深圳市飞荣达科技股份有限公司
截至 2021 年 9 月 30 日止的
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2022]第 ZI10011 号
深圳市飞荣达科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
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一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市飞荣达科技股份有限公司截至 2021 年 9 1-3
月 30 日止的前次募集资金使用情况报告
三、 情况对照表 1-2
四、 事务所执业资质证明
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2022]第 ZI10011 号
深圳市飞荣达科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市飞荣达科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”）董事会编制的截至 2021 年 9 月 30 日止的《前次募集资金
使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请向特定对象发行股票之目的使用，不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请向特定
对象发行股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500 号）编制截至 2021 年 9 月 30 日止的《前次募集资金使用
情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的
上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大
错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了
合理的基础。
鉴证报告 第 1 页
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至 2021 年 9 月 30 日止的《前
次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用
情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方
面如实反映了贵公司截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情
况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师:
中国上海 2022 年 1 月 24 日
鉴证报告 第 2 页
深圳市飞荣达科技股份有限公司
截至 2021 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
深圳市飞荣达科技股份有限公司
截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行
字[2007]500 号）的规定，本公司将截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情
况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市飞荣达科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]86 号）核准，公司以非公开方式向 14 名特定对象发
行人民币普通股（A 股）16,662,699 股，发行价格为人民币 42.01 元/股，募集资金
总额为人民币 699,999,984.99 元，扣除保荐承销费、律师费和审计及验资费等各项
不 含 税 发 行 费 用 共 计 人 民 币 13,420,554.15 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
686,579,430.84 元。已由长城证券股份有限公司于 2020 年 4 月 17 日将本次发行认购
对 象 认 缴 股 款 人 民 币 699,999,984.99 元 ， 扣 除 承 销 及 保 荐 费 用 合 计 人 民 币
11,499,999.77 元后的剩余款项人民币 688,499,985.22 元汇入公司开立在平安银行股
份有限公司深圳深大支行（账号 15000103161002）的人民币账户，上述资金到位情
况已经天职 国际会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并 由其出具天职业 字
[2020]13750 号《验资报告》。
公司按照《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》以及《深圳证券交易所上市公
司募集资金管理规定》在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至 2021 年 9 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公
3205016207000000034 500,000,000.00 169,095,119.67 活期
司行金坛支行
平安银行股份有限公司深
15000103161002 188,499,985.22 - 活期
圳深大支行
合计 688,499,985.22 169,095,119.67
注 1：公司在平安银行股份有限公司深圳深大支行开立的募集资金专用账户（账号为：
15000103161002）主要用于补充流动资金项目，该项目承诺投资总额为人民币 188,499,985.22 元。
截至 2020 年 5 月 11 日，实际投入金额为人民币 188,625,185.22 元（包含募集资金产生的利息收
入人民币 125,200 元），补充流动资金项目已实施完毕。为了方便募集资金专户管理，公司已将该
募集资金投资项目所对应的平安银行股份有限公司深圳深大支行募集资金专项账户予以注销。具
体内容详见公司于 2020 年 05 月 13 日在巨潮资讯网披露的《关于注销部分募集资金专用账户的公
告》（2020-053）。
使用情况报告 第 1 页
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截至 2021 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
二、 前次募集资金实际使用情况说明
(一) 前次募集资金使用情况对照表
截至 2021 年 9 月 30 日止，公司前次募集资金投资项目累计投入资金人民币 52,395.87
万元（含用于置换自有资金预先投入募投项目资金人民币 12,405.36 万元）。截至 2021
年 9 月 30 日止，募集资金余额为人民币 16,909.51 万元，其中含利息收入人民币 443.26
万元、银行手续费人民币 0.39 万元。具体情况详见附表 1《前次募集资金使用情况
对照表》。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更实施方式的情况说明
前次募集资金实际投资项目变更实施方式未发生变更。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
2020 年 6 月 8 日，第四届董事会第十五次（临时）会议和第四届监事会第十四次（临
时）会议，分别审议并通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的金额为人民
币 124,053,584.21 元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金
投资项目预先已投入的实际投资情况进行了专项核验，并出具了《关于深圳市飞荣
达科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（天职业字
[2020]29507 号）。
(四) 闲置募集资金情况说明
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
三、 前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2021 年 9 月 30 日止，公司前次募集配套资金投资项目实现效益情况对照表详
见附表 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司“补充流动资金”有助于提高公司的核心竞争力和抗风险能力，从而增强公司
的发展潜力，因此项目的效益无法单独核算。
“5G 通信器件产业化项目”仍然处于建设期，未预计效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截至 2021 年 9 月 30 日，公司募集资金尚未全部投入完毕，收益情况详见附表 2。
使用情况报告 第 2 页
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截至 2021 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
四、 前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
截至 2021 年 9 月 30 日止，公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、 其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中
披露的内容不存在差异。
六、 报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于 2022 年 1 月 24 日批准报出。
深圳市飞荣达科技股份有限公司
董事会
2022 年 1 月 24 日
使用情况报告 第 3 页
附表 1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市飞荣达科技股份有限公司 截至 2021 年 9 月 30 日止 单位：人民币万元
募集资金总额 68,850.00 已累计使用募集资金总额 52,395.87
变更用途的募集资金总额 - 各年度使用募集资金总额 52,395.87
变更用途的募集资金总额比例 - 其中：2020 年度使用募集资金 42,508.12
2021 年 1-9 月使用募集资金 9,887.75
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可
实际投资金额与募
募集前承诺投 募集后承诺投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 使用状态日期（或
序号 承诺投资项目 实际投资金额 集后承诺投资金额
资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 截止日项目完工
的差额
程度）
1 5G 通信器件产业化项目 50,000.00 50,000.00 33,533.36 50,000.00 50,000.00 33,533.36 16,466.64* 2022 年 5 月 11 日
2 补充流动资金 18,850.00 18,850.00 18,862.52 18,850.00 18,850.00 18,862.52 12.52** 2020 年 5 月 8 日
合计 68,850.00 68,850.00 52,395.87 68,850.00 68,850.00 52,395.87 16,479.16
*5G 通信器件产业化项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 16,466.64 万元与募集资金余额 16,909.51 万元的差异 442.87 万元系募集账户的利息收入 443.26 万元及手续费 0.39 万元。
**12.52 万元为募集资金产生的利息收入。
情况对照表 第 1 页
附表 2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：深圳市飞荣达科技股份有限公司 截至 2021 年 9 月 30 日止 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目累 最近三年实际效益 截止日累计 是否到达预期
承诺效益
序号 项目名称 计产能利用率 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-9 月 实现效益 效益
经测算，按税后口径计算，本项目的投资回收期为
1 5G 通信器件产业化项目* 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
6.51（含建设期），税后内部收益率为 18.69%。
2 补充流动资金** 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
*“5G 通信器件产业化项目”预计投入 50,000.00 万元，经测算，按税后口径计算，本项目的投资回收期为 6.51（含建设期），税后内部收益率为 18.69%；目前尚未完工投产。
**公司“补充流动资金”用于增强资金实力以支持公司业务的持续发展，因此项目的效益无法单独核算。
情况对照表 第 2 页
