西安晨曦航空科技股份有限公司
2022 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2022 年度存放与使用情况的专项报告 1-6
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2023BJAG1F0244
西安晨曦航空科技股份有限公司全体股东：
我们对后附的西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称晨曦航空）关于募集资金
2022 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）
执行了鉴证工作。
晨曦航空管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使
用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报
告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，
以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，
对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，晨曦航空上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了晨曦航空 2022 年度募集资金的实际存放
与使用情况。
本鉴证报告仅供晨曦航空 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二三年四月二十五日
西安晨曦航空科技股份有限公司
关于募集资金 2022 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、保
证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意西安晨曦航空科技股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2106 号）核准，同意西安晨曦航空科技股份有限
公司（以下简称公司）向特定对象发行股票募集资金的注册申请。截至 2022 年 5 月 19 日，
公司本次向特定对象发行股票总数量 14,425,851 股，每股面值 1 元，每股发行价格 17.33
元，实际募集资金总额为人民币 249,999,997.83 元（大写：贰亿肆仟玖佰玖拾玖万玖仟
玖佰玖拾柒元捌角叁分），扣除保荐、承销费用 4,499,999.96 元（含税）后，实际收到募
集资金 245,499,997.87 元，扣除律师费和审计费用 1,450,000.00 元（含税），再加上发
行费用中可以抵扣的增值税进项税额 336,792.46 元后，募集资金净额为 244,386,790.33
元。募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了
XYZH/2022BJAG10453 号《验资报告》。
（二） 募集资金本年度使用金额及年末余额
自募集资金到账以后，公司用于置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金
24,884,831.06 元、募投项目支出 6,173,853.30 元、用于暂时补充流动资金 50,000,000.00
元，以及用于投资理财支出 140,000,000.00 元，共计 221,058,684.36 元。截至 2022 年
12 月 31 日，公司募集资金账户结余 24,030,043.85 元，其中包括尚未使用的募集资金
23,328,105.97 元，以及本年度募集资金专户收到的银行存款利息收入扣减手续费净额
701,937.88 元。明细如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 249,999,997.83
发行费用 5,613,207.50
其中：以募集资金置换已支付发行费用 330,188.68
1
项目 金额
实际募集资金净额 244,386,790.33
加：利息收入扣减手续费净额 701,937.88
减：使用募集资金置换前期预先投入募投项目自筹资金 24,884,831.06
减：2022 年 05 月 19 日至 2022 年 12 月 31 日募集资金项目投入 6,173,853.30
减：使用暂时闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00
减：使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品或结构性存款进行
140,000,000.00
现金管理
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 24,030,043.85
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
1.募集资金管理制度的建立
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权益，公司
根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》 《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等相关法律、法规，公司
修订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《募集资金
使用管理制度》），根据前述制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
2.募集资金管理制度的执行
2022 年 6 月 2 日，公司及全资子公司南京晨曦航空动力科技有限公司与招商银行陕
西自贸试验区西安高新科技支行、中国银行股份有限公司溧水支行及国信证券股份有限公
司分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款
专用。
根据公司《募集资金使用管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权
限审批制度，以保证专款专用，公司严格按照《募集资金使用管理制度》以及《募集资金
三方监管协议》的规定存放、使用募集资金，公司《募集资金使用管理制度》以及《募集
资金三方监管协议》均得到了有效执行，截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金的管
理不存在违规行为。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 22,162.76 万元（包含闲置募集
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资金暂时补充流动资金、购买结构性存款），扣除银行手续费后,募集资金账户余额为
24,030,043.85 元（包括募集资金账户利息净收入 701,937.88 元）。其中募集资金本金
23,328,105.97 元，累计募集资金专户存款利息扣除银行手续费等的净额 701,937.88 元。
详情见下表：
单位：元
余额
开户银行 银行账号 累计利息净
募集资金 合计
收入
招商银行陕西自
贸试验区西安高 129903367210908 0.00 44,033.04 44,033.04
新科技支行
中国银行股份有
471577579813 23,328,105.97 657,904.84 23,986,010.81
限公司溧水支行
合计 23,328,105.97 701,937.88 24,030,043.85
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西安晨曦航空科技股份有限公司关于募集资金 2022 年度使用情况的专项报告
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况
单位：万元
募集资金总额 24,438.68 本期投入募集资金总额 3,105.87
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 3,105.87
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末 项目可
是否已变 截止报告
截至期末累 投资进度 项目达到预 本报告期 是否达 行性是
更项目 募集资金承 调整后投资 本报告期投 期末累计
承诺投资项目 计投入金额 （%） 定可使用状 实现的效 到预计 否发生
（含部分 诺投资总额 总额(1) 入金额 实现的效
(2) (3)＝ 态日期 益 效益 重大变
变更） 益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
2028 年 9 月
直升机研发中心项目 否 24,438.68 24,438.68 3,105.87 3,105.87 12.71 不适用 不适用 不适用 否
27 日
承诺投资项目小计 24,438.68 24,438.68 3,105.87 3,105.87 12.71
超募资金投向
无
合计 24,438.68 24,438.68 3,105.87 3,105.87
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
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西安晨曦航空科技股份有限公司关于募集资金 2022 年度使用情况的专项报告
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
根据公司《西安晨曦航空科技股份有限公司创业板向特定对象发行股票之募集说明书（注册稿）》，公司本
次向特定对象发行股票募集资金用于直升机研发中心项目，在募集资金到位之前，公司根据自身发展需要并结合
市场情况，利用自有资金或自筹资金对募集资金项目进行先行投入，并在募集资金到位后以募集资金置换上述先
行投入的资金。2022 年 7 月 11 日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于
募集资金投资项目先期投入及置换情况 使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，信永中和会计师事务所（特殊普通
合伙）就上述募投项目的预先投入和发行费用情况进行了专项审核，出具了 XYZH/2022BJAG10480 号《西安晨
曦航空科技股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》。截
止 2022 年 12 月 31 日本公司已经置换预先投入募投项目及已支付的发行费用自筹资金合计 25,215,019.74 元。详
见巨潮资讯网，公告编号：2022-039。
2022 年 7 月 11 日召开的第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月，到期后将按时归还至募集资金专户。详见巨潮资讯网，公告编号：
2022-038。
2022 年 6 月 2 日召开的第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集
资金进行现金管理的议案》，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，增加公司收益，同意公司使用不超
过人民币 1.5 亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、单行产品投资期限不超过 12 个月的
理财产品，包括人民币结构性存款、保本保收益型现金管理计划、资产管理计划、保本浮动型现金管理计划等，
用闲置募集资金进行现金管理情况
同时董事会授权公司财务负责人组织实施。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，自董事会审议通过之日起十
二个月内有效。详见巨潮资讯网，公告编号：2022-032。公司于 2022 年 8 月 3 日使用闲置募集资金购买中国银行
股份有限公司产品名称为：挂钩结构性存款 1.4 亿元；类型为保本保最低收益性理财产品，到期日为 2023 年 2 月
3 日。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金全部存放于募集资金监管账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用。
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西安晨曦航空科技股份有限公司关于募集资金 2022 年度使用情况的专项报告
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年，公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金使用管
理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整的披露了本公司募集资金的存放及实际使
用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履
行了披露义务。
西安晨曦航空科技股份有限公司董事会
二○二三年四月二十五日
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