佛山市金银河智能装备股份有限公司 2018年度财务决算报告 一、财务报表的合并范围 2018年度财务决算合并范围:金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公 司、江西安德力高新科技有限公司、佛山市金奥宇锅炉设备安装有限公司。 二、损益情况 利 润 表 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 同比增长 营业收入 64,183 48,983 31.03% 营业成本 47,535 36,630 29.77% 营业税金及附加 545 520 4.81% 销售费用 3,084 2,222 38.79% 管理费用 3,987 2,756 44.67% 研发费用 3,391 1,928 75.88% 财务费用 997 561 77.72% 资产减值损失 1,571 1,664 -5.59% 其他收益 2,366 1,759 34.51% 投资收益 - - - 资产处置收益 1 - - 营业利润 5,440 4,460 21.97% 营业外收入 66 1,198 -94.49% 营业外支出 23 2 1050.00% 利润总额 5,483 5,657 -3.08% 所得税费用 858 906 -5.30% 净利润 4,625 4,750 -2.63% 由于数值未保留2位小数,若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分 比计算不符的情况,均为四舍五入原因造成。 1 2018年全年实现营业总收入64,183万元,实现利润总额5,483万元,净利润 4,625万元。与2017年相比,营业收入增长31.03%,利润总额下降3.08%,净利润 下降2.63%。 2018年收入对比2017年有了大幅增长,主要是产品结构的变化,如子公司 硅橡胶产品的销售额提升幅度较大,增幅66.31%;而净利润增幅较小,一方面是 子公司硅橡胶产品毛利率较低并且销售占比增高;另一方面是因为收入的增长导 致了税金及附加、销售费用及管理费用、研发费用的同向增长,研发费用也因公 司加大新产品研发投入而增加,财务费用系借款利息增加所致。 1、营业税金及附加--比2017年度增加25万元,增加幅度为4.81%,主要系营 业收入增长,应交流转税及附加税费增加所致。 2、销售费用--比2017年增加862万元,增幅38.79%,主要系人工费用增加、 运输费、业务宣传费、差旅费、产品保修费等随业务规模扩大所致。 3、管理费用--比2017年增加1,231万元,增幅44.67%,主要系人工费用增加、 办公费、咨询中介费用的增加。 4、研发费用--本年开始单独列示,比2017年增加1,463万元,增幅75.88%, 主要系公司加大新产品研发投入所致。 5、财务费用--比2017年增加436万元,主要系借款利息增加所致。 6、资产减值损失--比2017年减少93万元,降幅5.59%,主要系按存货跌价损 失减少所致。 6、其他收益--比2017年增加607万元,主要系软件产品增值税即征即退款及 部分政府补助增加所致。 7、营业外收入--比2017年减少1,132万元,下降94.49%,主要系公司在2017 年收到佛山市三水区人民政府促进企业直接融资扶持资金共计1,000.00万元, 2018年没有此类大额政府补助。 三、资产及负债状况 2 资 产 负 债 表 单位:万元 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增长 货币资金 14,150 15,627 -9.45% 应收票据及应收账款 34,447 24,747 39.20% 应收票据 8,771 5,066 73.13% 应收账款 25,676 19,682 30.45% 预付款项 932 2,835 -67.13% 其他应收款 633 338 87.28% 存货 10,799 14,343 -24.71% 其他流动资产 2,747 1,318 108.42% 流动资产合计 63,708 59,208 7.60% 固定资产 8,397 7,298 15.06% 在建工程 23,714 6,508 264.38% 无形资产 4,801 4,960 -3.21% 长期待摊费用 94 82 14.63% 递延所得税资产 770 632 21.84% 其他非流动资产 1,388 1,533 -9.46% 非流动资产合计 39,164 21,013 86.38% 资产总计 102,873 80,221 28.24% 短期借款 15,450 11,103 39.15% 应付票据及应付账款 15,134 10,256 47.56% 预收款项 5,414 7,311 -25.95% 应付职工薪酬 869 469 85.29% 应交税费 519 1,060 -51.04% 其他应付款 139 77 80.52% 其中:应付利息 22 - - 一年内到期的非流动负债 5,340 1,250 327.20% 流动负债合计 42,865 31,527 35.96% 长期借款 11,840 4,590 157.95% 长期应付款 - - - 3 预计负债 466 374 24.60% 递延收益 1,974 2,043 -3.38% 非流动负债合计 14,280 7,007 103.80% 负债合计 57,145 38,534 48.30% 股本 7,468 7,468 0.00% 资本公积 18,826 18,826 0.00% 专项储备 33 20 65.00% 盈余公积 2,936 2,337 25.63% 未分配利润 16,462 13,022 26.42% 归属于母公司所有者权益 45,724 41,673 9.72% 合计 少数股东权益 3 15 -80.00% 股东权益合计 45,728 41,687 9.69% 负债和股东权益总计 102,873 80,221 28.24% (一)资产构成 2018年末公司总资产102,873万元,其中流动资产63,708万元,非流动资产 39,164万元。 1、货币资金--比2017年末降幅为9.45%,货币资金减少主要系本报告期母公 司扩建厂房和子公司安德力厂房筹建及购买设备导致现金流出所致。 2、应收票据—比2017年末增幅为73.13%,主要系报告期内锂电池设备的客 户以承兑汇票支付货款增长所致。 3、应收账款—比2017年末增幅为30.45%,主要系报告期内营业收入的大幅 增长,再加上部分客户在过了合同约定时间还未按约定支付欠款所致。 4、预付账款,本期末较期初减少了67.13%,主要系期末收到预付供应商材 料所致。 5、其他应收款--比2017年末增长87.28%,主要系本报告期投标保证金、签 订合同涉及的押金和租赁厂房押金增加所致。 6、存货--比2017年末下降为24.71%,主要系公司有计划减少备机及降低采 4 购成本所致。 7、其他流动资产--比2017年末增幅为108.42%,主要系待抵扣进项税额增加 所致。 8、固定资产--比2017年末增幅为15.06%,主要系报告期内购买生产设备和 光伏发电设备所致。 9、在建工程--比2017年末增长17,206万元,增幅为264.38%,主要系报告期 内子公司安德力和金银河二期厂房在建工程的增长所致。 10、无形资产--比2017年末下降159万元,降幅为3.21%,主要系报告期内无 形资产结转摊销所致。 11、递延所得税资产--比2017年末增加138万元,增幅为21.84%,主要系增 加了资产减值损失需计提递延所得税资产所致。 12、其他非流动资产--比2017年末减少145万元,主要系报告期预付工程、 设备款减少所致。 (二)负债构成 期末负债总额57,145万元,与2017年相比增幅为48.3%。 1、短期借款--余额比2017年末增长4,347万元,增幅为39.15%,主要系公司 生产经营规模的扩大对资金的需求增长所致。 2、应付票据和应付账款--余额比2017年末增加4,878万元,增幅为47.56%, 主要系营业收入的增长导致了材料采购的增长,支付的银行承兑汇票也随着增 长。 3、预收账款--余额比2017年末减少1,897万元,下降25.95%,主要系收到客 户的合同定金已经达到确认收入条件增加所致。 4、应付职工薪酬--余额比2017年末增加400万元,增幅为85.29%,主要系提 高薪酬标准及人员增加所致。 5、应交税费--余额比2017年末余额减少541万元,降幅为51.04%,主要系12 月份未交增值税及企业所得税减少所致。 6、应付利息--余额比2017年末增加22万元。 5 7、其他应付款--余额比2017年末增长62万元,增幅是80.52%,主要系未支 付的款项增加所致。 8、一年内到期的非流动负债--余额比2017年末增加4,090万,系长期借款在 一年内到期的金额增长所致。 9、长期借款--余额比2017年末增加7,250万元,增幅为157.95%,系南海农 商行贷款增加所致。 10、预计负债--余额比2017年末增长92万元,增幅为24.60%,是营业收入增 加导致计提的预计负债增加。 11、递延收益--余额比2017年末减少69万元,降幅为3.38%,是报告期内确 认部分政府补助到其他收益所致。 (三)权益构成 2018年末权益总额为45,728万元,归属于母公司股东的所有者权益为45,724 万元,其中股本7,468万元,资本公积18,826万元,专项储备33万元,盈余公积2,936 万元,未分配利润16,462万元,少数股东权益3万元。 1、股本--比2017年末没有变化。 2、资本公积--比2017年末没有变化。 3、盈余公积--比2017年末盈余公积增加599万元,增幅26.42%,按本年母公 司实现净利润的10%计提。 4、未分配利润--比 2017 年末增加 3,440 万元,增幅为 25.63%,主要是 2018 年新增净利润 4,625 万元,其中包含少数股东权益 3 万元,本年向全体股东派发 现金红利 597.44 万元及提取盈余公积 599 万元所致。 四、现金流量情况 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 同比增长 经营活动现金净流量 3,802 -1,301 392.24% 6 投资活动现金净流量 -19,004 -9,257 -105.29% 筹资活动现金净流量 9,945 21,431 -53.60% 1、经营活动现金净流量--与2017年同比上升392.24%,主要系本报告期内 硅橡胶制品的收入大幅增长,从而影响现金流入;及时催收前期应收账款并收回 部分欠款;以上原因导致经营活动现金净流量同比上升。 2、投资活动现金净流量--与2017年同比增长105.29%,主要是子公司安德力 及母公司二期厂房建设项目支付款项比上年大幅增长所致。 3、筹资活动现金净流量——与2017年同比下降53.60%,是上年发行新股收 到募集资金所致,本年没有发行新股。 五、主要财务指标 项目 指标 2018 年实际 2017 年实际 同比增长率 资产负债率(母公司) 44.02% 41.11% 2.91% 流动比率 1.49 1.88 -20.86% 偿债能力 速动比率 1.23 1.42 -13.27% 现金流动负债比率 10.15% -5.37% 15.52% 应收账款周转率 2.51 2.97 -15.44% 营运能力 现金净流入 3,802 -1,301 392.24% 总资产报酬率 7.26% 10.30% -3.04% 净资产收益率 10.61% 15.27% -4.66% 盈利能力 每股收益(元) 0.62 0.66 -6.39% 每股经营活动产生的现金 0.51 -0.18 380.07% 流量净额(元) 每股净资产(元) 6.12 5.82 5.12% 资产增长率 28.24% 85.40% -57.16% 发展能力 资本积累率 9.69% 103.47% -93.78% (一)偿债能力指标 现金流动负债比率上升15.52%及现金净流入上升392.24%,表明公司短期 7 偿债能力上升;流动比率、速动比率下降是因为流动负债的增长比率较高。 (二)营运能力指标 应收账款周转率比2017年下降15.44%,主要是营业收入增加,导致应收账 款增加所致。 (三)盈利能力指标 各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2017年略有下降3.04%,主要系平均 总资产增加所致;净资产收益率对比2017年略有下降4.66%,主要系平均所有者 权益对比去年同期增加较大所致;每股收益比2017年略有下降6.39%,主要系报 告期内平均股数对比去年同期有所增加所致。 (四)发展能力指标 资产增长率比2017年下降57.16%及资本积累率比2017年下降93.78%,主要 系上年同期发行新股收到募集资金导致股本及资本公积大幅增长,从而上年增长 高,本报告期没有发行新股,从而显得增幅下降。 从以上指标可以看出,公司2018年的经营状况对比2017年在不同范畴计算 上,有增长也有下降,总体来看各项能力还处于良好的状态,公司的募集资金承 诺项目在积极筹建当中,未来项目完工后也会带来营业收入的增长,现在公司正 在积极筹备发行可转换公司债券事宜,从公司的长远发展来看还是处于比较乐观 的状态。 公司财务部 2019 年 1 月 8