金银河：关于公司募集资金2019年度存放与使用情况的鉴证报告2020-04-24
关于佛山市金银河智能装备股份有限公司
募集资金2019年度存放与使用情况的鉴证报告
华兴所（2020）审核字GD—045号
佛山市金银河智能装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的佛山市金银河智能装备股份有限公司（以下简
称“金银河”）董事会《关于2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
进行了专项审核。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供金银河年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本专项报告作为金银河年度报告的必备文件，随其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
金银河董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金银河董事会《关于2019年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息
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审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对金银河董事会《关于2019年度募集
资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴
证过程中， 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，金银河董事会《关于2019年度募集资金存放与使用情况的专
项报告》已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深
圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相
关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了金银河2019年度募集资金存放
与使用情况。
附件：佛山市金银河智能装备股份有限公司董事会《关于2019年度募集
资金存放与使用情况的专项报告》
华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师：
中国福州市 二○二○年四月二十二日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
编制单位：佛山市金银河智能装备股份有限公司 2019年度 单位：人民币万元
募集资金总额 17,330.60 本年度投入募集资金总额 4,015.47
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 13,407.92 已累计投入募集资金总额 17,599.07
累计变更用途的募集资金总额比例 77.37%
是否已变更 募集资金 截至期末 截至期末 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和 调整后投 本年度
项目（含部 承诺投资 累计投入 投入进度（%） 可使用状态 实现的 到预计 是否发生
超募资金投向 分变更） 总额 资总额（1） 投入金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 日期 效益 效益 重大变化
承诺投资项目
有机硅及锂电池行业
是 17,330.60 3,922.68 3,922.68 100.00 已终止 不适用 不适用 是
专用设备生产项目
锂离子电池自动化生
2019 年
产线及单体设备扩建 是 8,163.44 4,015.47 8,268.35 101.29 411.30 否 否
项目 7 月 31 日
补充流动资金 5,244.48 5,408.04 103.12 不适用 不适用 不适用
承诺投资项目小计 17,330.60 17,330.60 4,015.47 17,599.07 101.55
合 计 17,330.60 17,330.60 4,015.47 17,599.07 101.55
公司 2018 年 11 月 23 日召开的第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十六次会议以及 2018 年 12 月 11
日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。为降低募集资金的投资风险，
提升募集资金使用效率，保障资金的安全、合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目情况，公
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 司决定对募集资金投资项目“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”进行延期，延期至 2019 年 7 月 31 日。
2019 年 7 月 31 日，公司锂离子电池扩建项目已达到初步建成状态，截至 2019 年 12 月 31 日，该项目已开始实现
效益。产能尚处于逐步释放阶段，因此效益低于预期效益。
市场环境及环保要求的变化使有机硅设备和锂电池行业专用设备的市场需求低于“有机硅及锂电池行业专用设备
生产项目”的预期，继续投资“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”不能适应行业发展趋势和市场需求的变化，
项目可行性发生重大变化的情况说明 对公司未来的发展存在较大的不确定性。目前公司通过技术升级改造、新增锂电设备项目以及租赁厂房扩大生产规模
的方式提高有机硅设备和锂电设备的产能，降低了“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”实施的必要性。
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超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
经 2017 年 7 月 22 日召开的公司第二届董事会第十五次会议和 2017 年 8 月 9 召开的公司 2017 年第二次临时股东
大会审议批准，对部分募集资金实施主体及增加建设内容作如下变更：一是将原募投项目“有机硅及锂电池行业专用
募集资金投资项目实施地点变更情况 设备生产项目”中部分募集资金 8,163.44 万元变更到新募投项目“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”使
用，原募投项目投资金额不变，后续资金将由公司自有资金解决；二是新募投项目由公司实施（原募投项目由公司全
资子公司江西安德力高新科技有限公司实施）。
经 2017 年 7 月 22 日召开的公司第二届董事会第十五次会议和 2017 年 8 月 9 召开的公司 2017 年第二次临时股东
大会审议批准，对部分募集资金实施主体及增加建设内容作如下变更：一是将原募投项目“有机硅及锂电池行业专用
设备生产项目”中部分募集资金 8,163.44 万元变更到新募投项目“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”使
用，原募投项目投资金额不变，后续资金将由公司自有资金解决；二是新募投项目由公司实施（原募投项目由公司全
募集资金投资项目实施方式调整情况 资子公司江西安德力高新科技有限公司实施）。
经 2018 年 8 月 9 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议和 2018 年 8 月 27 日召开的公司 2018 年第二次临时
股东大会审议批准，公司将原募投项目“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”终止，并将结余募集资金用于永久
补充流动资金。
经 2017 年 7 月 22 日召开的公司第二届董事会第十五次会议和 2017 年 8 月 9 召开的公司 2017 年第二次临时股东
大会审议批准，公司以募集资金 1,681.98 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。广东正中珠江会计师事务所（特殊
募集资金投资项目先期投入及置换情况 普通合伙）出具了广会专字[2017]G17031190010 号《关于佛山市金银河智能装备股份有限公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目情况的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
情况 无
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附表 2
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：佛山市金银河智能装备股份有限公司 2019年度 单位：人民币万元
变更后项目拟 本年度 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预定 本年度 是否达 变更后的项目
对应的原承诺
变更后的项目 投入募集资金 实际投入 累计投入金额 进度（%） 可使用状态日 实现的 到预计 可行性是否发
项目
总额(1) 金额 (2) (3)=(2)/(1) 期 效益 效益 生重大变化
有机硅及锂电
有机硅及锂电池行业
池行业专用设 3,922.68 3,922.68 100.00 已终止 不适用 不适用 是
专用设备生产项目
备生产项目
锂离子电池自动化生
2019 年
产线及单体设备扩建 无 8,163.44 4,015.47 8,268.35 101.29 411.30 否 否
项目 7 月 31 日
补充流动资金 无 5,244.48 5,408.04 103.12 不适用 不适用 不适用
合计 17,330.60 4,015.47 17,599.07 101.55
公司根据自身发展需要，变更部分募集资金用途。经 2017 年 7 月 22 日召开的公司第二届董事会第十五次会议和
2017 年 8 月 9 召开的公司 2017 年第二次临时股东大会审议批准，对部分募集资金实施主体及增加建设内容作如下变
更：一是将原募投项目“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”中部分募集资金 8,163.44 万元变更到新募投项目
“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”使用，原募投项目投资金额不变，后续资金将由公司自有资金解决；
二是新募投项目由公司实施（原募投项目由公司全资子公司江西安德力高新科技有限公司实施）。公司于 2017 年 7 月
变更原因、决策程序及信息披露情况说 25 日在巨潮资讯网上刊登《关于变更部分募集资金用途暨重大投资的公告》（公告编号：2017-036）就上述事项予以
披露。
明
经 2018 年 8 月 9 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议和 2018 年 8 月 27 日召开的公司 2018 年第二次临时
股东大会审议批准，公司将原募投项目“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”终止，并将结余募集资金用于永久
补充流动资金。公司于 2018 年 8 月 10 日在巨潮资讯网上刊登《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永
久补充流动资金的公告》（公告编号：2018-059）就上述事项予以披露。
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公司 2018 年 11 月 23 日召开的第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第十六次会议以及 2018 年 12 月 11
日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。为降低募集资金的投资风
未达到计划进度或预计收益的情况和原 险，提升募集资金使用效率，保障资金的安全、合理运用，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，结合目前项目情况，
因 公司决定对募集资金投资项目“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”进行延期，延期至 2019 年 7 月 31 日。
2019 年 7 月 31 日，公司锂离子电池扩建项目已达到初步建成状态，截至 2019 年 12 月 31 日，该项目已开始实
现效益。产能尚处于逐步释放阶段，因此效益低于预期效益。
市场环境及环保要求的变化使有机硅设备和锂电池行业专用设备的市场需求低于“有机硅及锂电池行业专用设备
生产项目”的预期，继续投资“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”不能适应行业发展趋势和市场需求的变化，
变更后的项目可行性发生重大变化的情
对公司未来的发展存在较大的不确定性。目前公司通过技术升级改造、新增锂电设备项目以及租赁厂房扩大生产规模
况说明
的方式提高有机硅设备和锂电设备的产能，降低了“有机硅及锂电池行业专用设备生产项目”实施的必要性。
注：“补充流动资金”实际投资金额含募集资金利息收入 163.56 万元，“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目” 实际投资金额含募集资金
利息收入 104.91 万元。
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