深圳市欣天科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
鉴 证 报 告
信会师报字[2021]第ZI10236号
深圳市欣天科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 页 码
一 、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二 、 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 1-5
附件 1、募集资金使用情况对照表 1-2
附件 2、变更募集资金投资项目情况表 1
三 、 事务所及注册会计师执业资质证明
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2021]第ZI10236号
深圳市欣天科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对深圳市欣天科技股份有限公司（以下简称“欣
天科技”）2020年度董事会《关于募集资金年度存放与使用情况的专
项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
欣天科技董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》以
及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号—信息披露
公告格式（2021年修订）》的相关规定编制募集资金存放和实际使用
情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实
际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放
和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于募集资金年度存
放与使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业
板上市公司业务办理指南第6号—信息披露公告格式（2021年修订）》
的相关规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告 第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，欣天科技2020年度《关于募集资金年度存放与使用情
况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44
号）、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》
以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号—信息披
露公告格式（2021年修订）》的相关规定，并在所有重大方面如实反
映了欣天科技募集资金2020年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供欣天科技年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为欣天科技年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中 国上海 2021 年 4 月 22 日
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关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
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关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市欣天科技股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可（2017）158 号）核准，深圳市欣天科技股份有限公司（以下
简称“公司”）获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票2,000万股，每股面值为
人民币1元，每股发行价格为14.37元，募集资金总额为28,740.00万元，扣除发行费用
总额3,777.61万元后，实际募集资金净额为24,962.39万元。上述募集资金于2017年2
月9日全部到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具信会师报字(2017)
第 ZI10037 号验资报告。
（二） 募集资金使用和结余情况
截止2020年12月31日，已使用募集资金221,997,380.49元，其中包括已置换的预先投
入募集资金项目的自筹资金55,011,392.61元；项目节余后永久补充流动资金
31,838,051.26元，其中移动通信射频金属元器件生产基地建设项目结项后转补充流动
资金 20,748,842.19 元（包括募集资金节余17,233,097.35元，利息净额 3,515,744.84
元），技术中心建设项目结项后转补充流动资金 11,089,209.07 元（包括募集资金节
余10,393,422.16 元，利息净额 695,786.91 元）；募集资金期末结余为零，情况如下：
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 287,400,000.00
减：发行费用 37,776,100.00
实际募集资金净额 249,623,900.00
减：累计使用募集资金 221,997,380.49
其中：以前年度已使用募集资金 219,835,582.64
本年度使用募集资金 2,161,797.85
减：补充流动资金 31,838,051.26
加：募集资金利息收入 4,219,494.25
减：手续费支出 7,962.50
募集资金余额 0.00
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二、 募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结
合公司实际情况，制定了《深圳市欣天科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下
简称“《募集资金管理制度》”)。《募集资金管理制度》于 2014 年 3 月 15 日经公司
第一届董事会第八次会议审议通过，并于 2014 年 4 月 8 日经公司 2013 年年度股东大
会审议通过。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金采取专户存储，以保证专款专用。公司
在招商银行深圳分行高新园支行设立一个募集资金专户（银行账号为
755903700510302），用于募集资金验资和临时性存储，已于 2017 年销户。
2017 年 3 月 2 日，公司与招商银行深圳分行高新园支行及保荐机构爱建证券有限责
任公司（以下简称“爱建证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。公司已于 2017 年
3 月 2 日将扣除发行费用后的募集资金净额 24,962.39 万元分别转入全资子公司苏州
欣天新精密机械有限公司（以下简称“苏州欣天”）在建设银行深圳南山科技支行设立
的募集资金专户（银行账号为 44250100019000000319，用途为技术中心建设项目募
集资金的存储和使用）469.39 万元和苏州欣天在交通银行苏州吴中支行设立的募集资
金专户（银行账号为 325060610018800000839，用途为移动通信射频金属元器件生产
基地建设项目募集资金的存储和使用）24,493 万元。
2017 年 3 月 6 日，公司、苏州欣天及保荐机构爱建证券与建设银行深圳南山科技支
行、交通银行苏州吴中支行分别签署了《募集资金三方监管协议》。前述三方监管协
议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账号已注销。
开户银行 银行账号 存款方式 存款余额（人民币元）
建设银行深圳南山科技支行 44250100019000000319 活期存款 2020 年已注销
交通银行苏州吴中支行 325060610018800000839 活期存款 2019 年已注销
合计 - -
专项报告 第 2 页
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一） 募集资金投资项目的资金使用情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金人民币 22,199.74 万元，具体情况详
见附件 1：募集资金使用情况对照表。
（二） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
不适用。
（三） 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本次募集资金实际到位前本公司先行投入自筹资金 55,011,392.61 元，此事项已经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于 2017 年 3 月 13 日出具信会师报字（2017）
第 ZI10103 号《关于深圳市欣天科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的鉴证报告》。2017 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第八次（临时）会议、第
二届监事会第五次（临时）会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金的议案》，公司独立董事、保荐机构爱建证券对上述以募集资
金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同意意见。置换工作已于
2017 年 4 月实施完毕。
（四） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用。
（五） 节余募集资金使用情况
2019 年 2 月 27 日，公司分别召开第三届董事会第三次（临时）会议、第三届监事会
第三次（临时）会议，审议通过《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资
金永久补充流动资金的议案》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目之“移动通
信射频金属元器件生产基地建设项目”已建设完毕，拟将实施完毕的募集资金投资项
目的节余资金（含利息收入）共计人民币 2,127.86 万元（实际金额以资金转出当日
专户余额为准），用于永久补充流动资金（注：截止至 2019 年 1 月 31 日该项目尚有
设备尾款约 92 万元待支付）。截止至 2019 年 12 月 31 日，移动通信射频金属元器件
生产基地建设项目募集资金账户已注销。项目结项后转补充流动资金 20,748,842.19
元（包括募集资金 17,233,097.35 元，利息净额 3,515,744.84 元）。
2020 年 2 月 20 日，公司分别召开第三届董事会第十一次（临时）会议、第三届监事
会第十一次（临时）会议，审议通过《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募
集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于首次公开发行股票募集资金投资项目之“技
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术中心项目”已建设完毕，达到了预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，结合
公司实际经营情况，同意将该募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金
（截止至 2020 年 01 月 31 日，技术中心项目节余募集资金 1,241.03 万元，该项目尚
有设备及模具尾款约 260 万元未支付，待支付完尾款后，实际节余募集资金约 981.03
万元，具体金额以实际转出募集资金专用账户的实际金额为准）。2020 年 3 月 10 日，
公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过技术中心项目结项事宜。截止至 2020 年
12 月 31 日，技术中心建设项目募集资金账户已注销。项目结项后转补充流动资金
11,089,209.07 元（包括募集资金 10,393,422.16 元，利息净额 695,786.91 元）。
（六） 超募资金使用情况
不适用。
（七） 尚未使用的募集资金用途及去向
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已全部实施完毕，项目节余资金已
经董事会及股东大会审批转为公司永久补充流动资金，公司不存在尚未使用的募集
资金。
（八） 募集资金使用的其他情况
公司募集资金承诺投资总额比实际募集资金净额少 7.41 万元，主要系实际发行费用
比原预计数节约 7.41 万元。该部分募集资金已存入为“技术中心建设项目”开设的建
设银行深圳南山科技支行募投专户中。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户已注
销，资金转入补充永久性流动资金。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一） 调整募投项目使用募集资金金额情况
公司于 2017 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第十六次会议(临时)及第二届监事会
第九次（临时）会议和 2017 年 11 月 14 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通
过了《关于调整募投项目使用募集资金金额的议案》，同意将公司首次公开发行股票
募集资金投资项目使用募集资金的金额进行调整，募投项目使用募集资金总额不变，
项目投资总额由 34,755 万元调整至 31,755 万元。其中项目一，移动通信射频金属元
器件生产基地建设项目使用募集资金由 24,493 万元调整至 21,493 万元；项目二，技
术中心建设项目使用募集资金由 461.98 万元调整至 3,461.98 万元，项目二的投资总
额不变。具体情况详见附件 2：变更募集资金投资项目情况。
（二） 公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》及《募集资金管理制度》的有关规定和要求使用募集资金，
并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用情况进行了披露，公司募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 22 日批准报出。
附件 1：募集资金使用情况对照表
附件 2：变更募集资金投资项目情况表
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董事会
2021年4月22日
专项报告 第 5 页
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附件 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳市欣天科技股份有限公司 2020 年度 单位：万
募集资金总额 24,962.39 本年度投入募集资金总额 216.18
报告期内变更用途的募集资金总额 -
22,199.74
累计变更用途的募集资金总额 3,000.00 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 12.02%
调整后投 是否达 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可使 本年度实
资总额 到预计 生重大变化
投向 （含部分变更） 诺投资总额 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益
(1) 效益
承诺投资项目
移动通信射频金属元器件
是 24,493.00 21,493.00 0 19,769.69 91.98% 2019 年 1 月 31 目 373.80 否 否
生产基地建设项目
技术中心建设项目 是 461.98 3,461.98 216.18 2,430.05 70.19% 2020 年 1 月 31 日 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 24,954.98 24,954.98 216.18 22,199.74 88.96% 373.80
超募资金投向
无 不适用 - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - -
合计 24,954.98 24,954.98 216.18 22,199.74 88.96% 373.80
移动通信射频金
未达到预计效益
属元器件生产基
地建设项目 公司项目受外部整体市场经济环境、市场竞争激烈导致公司降低产品售价、部分客户因转移生产基地对公司的订单需求减少等诸多因素影响，导致此项目没有达到
未达到计划进度或预计收 预计收益。
益的情况和原因（分具体项 技术中心建设项
未达到预计进度
目） 目
技术中心建设项目由公司全资子公司苏州欣天新精密机械有限公司实施，意在为公司引进先进的研发设备，加强研发创新团队建设，提升公司研发能力，保持公司
产品较强的市场竞争力。该项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到公司新客户新产品的需求开发进度等因素无法在计划时间内达到预定投资
规模。
项目可行性发生重大变化
项目可行性未发生变化
的情况说明
情况对照表 第 1 页
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超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
本次募集资金实际到位前，公司先行投入自筹资金 5,501.14 万元，此事项已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于 2017 年 3 月 13 日出具信会师报字（2017）第 ZI10103 号
募集资金投资项目先期投 《关于深圳市欣天科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2017 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第八次（临时）会议、第二届监事会第五次（临时）会议审议
入及置换情况 通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司独立董事、保荐机构对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了同
意意见。置换工作已于 2017 年 4 月实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充
无
流动资金情况
1、移动通信射频金属元器件生产基地建设项目：在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管
理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金。同时募集
资金存放期间也产生了一定的存款利息收入，使得“移动通信射频金属元器件生产基地建设项目”有结余。截止至 2019 年 12 月 31 日，移动通信射频金属元器件生产基地建设项目募集
资金账户已注销。项目结项后转补充流动资金 20,748,842.19 元（包括募集资金 17,233,097.35 元，利息净额 3,515,744.84 元）。
项目实施出现募集资金结 2、技术中心建设项目：在募投项目建设过程中，公司充分发挥各募投项目的协同效应，对研发和实施环节进行优化，使得基础设施和设备投入较计划有所下降。公司严格实施精细化管
余的金额及原因 理，对各项资源进行合理调度和优化配置；持续推行降本增效项目，严控各项支出，合理降低了项目的建设成本，节约了部分募集资金。同时募集资金存放期间产生了一定的存款利息
收入，使得技术中心建设项目有结余。截止至 2020 年 01 月 31 日，技术中心项目节余募集资金 1,241.03 万元，该项目尚有设备及模具尾款约 260 万元未支付，待支付完尾款后，实际
节余募集资金约 981.03 万元，具体金额以实际转出募集资金专用账户的实际金额为准。2020 年 3 月 10 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过技术中心项目结项事宜。截止至
2020 年 12 月 31 日，技术中心建设项目募集资金账户已注销。项目结项后转补充流动资金 11,089,209.07 元（包括募集资金 10,393,422.16 元，利息净额 695,786.91 元）。
尚未使用的募集资金用途
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目已全部实施完毕，项目节余资金已经董事会及股东大会审批转成公司永久补充流动资金，公司不存在尚未使用的募集资金。
及去向
募集资金使用及披露中存 公司募集资金承诺投资总额比实际募集资金净额少 7.41 万元，主要系实际发行费用比原预计数节约 7.41 万元。该部分募集资金已存入为“技术中心建设项目”开设的建设银行深圳南山科
在的问题或其他情况 技支行募投专户中。截止 2020 年 12 月 31 日，募集资金专户已注销，资金转入补充永久性流动资金。
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附件 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：深圳市欣天科技股份有限公司 2020 年度 单位：万元
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末投资 截止报告期 是否达 变更后的项目
本年度实际 项目达到预定可 本报告期实
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 累计 进度 末累计实现 到预计 可行性是否发
投入金额 使用状态日期 现的效益
（1） 投入金额（2） （3）=（2）（1） 的效益 效益 生重大变化
移动通信射频金属元器 移动通信射频金属元器
21,493.00 0.00 19,769.69 91.98% 2019 年 01 月 31 日 373.80 2,480.39 否 否
件生产基地建设项目 件生产基地建设项目
技术中心建设项目 技术中心建设项目 3,461.98 216.18 2,430.05 70.19% 2020 年 01 月 31 日 不适用 不适用 不适用 否
合计 24,954.98 216.18 22,199.74 88.96% 373.80 2,480.39 -
变更原因：移动通信射频金属元器件生产基地建设项目，因在实施过程中，生产设备的技术升级，在不改变原募投项目生产规模的情况下，可将项目投资总额及使用
募集资金的金额减少 3000 万元。由于目前移动通信行业正处于由 4G 向 5G 发展的过渡阶段，为了应对市场及技术的变化，抓住新的市场机遇，加大 5G 方面的研发
投入，提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化，公司拟调整了募集资金在“移动通信射频金属元器件生产基地建设项目”和“技术中心建设项目”两个募投项
目之间的使用额度。此次调整是公司根据目前募投项目实际进展情况而实施，调整后募投项目的实施主体、投资方向以及建设产能规模均保持不变，不会对项目的建
设及投产产生实质性的影响，也不影响该项目达产后的产能目标和经济效益的实现。此次调整有助于提高募集资金使用效率，不存在变更募投项目和损害股东利益的
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项 情形，不会对募投项目的实施造成影响，符合公司长期发展战略和整体利益。
目） 决策程序：公司于 2017 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第十六次会议(临时)及第二届监事会第九次（临时）会议审议通过了《关于调整募投项目使用募集资金金额
的议案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目使用募集资金的金额进行调整，募投项目使用募集资金总额不变，项目投资总额由 34,755 万元调整至 31,755
万元。其中项目一，移动通信射频金属元器件生产基地建设项目使用募集资金由 24,493 万元调整至 21,493 万元；项目二，技术中心建设项目使用募集资金由 461.98
万元调整至 3,461.98 万元，项目二的投资总额不变。公司独立董事、保荐机构对该议案发表了同意意见。2017 年 11 月 14 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议
通过了《关于调整募投项目使用募集资金金额的议案》。
信息披露情况：详见公司于 2017 年 10 月 26 日、2017 年 11 月 14 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
移动通信射频金属元器件生 未达到预计效益
产基地建设项目 公司项目受外部整体市场经济环境、市场竞争激烈导致公司降低产品售价、部分客户因转移生产基地对公司的订单需求减少等诸多因素影响，导致此项目没有达到预
未达到计划进度或预 计收益。
计收益的情况和原因 技术中心建设项目 未达到预计进度
（分具体项目）
技术中心建设项目由公司全资子公司苏州欣天新精密机械有限公司实施，意在为公司引进先进的研发设备，加强研发创新团队建设，提升公司研发能力，保持公司产
品较强的市场竞争力。该项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到公司新客户新产品的需求开发进度等因素无法在计划时间内达到预定投资规模。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 未发生重大变化。
项目情况表 第 1 页
