佛山市金银河智能装备股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、财务报表的合并范围
2018年度财务决算合并范围：金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公
司、江西安德力高新科技有限公司、佛山市金奥宇锅炉设备安装有限公司。
二、损益情况
利 润 表 单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比增长
营业收入 64,183 48,983 31.03%
营业成本 47,535 36,630 29.77%
营业税金及附加 545 520 4.81%
销售费用 3,084 2,222 38.79%
管理费用 3,987 2,756 44.67%
研发费用 3,391 1,928 75.88%
财务费用 997 561 77.72%
资产减值损失 1,571 1,664 -5.59%
其他收益 2,366 1,759 34.51%
投资收益 - - -
资产处置收益 1 - -
营业利润 5,440 4,460 21.97%
营业外收入 66 1,198 -94.49%
营业外支出 23 2 1050.00%
利润总额 5,483 5,657 -3.08%
所得税费用 858 906 -5.30%
净利润 4,625 4,750 -2.63%
由于数值未保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分
比计算不符的情况，均为四舍五入原因造成。
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2018年全年实现营业总收入64,183万元，实现利润总额5,483万元，净利润
4,625万元。与2017年相比，营业收入增长31.03%，利润总额下降3.08%，净利润
下降2.63%。
2018年收入对比2017年有了大幅增长，主要是产品结构的变化，如子公司
硅橡胶产品的销售额提升幅度较大，增幅66.31%；而净利润增幅较小，一方面是
子公司硅橡胶产品毛利率较低并且销售占比增高；另一方面是因为收入的增长导
致了税金及附加、销售费用及管理费用、研发费用的同向增长，研发费用也因公
司加大新产品研发投入而增加，财务费用系借款利息增加所致。
1、营业税金及附加--比2017年度增加25万元，增加幅度为4.81%，主要系营
业收入增长，应交流转税及附加税费增加所致。
2、销售费用--比2017年增加862万元，增幅38.79%，主要系人工费用增加、
运输费、业务宣传费、差旅费、产品保修费等随业务规模扩大所致。
3、管理费用--比2017年增加1,231万元，增幅44.67%，主要系人工费用增加、
办公费、咨询中介费用的增加。
4、研发费用--本年开始单独列示，比2017年增加1,463万元，增幅75.88%，
主要系公司加大新产品研发投入所致。
5、财务费用--比2017年增加436万元，主要系借款利息增加所致。
6、资产减值损失--比2017年减少93万元，降幅5.59%，主要系按存货跌价损
失减少所致。
6、其他收益--比2017年增加607万元，主要系软件产品增值税即征即退款及
部分政府补助增加所致。
7、营业外收入--比2017年减少1,132万元，下降94.49%，主要系公司在2017
年收到佛山市三水区人民政府促进企业直接融资扶持资金共计1,000.00万元，
2018年没有此类大额政府补助。
三、资产及负债状况
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资 产 负 债 表 单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增长
货币资金 14,150 15,627 -9.45%
应收票据及应收账款 34,447 24,747 39.20%
应收票据 8,771 5,066 73.13%
应收账款 25,676 19,682 30.45%
预付款项 932 2,835 -67.13%
其他应收款 633 338 87.28%
存货 10,799 14,343 -24.71%
其他流动资产 2,747 1,318 108.42%
流动资产合计 63,708 59,208 7.60%
固定资产 8,397 7,298 15.06%
在建工程 23,714 6,508 264.38%
无形资产 4,801 4,960 -3.21%
长期待摊费用 94 82 14.63%
递延所得税资产 770 632 21.84%
其他非流动资产 1,388 1,533 -9.46%
非流动资产合计 39,164 21,013 86.38%
资产总计 102,873 80,221 28.24%
短期借款 15,450 11,103 39.15%
应付票据及应付账款 15,134 10,256 47.56%
预收款项 5,414 7,311 -25.95%
应付职工薪酬 869 469 85.29%
应交税费 519 1,060 -51.04%
其他应付款 139 77 80.52%
其中：应付利息 22 - -
一年内到期的非流动负债 5,340 1,250 327.20%
流动负债合计 42,865 31,527 35.96%
长期借款 11,840 4,590 157.95%
长期应付款 - - -
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预计负债 466 374 24.60%
递延收益 1,974 2,043 -3.38%
非流动负债合计 14,280 7,007 103.80%
负债合计 57,145 38,534 48.30%
股本 7,468 7,468 0.00%
资本公积 18,826 18,826 0.00%
专项储备 33 20 65.00%
盈余公积 2,936 2,337 25.63%
未分配利润 16,462 13,022 26.42%
归属于母公司所有者权益
45,724 41,673 9.72%
合计
少数股东权益 3 15 -80.00%
股东权益合计 45,728 41,687 9.69%
负债和股东权益总计 102,873 80,221 28.24%
（一）资产构成
2018年末公司总资产102,873万元，其中流动资产63,708万元，非流动资产
39,164万元。
1、货币资金--比2017年末降幅为9.45%，货币资金减少主要系本报告期母公
司扩建厂房和子公司安德力厂房筹建及购买设备导致现金流出所致。
2、应收票据—比2017年末增幅为73.13%，主要系报告期内锂电池设备的客
户以承兑汇票支付货款增长所致。
3、应收账款—比2017年末增幅为30.45%，主要系报告期内营业收入的大幅
增长，再加上部分客户在过了合同约定时间还未按约定支付欠款所致。
4、预付账款，本期末较期初减少了67.13%，主要系期末收到预付供应商材
料所致。
5、其他应收款--比2017年末增长87.28%，主要系本报告期投标保证金、签
订合同涉及的押金和租赁厂房押金增加所致。
6、存货--比2017年末下降为24.71%，主要系公司有计划减少备机及降低采
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购成本所致。
7、其他流动资产--比2017年末增幅为108.42%，主要系待抵扣进项税额增加
所致。
8、固定资产--比2017年末增幅为15.06%，主要系报告期内购买生产设备和
光伏发电设备所致。
9、在建工程--比2017年末增长17,206万元，增幅为264.38%，主要系报告期
内子公司安德力和金银河二期厂房在建工程的增长所致。
10、无形资产--比2017年末下降159万元，降幅为3.21%，主要系报告期内无
形资产结转摊销所致。
11、递延所得税资产--比2017年末增加138万元，增幅为21.84%，主要系增
加了资产减值损失需计提递延所得税资产所致。
12、其他非流动资产--比2017年末减少145万元，主要系报告期预付工程、
设备款减少所致。
（二）负债构成
期末负债总额57,145万元，与2017年相比增幅为48.3%。
1、短期借款--余额比2017年末增长4,347万元，增幅为39.15%，主要系公司
生产经营规模的扩大对资金的需求增长所致。
2、应付票据和应付账款--余额比2017年末增加4,878万元，增幅为47.56%，
主要系营业收入的增长导致了材料采购的增长，支付的银行承兑汇票也随着增
长。
3、预收账款--余额比2017年末减少1,897万元，下降25.95%，主要系收到客
户的合同定金已经达到确认收入条件增加所致。
4、应付职工薪酬--余额比2017年末增加400万元，增幅为85.29%，主要系提
高薪酬标准及人员增加所致。
5、应交税费--余额比2017年末余额减少541万元，降幅为51.04%，主要系12
月份未交增值税及企业所得税减少所致。
6、应付利息--余额比2017年末增加22万元。
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7、其他应付款--余额比2017年末增长62万元，增幅是80.52%，主要系未支
付的款项增加所致。
8、一年内到期的非流动负债--余额比2017年末增加4,090万，系长期借款在
一年内到期的金额增长所致。
9、长期借款--余额比2017年末增加7,250万元，增幅为157.95%，系南海农
商行贷款增加所致。
10、预计负债--余额比2017年末增长92万元，增幅为24.60%，是营业收入增
加导致计提的预计负债增加。
11、递延收益--余额比2017年末减少69万元，降幅为3.38%，是报告期内确
认部分政府补助到其他收益所致。
（三）权益构成
2018年末权益总额为45,728万元，归属于母公司股东的所有者权益为45,724
万元，其中股本7,468万元，资本公积18,826万元，专项储备33万元，盈余公积2,936
万元，未分配利润16,462万元，少数股东权益3万元。
1、股本--比2017年末没有变化。
2、资本公积--比2017年末没有变化。
3、盈余公积--比2017年末盈余公积增加599万元，增幅26.42%，按本年母公
司实现净利润的10%计提。
4、未分配利润--比 2017 年末增加 3,440 万元，增幅为 25.63%，主要是 2018
年新增净利润 4,625 万元，其中包含少数股东权益 3 万元，本年向全体股东派发
现金红利 597.44 万元及提取盈余公积 599 万元所致。
四、现金流量情况
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比增长
经营活动现金净流量 3,802 -1,301 392.24%
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投资活动现金净流量 -19,004 -9,257 -105.29%
筹资活动现金净流量 9,945 21,431 -53.60%
1、经营活动现金净流量--与2017年同比上升392.24%，主要系本报告期内
硅橡胶制品的收入大幅增长，从而影响现金流入；及时催收前期应收账款并收回
部分欠款；以上原因导致经营活动现金净流量同比上升。
2、投资活动现金净流量--与2017年同比增长105.29%，主要是子公司安德力
及母公司二期厂房建设项目支付款项比上年大幅增长所致。
3、筹资活动现金净流量——与2017年同比下降53.60%，是上年发行新股收
到募集资金所致，本年没有发行新股。
五、主要财务指标
项目 指标 2018 年实际 2017 年实际 同比增长率
资产负债率（母公司） 44.02% 41.11% 2.91%
流动比率 1.49 1.88 -20.86%
偿债能力
速动比率 1.23 1.42 -13.27%
现金流动负债比率 10.15% -5.37% 15.52%
应收账款周转率 2.51 2.97 -15.44%
营运能力
现金净流入 3,802 -1,301 392.24%
总资产报酬率 7.26% 10.30% -3.04%
净资产收益率 10.61% 15.27% -4.66%
盈利能力 每股收益（元） 0.62 0.66 -6.39%
每股经营活动产生的现金
0.51 -0.18 380.07%
流量净额（元）
每股净资产（元） 6.12 5.82 5.12%
资产增长率 28.24% 85.40% -57.16%
发展能力
资本积累率 9.69% 103.47% -93.78%
（一）偿债能力指标
现金流动负债比率上升15.52%及现金净流入上升392.24%，表明公司短期
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偿债能力上升；流动比率、速动比率下降是因为流动负债的增长比率较高。
（二）营运能力指标
应收账款周转率比2017年下降15.44%，主要是营业收入增加，导致应收账
款增加所致。
（三）盈利能力指标
各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2017年略有下降3.04%，主要系平均
总资产增加所致；净资产收益率对比2017年略有下降4.66%，主要系平均所有者
权益对比去年同期增加较大所致；每股收益比2017年略有下降6.39%，主要系报
告期内平均股数对比去年同期有所增加所致。
（四）发展能力指标
资产增长率比2017年下降57.16%及资本积累率比2017年下降93.78%，主要
系上年同期发行新股收到募集资金导致股本及资本公积大幅增长，从而上年增长
高，本报告期没有发行新股，从而显得增幅下降。
从以上指标可以看出，公司2018年的经营状况对比2017年在不同范畴计算
上，有增长也有下降，总体来看各项能力还处于良好的状态，公司的募集资金承
诺项目在积极筹建当中，未来项目完工后也会带来营业收入的增长，现在公司正
在积极筹备发行可转换公司债券事宜，从公司的长远发展来看还是处于比较乐观
的状态。
公司财务部
2019 年 1 月
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