深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 -1- 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 公司 2017 年度财务报表已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了 天职业字[2018]3967 号标准无保留意见的审计报告。我们对公司 2017 年 12 月 31 日的财务 状况、2017 年度的经营成果、现金流量以及公司实际情况进行了认真的研究分析, 现将公 司 2017 年度财务决算情况报告如下: 一、2017 年主要经营指标达成情况 2017 年度主要会计数据 金额单位:元 项目一 2017 年度 2016 年度 同比变动金额 同比变动% 营业收入 1,036,410,325.75 842,977,689.00 193,432,636.75 22.95 营业利润 126,036,721.32 135,542,036.59 -9,505,315.27 -7.01 利润总额 126,409,684.89 138,904,574.19 -12,494,889.30 -9.00 净利润 110,266,499.45 120,159,607.35 -9,893,107.90 -8.23 经营活动产生的现金流净额 127,272,621.59 78,249,001.03 49,023,620.56 62.65 项目二 2017 年末余额 2016 年末余额 同比变动金额 同比变动% 资产总额 1,450,828,451.85 897,717,142.31 553,111,309.54 61.61 负债总额 482,034,641.22 333,064,969.54 148,969,671.68 44.73 归属于母公司股东所有者权益 960,362,847.10 554,674,886.09 405,687,961.01 73.14 股本 100,000,000.00 75,000,000.00 25,000,000.00 33.33 1.资产结构 金额单位:元 项目 2017 年末余额 占资产% 2016 年末余额 占资产% 同比变动金额 同比变动% 总资产 1,450,828,451.85 100.00 897,717,142.31 100.00 553,111,309.54 61.61 流动资产 1,193,681,692.57 82.28 685,247,297.58 76.33 508,434,394.99 74.20 其中:货币资金 589,940,866.24 40.66 192,109,668.70 21.40 397,831,197.54 207.09 -2- 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 应收票据 53,104,841.15 3.66 25,526,561.97 2.84 27,578,279.18 108.04 应收账款 402,492,910.34 27.74 340,884,961.06 37.97 61,607,949.28 18.07 预付款项 9,077,536.26 0.63 3,500,799.50 0.39 5,576,736.76 159.30 应收利息 558,900.00 0.04 - 0.00 558,900.00 100.00 其他应收款 4,361,470.81 0.30 4,046,104.21 0.45 315,366.60 7.79 存货 132,805,838.69 9.15 116,478,489.48 12.97 16,327,349.21 14.02 其他流动资产 1,339,329.08 0.09 2,700,712.66 0.30 -1,361,383.58 -50.41 非流动资产 257,146,759.28 17.72 212,469,844.73 23.67 44,676,914.55 21.03 其中:可供出售金融资产 4,000,000.00 0.28 - 0.00 4,000,000.00 100.00 长期股权投资 - 0.00 23,221.75 0.00 -23,221.75 -100.00 固定资产 127,917,188.50 8.82 104,952,751.22 11.69 22,964,437.28 21.88 在建工程 84,908,428.45 5.85 75,554,421.83 8.42 9,354,006.62 12.38 无形资产 17,593,312.85 1.21 17,685,653.98 1.97 -92,341.13 -0.52 商誉 1,223,516.07 0.08 1,223,516.07 0.14 0 0.00 长期待摊费用 2,779,441.08 0.19 2,894,406.49 0.32 -114,965.41 -3.97 递延所得税资产 4,275,747.10 0.29 4,406,504.11 0.49 -130,757.01 -2.97 其他非流动资产 14,449,125.23 1.00 5,729,369.28 0.64 8,719,755.95 152.19 流动资产比上年同期增加 508,434,394.99 元,增幅为 74.20%。其中: 1)货币资金期末余额为 589,940,866.24 元,比上年同期增加 397,831,197.54 元,占流动资 产同比变动额的 78.25%,主要是首次公开发行股票收到募集资金以及全资子公司飞荣达 科技(江苏)有限公司收到补贴款所致; 2)应收票据期末余额为 53,104,841.15 元,比上年同期增加 27,578,279.18 元,占流动资 产同比变动额的 5.42%,主要是客户票据结算增加所致; 3)预付款项期末余额为 9,077,536.26 元,比上年同期增加 5,576,736.76 元,主要是预付 材料款、模具款增加所致; 4)其他流动资产期末余额为 1,339,329.08 元,比上年同期减少 1,361,383.58 元,主要是 预缴的企业所得税减少所致; 非流动资产比上年同期增加 44,676,914.55 元,增幅为 21.03%。其中: -3- 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 1)可供出售金融资产期末余额为 4,000,000.00 元,比上年同期增加 4,000,000.00 元,主 要是新增投资昆山市中迪新材料技术有限公司 15%股权所致; 2)长期股权投资期末余额为 0 元,比上年同期减少 23,221.75 元,主要是转让 CERATECH HOLDINGS LIMITED 股权所致; 3)固定资产期末余额为 127,917,188.50 元,比上年同期增加 22,964,437.28 元,主要是 为满足销售规模的增长,公司加大对产能的投入及子公司在建工程转固定资产所致; 4)其他非流动资产期末余额为 14,449,125.23 元,比上年同期增加 8,719,755.95 元,主要 是预付的工程、设备款增加所致。 2.债务结构 金额单位:元 项目 2017 年末余额 占负债% 2016 年末余额 占负债% 同比变动金额 同比变动% 总负债 482,034,641.22 100.00 333,064,969.54 100.00 148,969,671.68 44.73 流动负债 260,284,034.78 54.00 299,813,567.10 90.02 -39,529,532.32 -13.18 其中:短期借款 - - 1,000,000.00 0.30 -1,000,000.00 -100.00 应付票据 28,508,428.62 5.91 27,885,010.96 8.37 623,417.66 2.24 应付账款 202,418,084.17 41.99 233,492,554.44 70.10 -31,074,470.27 -13.31 预收账款 266,494.16 0.06 414,655.17 0.12 -148,161.01 -35.73 应付职工薪酬 16,288,837.30 3.38 15,202,292.68 4.56 1,086,544.62 7.15 应交税费 10,924,340.02 2.27 6,030,211.20 1.81 4,894,128.82 81.16 其他应付款 1,877,850.51 0.39 3,788,842.65 1.14 -1,910,992.14 -50.44 一年内到期的 - - 12,000,000.00 3.60 -12,000,000.00 -100.00 非流动负债 非流动负债 221,750,606.44 46.00 33,251,402.44 9.98 188,499,204.00 566.89 其中:长期借款 - - 10,451,240.00 3.14 -10,451,240.00 -100.00 递延收益 221,750,606.44 46.00 22,800,162.44 6.85 198,950,444.00 872.58 负债比上年同期增加 148,969,671.68 元,增幅为 44.73%。其中: 1)短期借款期末余额为 0,比上年同期减少 1,000,000.00,主要是归还前期借款所致; -4- 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 2)应交税费期末余额为 10,924,340.02 元,比上年同期增加 4,894,128.82 元,主要是应交增 值税增加所致; 3)递延收益期末余额为 221,750,606.44 元,比上年同期增加 198,950,444.00 元,主要是飞 荣达科技(江苏)有限公司收到补贴款所致。 (二)经营业绩 1.营业收入情况 金额单位:元 项目 2017 年度 2016 年度 同比变动金额 同比变动% 营业收入 1,036,410,325.75 842,977,689.00 193,432,636.75 22.95 其中:主营业务收入 1,032,901,418.72 841,435,338.87 191,466,079.85 22.75 营业成本 758,101,536.37 585,288,853.16 172,812,683.21 29.53 其中:主营业务成本 757,342,350.10 584,273,314.16 173,069,035.94 29.62 毛利 278,308,789.38 257,688,835.84 20,619,953.54 8.00 营业收入毛利率 26.85% 30.57% -3.72 归属于上市公司股东的净利润 108,147,838.03 115,888,461.26 -7,740,623.23 -6.68 本年度营业收入为 1,036,410,325.75 元,比上年同期增长 22.95%,其增长主要来源于国 内销售收入的提高,具体如下: 1) 营业收入(分地区)销售情况: 金额单位:元 2017 年 2016 年 同比变动 地区名称 金额 占收入比重% 金额 占收入比重% 金额 幅度% 国内销售 798,551,090.47 77.05 588,305,381.87 69.79 210,245,708.60 35.74 国外销售 234,350,328.25 22.61 253,129,957.00 30.03 -18,779,628.75 -7.42 其他业务 3,508,907.03 0.34 1,542,350.13 0.18 1,966,556.90 127.50 合计 1,036,410,325.75 100.00 842,977,689.00 100.00 193,432,636.75 22.95 2) 营业收入(分产品)销售情况: 金额单位:元 2017 年 2016 年 同比变动 产品类别 金额 占收入比重% 金额 占收入比重% 金额 幅度% 电磁屏蔽材料及器件 442,263,930.93 42.67 332,460,248.30 39.44 109,803,682.63 33.03 导热材料及器件 146,150,283.06 14.10 149,458,543.29 17.73 -3,308,260.23 -2.21 -5- 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 其他电子器件 442,822,634.38 42.73 354,562,836.13 42.06 88,259,798.25 24.89 电子材料贸易 1,664,570.35 0.16 4,953,711.15 0.59 -3,289,140.80 -66.40 其他业务 3,508,907.03 0.34 1,542,350.13 0.18 1,966,556.90 127.50 合计 1,036,410,325.75 100.00 842,977,689.00 100.00 193,432,636.75 22.95 3) 营业收入(分行业)销售情况: 金额单位:元 2017 年度 2016 年度 同比变动 行业类别 金额 占收入比重% 金额 占收入比重% 金额 幅度% 电子元器件制造业 1,031,236,848.37 99.50 836,481,627.72 99.23 194,755,220.65 23.28 电子材料贸易 1,664,570.35 0.16 4,953,711.15 0.59 -3,289,140.80 -66.40 其他业务 3,508,907.03 0.34 1,542,350.13 0.18 1,966,556.90 127.50 合计 1,036,410,325.75 100.00 842,977,689.00 100.00 193,432,636.75 22.95 报告期内,实现营业收入 103,641.03 万元,较上年同期增长 22.95%,增长的主要原因 是公司围绕着年初制定的经营计划及长期发展战略,有序稳步的推进各项工作,主要为手机 项目增长。实现归属于上市公司股东的净利润 10,814.78 万元,较上年同期下降 6.68%,下 降的主要原因是:(1)公司部分新项目已进入量产阶段,但产能还未完全释放,对公司利润 产生一定影响;(2)汇率波动导致汇兑损失增加,公司管理层已采取积极措施,减少外汇风 险敞口,规避汇率波动带来的影响。 (三)现金流量状况 金额单位:元 项目 2017 年度 2016 年度 同比变动金额 同比变动% 经营活动产生的现金流入 1,042,059,244.69 798,636,466.48 243,422,778.21 30.48 经营活动产生的现金流出 914,786,623.10 720,387,465.45 194,399,157.65 26.99 经营活动产生的现金流量净额 127,272,621.59 78,249,001.03 49,023,620.56 62.65 投资活动产生的现金流入 244,300.02 10,600,470.00 -10,356,169.98 -97.70 投资活动产生的现金流出 90,925,587.13 48,917,236.29 42,008,350.84 85.88 投资活动产生的现金流量净额 -90,681,287.11 -38,316,766.29 -52,364,520.82 136.66 筹资活动产生的现金流入 431,213,000.00 18,725,712.92 412,487,287.08 2,202.79 筹资活动产生的现金流出 76,433,558.11 16,753,573.53 59,679,984.58 356.22 筹资活动产生的现金流量净额 354,779,441.89 1,972,139.39 352,807,302.50 17,889.57 现金及现金等价物净增加额 385,481,983.21 46,432,062.93 339,049,920.28 730.21 -6- 深圳市飞荣达科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 1)经营活动产生的现金流量净额比上年同期上升了 62.65%,主要是全资子公司飞荣达 科技(江苏)有限公司收到政府补贴所致; 2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降了 136.66%,主要是公司支付购买长 期资产款项增加所致; 3)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升了 17,889.57%,主要是首次公开发行 股票,收到募集资金及全资子公司飞荣达科技(江苏)有限公司收到政府补贴款所致; 4)现金及现金等价物净增加额比上年同期上升了 730.21%,主要是首次公开发行股票, 收到募集资金及全资子公司飞荣达科技(江苏)有限公司收到政府补贴款所致。 深圳市飞荣达科技股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 23 日 -7-