佛山市金银河智能装备股份有限公司
2017年度财务决算报告
一、财务报表的合并范围
2017年度财务决算合并范围：金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公
司、江西安德力高新科技有限公司、佛山市金奥宇锅炉设备安装有限公司。
二、损益情况
利 润 表 单位：万元
项目 2017 年 2016 年 同比增长
营业收入 48,983 29,268 67.36%
营业成本 36,630 19,424 88.58%
营业税金及附加 520 284 83.10%
销售费用 2,222 1,362 63.14%
管理费用 4,683 3,208 45.98%
财务费用 561 630 -10.95%
资产减值损失 1,664 965 72.44%
投资收益 - - -
其他收益 1,759 - -
营业利润 4,460 3,395 31.37%
营业外收入 1,198 1,756 -31.78%
营业外支出 2.1 10.1 -79.21%
利润总额 5,657 5,140 10.06%
所得税费用 906 829 9.29%
净利润 4,750 4,312 10.16%
由于数值未保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分
比计算不符的情况，均为四舍五入原因造成。
2017年全年实现营业总收入48,983万元，实现利润总额5,657万元，净利润
4,750万元。与2016年相比，营业收入增长67.36%，利润总额上升10.06%，净利
1
润上升10.16%。
2017年收入对比2016年有了大幅增长，主要是产品结构的变化，如锂电池自
动化生产设备和子公司硅橡胶产品的销售额提升幅度较大，其中锂电池设备的收
入同期对比增加了70.05%，硅橡胶产品的收入同期对比增加了205.64%；而净利
润增幅较小，一方面是因为锂电池设备行业竞争更加激烈，以及子公司硅橡胶产
品毛利率较低并且销售占比增高，从而导致总体毛利率有所下降；另一方面是因
为收入的增长导致了税金及附加、销售费用及管理费用的同向增长，其中管理费
用之中的研发费用，也因公司加大新产品研发投入导致较大的增长，而且公司按
会计政策计提的坏账损失及存货跌价损失较上年同期增长。
1、营业税金及附加--比2016年度增加236万元，增加幅度为83.10%，主要系
营业收入增长，应交流转税及附加税费增加所致。
2、销售费用--比2016年增加860万元，增幅63.14%，主要系人工费用增加、
运输费、业务宣传费、差旅费、产品保修费等业务规模扩张所致。
3、管理费用--比2016年增加1,475万元，增幅45.98%，主要系研发费用增加，
以及人工费用增加、办公费、业务招待费、咨询中介费用的增加。
4、财务费用--比2016年减少69万元，主要系募集资金的存款利息增加所致。
5、资产减值损失--比2016年增加699万元，增幅72.44%，主要系按会计政策
计提的坏账损失及存货跌价损失增加所致。
6、其他收益--比2016年增加1,759万元,主要系根据会计政策的变更将软件产
品增值税即征即退款及部分政府补助计入该科目所致，在2016年此类收入是计入
营业外收入。
7、营业外收入--比2016年减少558万元，下降31.78%，主要系会计政策的变
更将部分政府补助计入其他收益科目所致。
三、资产及负债状况
资 产 负 债 表 单位：万元
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比增长
货币资金 15,627 3,811 310.05%
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应收票据 5,066 1,957 158.87%
应收账款 19,682 9,694 103.03%
预付款项 2,835 1,605 76.64%
应收利息 - - -
其他应收款 338 946 -64.27%
存货 14,343 12,838 11.72%
其他流动资产 1,318 703 87.48%
流动资产合计 59,208 31,554 87.64%
固定资产 7,298 6,515 12.02%
在建工程 6,508 1,720 278.37%
无形资产 4,960 2,877 72.40%
长期待摊费用 82 100 -18.00%
递延所得税资产 632 502 25.90%
其他非流动资产 1,533 - -
非流动资产合计 21,013 11,714 79.38%
资产总计 80,221 43,269 85.40%
短期借款 11,103 5,750 93.10%
应付票据 5,742 1,810 217.24%
应付账款 4,514 3,683 22.56%
预收款项 7,311 3,641 100.80%
应付职工薪酬 469 331 41.69%
应交税费 1,060 901 17.65%
应付利息 - 1 -100.00%
其他应付款 77 32 140.63%
一年内到期的非流动负债 1,250 400 212.50%
流动负债合计 31,527 16,551 90.48%
长期借款 4,590 4,200 9.29%
长期应付款 - 332 -100.00%
预计负债 374 251 49.00%
递延收益 2,043 1,447 41.19%
非流动负债合计 7,007 6,229 12.49%
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负债合计 38,534 22,780 69.16%
股本 7,468 5,600 33.36%
资本公积 18,826 3,363 459.80%
专项储备 20 46 -56.52%
盈余公积 2,337 1,779 31.37%
未分配利润 13,022 9,699 34.26%
归属于母公司所有者权益
41,673 20,488 103.40%
合计
少数股东权益 15 - -
股东权益合计 41,687 20,488 103.47%
负债和股东权益总计 80,221 43,269 85.40%
（一）资产构成
2017年末公司总资产80,221万元，其中流动资产59,208万元，非流动资产
21,013万元。
1、货币资金--比2016年末增幅为310.05%，货币资金增长主要系报告期内发
行新股收到募集资金所致。
2、应收票据—比2016年末增幅为158.87%，主要系报告期内锂电池设备的
客户以银行承兑汇票支付货款增长所致。
3、应收账款—比2016年末增幅为103.03%，主要系报告期内营业收入的大
幅增长，再加上部分客户在过了合同约定时间还未按约定支付欠款所致。
4、预付账款--比2016年末增幅为76.64%，主要系报告期末在手订单大幅增
长，为购买原材料预付供应商的款项增加所致。
5、其他应收款--比2016年末下降64.27%，主要系收回购买土地使用权的保
证金及部分投标保证金所致。
7、存货--比2016年末增幅为11.72%，主要是根据报告期末在手订单的情况，
适当增加了备机生产。
8、其他流动资产--比2016年末增幅为87.48%，主要系待抵扣进项税额增加
所致。
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9、固定资产--比2016年末增幅为12.02%，主要系报告期内为子公司天宝利
扩大产能而增加了生产线及设备所致。
10、在建工程--比2016年末增长4,788万元，增幅为278.37%，主要系报告期
内子公司安德力在建工程的增长所致。
11、无形资产--比2016年末增长2,083万元，增幅为72.40%，主要系报告期
内购买土地使用权所致。
12、长期待摊费用--比2016年末下降18%，主要系计提摊销所致。
13、递延所得税资产--比2016年末增加130万元，增幅为25.90%，主要系增
加了资产减值损失需计提递延所得税资产所致。
14、其他非流动资产--比2016年末增长1,533万元，主要系报告期为子公司
金奥宇办公楼支付的预付款及为子公司安德力购买设备支付的预付款，而办公楼
及设备未验收所致。
（二）负债构成
期末负债总额38,534万元，与2016年相比增幅为69.16%。
1、短期借款--余额比2016年末增长5,353万元，增幅为93.10%，主要系公司
生产经营规模的扩大对资金的需求增长所致。
2、应付票据--余额比2016年末增加3,932万元，增幅为217.24%，主要系营
业收入的增长导致了材料采购的增长，支付的银行承兑汇票也随着增长。
3、应付账款--余额比2016年末增加831万元，增幅为22.56%，主要系主要材
料采购增长所致。
4、预收账款--余额比2016年末增加3,670万元，增幅为100.80%，主要系在
手订单增长，收到客户的合同定金还没确认收入的增长所致。
5、应付职工薪酬--余额比2016年末增加138万元，增幅为41.69%，主要系提
高薪酬标准及人员增加所致。
6、应交税费--余额比2016年末余额增加159万元，增幅为17.65%，主要系12
月份未交增值税及企业所得税增加所致。
7、应付利息--余额比2016年末减少1万元，变化不大。
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8、其他应付款--余额比2016年末增长45万元，主要系未支付的款项增长所
致。
9、一年内到期的非流动负债--余额比2016年末增加850万，系长期借款在一
年内到期的金额增长所致。
10、长期借款--余额比2016年末增加390万元，增幅为9.29%，是南海农商行
的贷款增加所致。
11、长期应付款--余额比2016年末下降332万元，是远东租赁公司的本金及
利息到期还清所致。
12、预计负债--余额比2016年末增长123万元，增幅为49.00%，是营业收入
增加导致计提的预计负债增加。
13、递延收益--余额比2016年末增长596万元，增幅为41.19%，是报告期内
收到的政府补助增长所致。
（三）权益构成
2017年末权益总额为41,678万元，归属于母公司股东的所有者权益为41,673
万元，其中股本7,468万元，资本公积18,826万元，专项储备20万元，盈余公积2,337
万元，未分配利润13,022万元，少数股东权益15万元。
1、股本--比2016年末增加1,868万元，增幅为33.36%，主要系报告期内发行
新股收到募集资金所致。
2、资本公积--比2016年末增加15,463万元，增幅为459.80%，主要系报告期
内发行新股收到募集资金所致。
3、盈余公积--比2016年末盈余公积增加558万元，按本年母公司实现净利润
的10%计提。
4、未分配利润--比 2016 年末增加 3,323 万元，增幅为 34.26%，主要是 2017
年新增净利润 4,750 万元，其中包含少数股东权益 4 万元，本年向全体股东派发
现金红利 866 万元及提取盈余公积 558 万元所致。
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四、现金流量情况
单位：万元
项目 2017 年 2016 年 同比增长
经营活动现金净流量 -1,301 908 -243.28%
投资活动现金净流量 -9,257 13 -71307.69%
筹资活动现金净流量 21,431 -1,523 1507.16%
1、经营活动现金净流量--与2016年同比下降243.28%，主要系本报告期内
锂电池设备与硅橡胶制品的收入大幅增长，而这两个行业较长的付款周期导致当
期应收账款大幅度增加，从而影响现金流入；本报告期员工增长及薪资调整导致
支付给职工相关的现金增多；营业收入的总额大幅上涨导致支付的各项税费也大
幅上涨；以上原因导致经营活动现金净流量同比下降。
2、投资活动现金净流量--与2016年同比下降71,307.69%，主要是子公司安
德力的在建工程项目支付款项比上年大幅增长所致。
3、筹资活动现金净流量——与2016年同比增长1,507.16%，是由于报告期
内发行新股收到募集资金所致。
五、主要财务指标
项目 指标 2017 年实际 2016 年实际 同比增长率
资产负债率（母公司） 41.11% 44.29% -3.18%
流动比率 1.88 1.91 -1.57%
偿债能力
速动比率 1.42 1.13 25.66%
现金流动负债比率 -5.37% 7.04% -12.41%
应收账款周转率 2.97 3.17 -6.31%
营运能力
现金净流入 -1,301 908 -243.28%
总资产报酬率 10.30% 14.82% -4.52%
盈利能力 净资产收益率 15.27% 23.19% -7.92%
每股收益（元） 0.66 0.77 -14.29%
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每股经营活动产生的现
-0.18 0.16 -212.50%
金流量净额（元）
每股净资产（元） 5.82 3.66 59.02%
资产增长率 85.40% 27.36% 58.04%
发展能力
资本积累率 103.47% 22.66% 80.81%
（一）偿债能力指标
现金流动负债比率下降12.41%及现金净流入下降243.28%，表明公司短期
偿债能力下降；流动比率下降是因为流动负债的增长比率较高；速动比率有所上
升，主要系报告期内收到募集资金导致货币资金的增长较大。
（二）营运能力指标
应收账款周转率比2016年下降6.31%，表明公司收账速度比去年慢，平均账
期相对增长。
（三）盈利能力指标
各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2016年下降4.52%，净资产收益率对
比2016年下降7.92%，每股收益比2016年下降14.29%，表明公司盈利能力有所下
降，主要系报告期内发行新股收到募集资金，导致股本及资本公积的增长，而净
利润增长幅度不大，从而导致计算上述指标有所下降。
（四）发展能力指标
资产增长率比2016年上升58.04%及资本积累率比2016年上升80.81%，主要
系报告期内发行新股收到募集资金及本报告期净利润增长所致，表明公司的经营
情况良好。
从以上指标可以看出，公司2017年的经营状况对比2016年在不同范畴计算
上，有增长也有下降，总体来看各项能力还处于良好的状态，并且公司在发行新
股收到募集资金之后，生产经营活动得到了更有力的保障，公司的募集资金承诺
项目也在积极筹建当中，未来项目完工后也会带来营业收入的增长，从公司的长
远发展来看还是处于比较乐观的状态。
公司财务部
2018年3月
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