关于对深圳市欣天科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专 项 审 计 说 明
信会师报字[2019]第 ZI10105 号
深圳市欣天科技股份有限公司
控股股东及其他关联方
占用资金情况的专项审计说明报告
目 录 页 码
一 、 报告正文 1-2
二 、 资金占用情况汇总表 1
三 、 事务所及注册会计师执业资质证明
关于对深圳市欣天科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2019]第 ZI10105 号
深圳市欣天科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市欣天科技股份有限公司（以下简称“贵
公司”）2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规
定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控
制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审
计意见提供了基础。
专项审计说明 第 1 页
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是深圳市欣天科技股份有限
公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因
此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供深圳市欣天科
技股份有限公司 2018 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用
途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国上海 2019 年 3 月 29 日
专项审计说明 第 2 页
附件 1 深圳市欣天科技股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：深圳市欣天科技股份有限公司 单位：元
占用方与上 2018年度占用累 2018年度占用
上市公司核算 2018年期初占 2018年度偿还 2018年期末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 计发生金额（不 资金的利息 占用性质
的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
联关系 含利息） （如有）
- - - - - - - - - 非经营性占用
现大股东及其附属企业
- - - - - - - - - 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 非经营性占用
前大股东及其附属企业
- - - - - - - - - 非经营性占用
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 2018年度往来累 2018年度往来
上市公司核算 2018年期初往 2018年度偿还 2018年期末往 往来形成
其他关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 计发生金额（不 资金的利息 往来性质
的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 原因
联关系 含利息） （如有）
- - - - - - - - - 经营性往来
大股东及其附属企业
- - - - - - - - - 经营性往来
苏州欣天新精密机械 本公司之子 - 2,689,600.00 - - 2,689,600.00
股权激励
其他应收款 非经营性往来
有限公司 公司 成本
上市公司的子公司及其附 苏州欣天新精密机械 本公司之子 募集资金
其他应收款 249,623,900.00 - - 169,623,900.00 80,000,000.00 非经营性往来
属企业 有限公司 公司 往来款
- - - - - - - - - 非经营性往来
关联自然人及其控制的法 - - - - - - - - - 非经营性往来
人 - - - - - - - - - 非经营性往来
- - - - - - - - - 非经营性往来
其他关联人及其附属企业
- - - - - - - - - 非经营性往来
总计 - - - 249,623,900.00 2,689,600.00 - 169,623,900.00 82,689,600.00 - -
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
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