广东雄塑科技集团股份有限公司
关联方占用资金情况专项审计报告
2019 年度
关于对广东雄塑科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2020]第 ZC10145 号
广东雄塑科技集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东雄塑科技集团股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以
下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关
规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
广东雄塑科技集团股份有限公司 信会师报字[2020]第 ZC10145 号 2020 年 4 月 21 日
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计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保审
计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导
致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考
虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司《2019 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表》的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编
制，以符合监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是贵公司为符合中国证券监
督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于
其他用途。本专项审计说明仅供广东雄塑科技集团股份有限公司 2019
年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已
发表的审计意见。
广东雄塑科技集团股份有限公司 信会师报字[2020]第 ZC10145 号 2020 年 4 月 21 日
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（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王建民
中国注册会计师：赵中才
中国上海 二○二○年四月二十一日
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附件 广东雄塑科技集团股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
编制单位：广东雄塑科技集团股份有限公司
资金占用 占用方与上市公 上市公司核算 2019 年期初 2019 年度占用累计发 2019 年度占用资 2019 年度偿还 2019 年期末
非经营性资金占用 占用形成原因 占用性质
方名称 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
资金往来方 往来方与上市公 上市公司核算 2019 年期初 2019 年度往来累计发 2019 年度往来资 2019 年度偿还 2019 年期末
其他关联资金往来 往来形成原因 往来性质
名称 司的关系 的会计科目 往来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 累计发生金额 往来资金余额
大股东及其附属企业
小计
广西雄塑科技发展有限公司 子公司 应收账款 826.92 5,662.99 6,489.91 0.00 销售产品 经营性往来
广西雄塑科技发展有限公司 子公司 其他应收款 4.45 29.54 33.99 0.00 往来款 经营性往来
广东雄塑科技实业
子公司 应收账款 1,027.61 4,536.41 5,564.02 0.00 销售产品 经营性往来
(江西)有限公司
上市公司的子公司及其 广东雄塑科技实业
子公司 其他应收款 4,704.07 44.92 349.00 4,400.00 往来款 经营性往来
附属企业 (江西)有限公司
河南雄塑实业有限公司 子公司 应收账款 4,305.51 1,939.34 890.84 5,354.00 销售产品 经营性往来
河南雄塑实业有限公司 子公司 其他应收款 1,001.30 15.39 1,015.36 1.33 往来款 经营性往来
海南雄塑科技发展有限公司 子公司 应收账款 0.00 3.60 3.60 销售产品 经营性往来
广东雄塑国际贸易有限公司 子公司 其他应收款 0.12 1.47 1.46 0.12 往来款 经营性往来
小计 11,869.86 12,233.65 - 14,344.58 9,759.05
关联自然人
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计 11,869.86 12,233.65 - 14,344.58 9,759.05
法定代表人：黄淦雄 主管会计工作负责人：吴端明 会计机构负责人：张健仪