国信证券股份有限公司
关于西安晨曦航空科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放及使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的
要求，作为西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称“晨曦航空”或“公司”）的
保荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）对公司
2019 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注
册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户的账户情况，查阅了银行对账单、募
集资金年度存放与使用的专项说明、会计师关于募集资金年度存放与实际使用情
况的鉴证报告、各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的
用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有
效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准西安晨曦航空科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕2869 号）核准，公司向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）11,300,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格 24.23
元。截至 2016 年 12 月 15 日，公司募集资金总额为人民币 273,799,000.00 元，
扣除保荐承销费人民币 22,000,000.00 元，支付的发行费用 5,388,600.00 元，募集
资金净额为 246,410,400.00 元，其中新增股本人民币 11,300,000 元，股本溢价人
民币 235,110,400.00 元。本次募集资金已于 2016 年 12 月 15 日存入公司募集资
1
金专户，上述发行募集资金到位情况业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）《验
资报告》（瑞华验字〔2016〕01500023 号）验证。
（二）募集资金以前年度使用金额
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金尚未使用。
公司 2017 年度投入使用的募集资金金额为 33,481,556.99 元。2017 年度使用
闲置募集资金暂时补充流动资金 50,000,000.00 元，使用闲置募集资金购买保本
型银行理财产品 100,000,000.00 元，截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为
65,048,350.55 元，包含募集资金产生的利息净收入 2,119,507.54 元。
2018 年度公司投入使用的募集资金金额为 10,402,434.96 元，截至 2018 年
12 月 31 日，已累计投入募集资金总额 43,883,991.95 元。2018 年度继续使用闲
置募集资金暂时补充流动资金 50,000,000.00 元。继续使用人民币 100,000,000.00
元的闲置募集资金进行现金管理，其中，已收回到期募集资金购买保本型银行理
财产品 70,000,000.00 元；尚未到期的银行理财产品余额为 30,000,000.00 元，募
集资金余额为 128,247,313.27 元，包含 2017 年度、2018 年度募集资金累计产生
的利息净收入 5,720,905.22 元。
（三）2019 年度募集资金使用情况及期末余额
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金累计投入为 11,709.87 万元，其中各项目
使用募集资金情况如下：
单位：万元
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末累计 期末余额
序号 项目名称
投资总额 额 投入金额 (含利息净收入)
航空机载设备产品生
1 18,407.12 11,846.12 8,963.07 2,854.28
产线建设项目
2 研发中心建设项目 6,233.92 6,027.98 2,746.80 4,061.64
合计 24,641.04 17,874.10 11,709.87 6,915.92
注：公司于 2019 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第三次会议和第三届监事
会第三次会议并于 2019 年 5 月 23 日召开了 2018 年度股东大会，审议通过了《关
于变更募集资金用途及调整实施进度的议案》，公司拟将与航空机载设备产品生
产线建设项目以及研发中心建设项目进行部分变更，其中航空机载设备产品生产
线建设项目计划使用募集资金投资金额由 18,407.12 万元变更为 11,846.12 万元，
2
核减 6,561 万元；研发中心建设项目计划使用募集资金投资金额由 6,233.92 万元
变更为 6,027.98 万元，核减 205.94 万元；两者合计核减 6,766.94 万元，均变更
为永久性补充流动资金，并将航空机载设备产品生产线建设项目以及研发中心建
设项目达到预定可使用状态的日期由“2018 年 12 月 31 日”延期至“2019 年 12 月
31 日”。
公司于 2019 年 12 月 30 日召开了第三届董事会第八次会议和第三届监事会
第七次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，公司
拟将与产品生产线建设项目以及研发中心建设项目达到预定可使用状态的日期
由“2019 年 12 月 31 日”延期至“2020 年 12 月 31 日”。
三、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
1、募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权
益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳
证券交易所创业板板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规，结合公司实际
情况，修订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资金使用管理制度》(以下
简称“《管理制度》”)，根据上述《管理制度》的规定，公司对募集资金实行
专户存储。
2、募集资金管理制度的执行
2017 年 1 月 9 日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司、工商银行西安
电子工业区支行、招商银行西安高新科技支行签署了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制
度，以保证专款专用，公司严格按照《管理制度》以及《募集资金三方监管协议》
的规定存放、使用募集资金，《管理制度》以及《募集资金三方监管协议》均得
到了有效执行，截至 2019 年 12 月 31 日止，公司募集资金的管理不存在违规行
为。
（二）募集资金专户存储情况
3
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 69,159,225.02 元，其中，
募集资金本金 61,642,310.41 元，累计募集资金专户存款利息扣除银行手续费等
的净额 7,516,914.61 元。详情见下表：
单位：人民币元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 累计利息净收入 合计
工商银行西安电
3700023229200191126 23,441,930.57 5,100,894.89 28,542,825.46
子工业区支行
招商银行西安高
129903367210101 38,200,379.84 2,416,019.72 40,616,399.56
新科技支行
合 计 61,642,310.41 7,516,914.61 69,159,225.02
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四、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）2019 年募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 24,641.04 本期投入募集资金总额 7,321.47
报告期内变更用途的募集资金总额 6,766.94
累计变更用途的募集资金总额 6,766.94 已累计投入募集资金总额 11,709.87
累计变更用途的募集资金总额比例 27.46%
截止报
截至期末 项目达到 项目可行
是否已变 募集资金 截至期末 本报告 告期末 是否达
调整后投 本报告期 投资进度 预定可使 性是否发
承诺投资项目 更项目（含 承诺投资 累计投入 期实现 累计实 到预计
资总额(1) 投入金额 （%）(3) 用状态日 生重大变
部分变更） 总额 金额(2) 的效益 现的效 效益
＝(2)/(1) 期 化
益
承诺投资项目
1、航空机载设备
2020 年 12 正在实
产品生产线建设 是 18,407.12 11,846.12 5,649.08 8,963.07 75.66 不适用 不适用 否
月 31 日 施中
项目
2、研发中心建设 2020 年 12 正在实
是 6,233.92 6,027.98 1,672.39 2,746.80 45.57 不适用 不适用 否
项目 月 31 日 施中
承诺投资项目小
24,641.04 17,874.10 7,321.47 11,709.87
计
超募资金投向
无
5
合计 24,641.04 17,874.10 7,321.47 11,709.87
公司产品生产线建设项目及研发中心建设项目在场地建设期间，为降低募集资金的
投资风险，保障资金的安全、合理运用，公司在设备及建筑材料等方面不断的进行调整
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
优化以追求整体最佳效益，使得建设周期延长，因此项目未能按照原先计划的时间实施
完毕，故公司审慎地决定适当地推迟项目的实施进度。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
公司于 2019 年 4 月 23 日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议
并于 2019 年 5 月 23 日召开 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途
及调整实施进度的议案》，同意公司航空机载设备产品生产线建设项目以及研发中心建
设项目进行部分变更，其中航空机载设备产品生产线建设项目计划使用募集资金投资金
额由 18,407.12 万元变更为 11,846.12 万元，核减 6,561 万元；研发中心建设项目计划使
用募集资金投资金额由 6,233.92 万元变更为 6,027.98 万元，核减 205.94 万元；两者合计
募集资金投资项目实施方式调整情况 核减 6,766.94 万元，均变更为永久性补充流动资金。并将航空机载设备产品生产线建设
项目以及研发中心建设项目达到预定可使用状态的日期由“2018 年 12 月 31 日”延期至
“2019 年 12 月 31 日”。
公司于 2019 年 12 月 30 日召开了第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会
议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，同意公司将产品生产
线建设项目以及研发中心建设项目达到预定可使用状态的日期由“2019 年 12 月 31 日”延
期至“2020 年 12 月 31 日”。
根据《西安晨曦航空科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明
书》（以下简称《招股说明书》），本公司计划将募集资金分别用于航空机载设备产品
募集资金投资项目先期投入及置换情况
生产线建设项目和研发中心建设项目。根据《招股说明书》，在本次募集资金到位前，
本公司将以自筹资金对上述募集资金项目进行了先行投入，待募集资金到位后以募集资
6
金置换上述先行投入的资金。公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募
集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并于 2017 年 4 月 25 日出
具了“瑞华核字[2017]01500017 号”鉴证报告。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司已经置换
前期以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币 10,746,346.89 元。
公司于 2017 年 5 月 26 日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第六次会
议，审议通过了《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不
超过 5000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日
起不超过 12 个月。公司已于 2018 年 5 月 24 日归还前述款项。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2018 年 5 月 28 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十次会
议，审议通过了《关于继续使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使
用不超过 5,000 万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通
过之日起不超过 12 个月。公司已于 2019 年 5 月 24 日归还前述款项。
公司于 2017 年 4 月 25 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第五次会
议，审议通过了《关于拟使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品的议案》，
同意在不影响正常经营的情况下，拟使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进行现金
管理，购买投资期限不超过 12 个月的保本型结构性存款或短期保本理财产品，并在有效
期限内滚动使用。并于 2017 年 5 月 26 日召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了《关
于使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品的议案》。截至 2018 年 5 月 21 日，
用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品情况
公司在该次审批权限内购买的保本型结构性存款或短期保本理财产品已全部到期赎回。
公司于 2018 年 5 月 28 日召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十次
会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品的议案》，
同意公司在不影响正常经营的情况下，继续使用不超过人民币 1 亿元的闲置募集资金进
行现金管理，购买保本型结构性存款或短期保本理财产品，期限不超过 12 个月，在上述
额度内，资金可以滚动使用。并于 2018 年 6 月 13 日召开了 2018 年第一次临时股东大会
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审议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品的议案》。
截至 2019 年 6 月 10 日，公司在该次审批权限内购买的保本型结构性存款或短期保本理
财产品已全部到期赎回。
公司于 2019 年 8 月 20 日召开的第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会
议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买结构性存款或保本理财产品的议案》，
同意公司在不影响正常经营的情况下，继续使用不超过人民币 3,000 万元的闲置募集资
金进行现金管理，购买保本型结构性存款或短期保本理财产品，期限不超过 2019 年 12
月 31 日。在上述额度内，资金可以滚动使用。截至 2019 年 12 月 10 日，公司在该次审
批权限内购买的保本型结构性存款或短期保本理财产品已全部到期赎回。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金监管账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（二）募集资金变更项目情况对照表
单位：人民币万元
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告 是否达 项目可行性
对应的原承诺 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使
变更后的项目 实际投入 期实现 到预计 是否发生重
项目 募集资金 投入金额 （%）(3) 用状态日
金额 的效益 效益 大变化
总额（1） (2) ＝(2)/(1) 期
1、航空机载设备 1、航空机载设
2020 年 12
产品生产线建设 备产品生产线 11,846.12 5,649.08 8,963.07 75.66% 不适用 不适用 否
月 31 日
项目 建设项目
2、研发中心建设 2、研发中心建 6,027.98 1,672.39 2,746.8 45.57% 2020 年 12 不适用 不适用 否
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项目 设项目 月 31 日
合计 17,874.10 7,321.47 11,709.87
1、航空机载设备产品生产线建设项目及研发中心建设项目变更投向、
金额的原因
近年来，激光陀螺相关的惯性光学器件随着技术发展趋于成熟，供货
渠道已经完全打破过去系统商对惯性光学器件供应商依赖的局面，同时，
激光陀螺的科研、生产条件所需投资较大，具有一定的风险。因此公司继
续投资与激光陀螺惯性光学器件相关的航空机载设备产品生产线建设项
目中的超净环境建设、部分设备购置以及研发中心建设项目中的光学陀螺
技术研发设备，可能无法实现原预期的经济效益，故将该部分募集资金予
以核减。鉴于公司军品小批量、多品种、要求高的电路与电装生产特点，
原先难以找到合适的自动化生产线，为控制电路与电装的生产质量，公司
原计划投资电装生产线。现由于经济形势的变化以及近年来行业技术革
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 新，符合公司生产要求的电装供应商开始增加，且电装生产线投资大、产
出效益一般，因此公司继续投资电路与电装生产线可能无法实现原预期的
经济效益，故将该部分募集资金予以核减。另一方面，随着公司业务的发
展，公司对经营性流动资金的需求日益增加，尤其在当前银行信贷紧缩的
大环境下，流动资金更显得尤为重要。本次将核减 6,766.94 万元变为永久
性补充公司流动资金，有利于提高募集资金的使用效率，提升公司经营效
益，实现公司和股东利益最大化，有利于公司的未来发展。
2、航空机载设备产品生产线建设项目及研发中心建设项目调整实施
进度的原因
公司产品生产线建设项目及研发中心建设项目在场地建设期间，为降
低募集资金的投资风险，保障资金的安全、合理运用，公司在设备及建筑
材料等方面不断的进行调整优化以追求整体最佳效益，使得建设周期延
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长，因此项目未能按照原先计划的时间实施完毕，故公司审慎地决定适当
地推迟项目的实施进度。
3、决策程序及信息披露情况说明
公司于 2019 年 4 月 23 日召开了第三届董事会第三次会议和第三届监
事会第三次会议并于 2019 年 5 月 23 日召开 2018 年年度股东大会，审议
通过了《关于变更募集资金用途及调整实施进度的议案》，同意公司变更
航空机载设备产品生产线建设项目及研发中心建设项目的投资产品及投
资金额，并调整航空机载设备产品生产线建设项目及研发中心建设项目的
实施进度。公司已于 2019 年 4 月 23 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于变更募集资金用途及调整实
施进度的公告》（公告编号：2019-022），对前述变更募集资金用途及调
整实施进度的情况作了详细说明。
公司于 2019 年 12 月 30 日召开了第三届董事会第八次会议和第三届
监事会第七次会议，审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的
议案》，公司拟将与产品生产线建设项目以及研发中心建设项目达到预定
可使用状态的日期由“2019 年 12 月 31 日”延期至“2020 年 12 月 31 日”。
公司已于 2019 年 12 月 30 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上
披露了《关于调整募集资金投资项目实施进度的公告》（公告编号：
2019-066），对前述调整募投项目实施进度的情况作了详细说明。
公司产品生产线建设项目及研发中心建设项目在场地建设期间，为降
低募集资金的投资风险，保障资金的安全、合理运用，公司在设备及建筑
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 材料等方面不断的进行调整优化以追求整体最佳效益，使得建设周期延长，
因此项目未能按照原先计划的时间实施完毕，故公司审慎地决定适当地推
迟项目的实施进度。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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（三）募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年，公司已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，及时、真
实、准确、完整的披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金
管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
五、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为，2019 年度，公司严格执行了募集资金专户存储
制度，有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，
不存在违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的情况。
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（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于西安晨曦航空科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放及使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
黄 涛 魏安胜
国信证券股份有限公司
年 月 日
12