 现的效益 生重大变
变更） 金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益
化
承诺投资项目
1、航空机载设备产 2018 年 12 正在实
否 18,407.12 18,407.12 1,017.16 3,313.98 18.00 不适用 否
品生产线建设项目 月 施中
2、研发中心建设项 2018 年 12 正在实
否 6,233.92 6,233.92 23.08 1,074.41 17.23 不适用 否
目 月 施中
承诺投资项目小计 24,641.04 24,641.04 1,040.24 4,388.39
超募资金投向 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
超募资金投向小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 24,641.04 24,641.04 1,040.24 4,388.39
公司产品生产线建设项目及研发中心建设项目在场地建设期间，为响应党和政府的号召，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
保证环境保护、雾霾治理等政策的顺利实施，项目自开工至今在施工过程中从严管理，保
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证每道工序按规范、按标准、按要求严格执行，并按照要求在重度污染天气、重大活动时
停工、停产，封闭管理，使得部分时间施工条件难以满足。另外，为降低募集资金的投资
风险，保障资金的安全、合理运用,设备及建筑材料等方面不断的进行调整优化以追求整体
最佳效益，使得建设周期延长，因此项目未能按照原先计划的时间实施完毕，故公司审慎
地决定适当地推迟项目的实施进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
根据《西安晨曦航空科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以
下简称“《招股说明书》”），公司计划将募集资金分别用于航空机载设备产品生产线建
设项目和研发中心建设项目。根据《招股说明书》，在本次募集资金到位前，公司将以自
筹资金对上述募集资金项目进行了先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行
募集资金投资项目先期投入及置换情况 投入的资金。公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的议案》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预
先已投入募集资金项目进行了专项审核，并于 2017 年 4 月 25 日出具了“瑞华核字
[2017]01500017 号”鉴证报告。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已经置换前期以自筹资金预先
投入上述募集资金投资项目款项计人民币 10,746,346.89 元。
公司于 2017 年 5 月 26 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第六次会议，审
议通过了《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 5,000
万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过 12
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 个月。公司于 2018 年 5 月 28 日召开公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十
次会议 ，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公
司使用不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会
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审批通过之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金监管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018 年度，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施主体、实施方式
发生变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据《招股说明书》，公司计划将募集资金分别用于航空机载设备产品生产
线建设项目和研发中心建设项目。在本次募集资金到位前，公司将以自筹资金对
上述募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的
资金。截至 2018 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项
目款项计人民币 10,746,346.89 元，具体运用情况如下：
单位：元
募集资金承诺投 截至 2018 年 12 月 31 日以
序号 项目名称
资总额 自筹资金预先投入金额
1 航空机载设备产品生产线建设项目 184,071,200.00 6,241,772.58
2 研发中心建设项目 62,339,200.00 4,504,574.31
合计 —— 246,410,400.00 10,746,346.89
审计机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入
募集资金项目进行了专项审核，并出具“瑞华核字[2017]01500017 号”鉴证报告。
上述事项已经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，保荐机构国信证券股份
有限公司、公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项
目各自发表独立意见。一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预
先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金使用管理制度》等相关规
定。
（四）用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品情况
公司于 2017 年 4 月 25 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事
会第五次会议，审议通过了《关于拟使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理
财产品的议案》，同意在不影响正常经营的情况下，拟使用不超过人民币 1 亿
元的闲置募集资金进行现金管理，购买投资期限不超过 12 个月的保本型结构性
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存款或短期保本理财产品，并在有效期限内滚动使用。并于 2017 年 5 月 26 日
召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于拟使用闲置募集资金购买结构
性存款或保本理财产品的议案》。到期将归还至募集资金专户。
公司于 2018 年 5 月 28 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关
于继续使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品的议案》，同意公司在
不影响正常经营的情况下，继续使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进行现
金管理，购买保本型结构性存款或短期保本理财产品，期限不超过 12 个月，在
上述额度内，资金可以滚动使用。并于 2018 年 6 月 13 日召开了 2018 年第一次
临时股东大会审议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买结构性存款或
保本理财产品的议案》。到期将归还至募集资金专户。
保荐机构国信证券股份有限公司、公司监事会、独立董事就上述以募集资金
购买结构性存款或保本理财产品各自发表独立意见。一致认为，公司本次使用部
分闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品没有与募集资金投资项目的实
施计划相抵触，不存在变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常
进行，符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司
《募集资金使用管理制度》等相关规定的要求。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2017 年 5 月 26 日召开公司第二届董事会第十三次会议，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募集资
金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使
用不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自
董事会审批通过之日起不超过 12 个月。到期将归还至募集资金专户。
公司于 2018 年 5 月 28 日召开公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事
会第十次会议 ，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资
项目正常进行的前提下，公司使用不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金用于
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暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过 12 个月到期将归
还至募集资金专户。
保荐机构国信证券股份有限公司、公司监事会、独立董事就上述以募集资金
暂时补充流动资金事项各自发表独立意见。一致认为，公司本次使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不存在变
相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理制度》
等相关规定的要求。
（六）节余募集资金使用情况
2018 年度，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投
资项目或者非募集资金投资项目的情况。
（七）超募资金使用情况
2018 年度，公司不存在使用超募资金的情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金监管账户。
（九）变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
（十）募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年，公司已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，及时、真
实、准确、完整的披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金
管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
五、保荐机构核查意见
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经核查，本保荐机构认为，2018 年度，公司严格执行了募集资金专户存储
制度，有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，
不存在违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的情况。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于西安晨曦航空科技股份有限
公司 2018 年度募集资金存放及使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
黄 涛 魏安胜
国信证券股份有限公司
年 月 日
12
