佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
佛山市金银河智能装备股份有限公司
2021 年年度报告
公告编号：2022-053
2022 年 04 月
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
公司负责人张启发、主管会计工作负责人黎俊华及会计机构负责人(会计主管
人员) 黎俊华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司年度报告中涉及未来计划、规划等预测性的陈述不代表公司对投资者的
承诺，能否实现会受到诸多因素影响，存在较大不确定性，请投资者注意投资风
险。
公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读以下风险因
素：应收款项发生坏账的风险、宏观经济波动的风险、原材料价格波动风险、新
技术新产品研发风险、新能源汽车产业政策变化风险、人才不足或流失的风险、
技术泄密风险。详细内容见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公
司未来发展的展望”部分，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 88,655,041 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积
金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 10
第四节 公司治理......................................................................................................................... 41
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 55
第六节 重要事项......................................................................................................................... 56
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 68
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 76
第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 77
第十节 财务报告......................................................................................................................... 81
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、其他有关资料。
4、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、金银河 指 佛山市金银河智能装备股份有限公司
天宝利 指 佛山市天宝利硅工程科技有限公司，系金银河全资子公司
江西安德力 指 江西安德力高新科技有限公司，系金银河全资子公司
深圳安德力 指 深圳市安德力新材料科技有限公司，系金银河全资子公司
金奥宇 指 佛山市金奥宇智联科技有限公司，系金银河全资子公司
金德锂 指 江西金德锂新能源科技有限公司，系江西安德力全资子公司
即有机硅化合物，是指含有 Si-O 键且至少有一个有机基是直接与硅
有机硅 指
原子相连的化合物
以高分子化合物为基础的材料，是由相对分子质量较高的化合物构
高分子材料 指 成的材料，包括橡胶、塑料、纤维、涂料、胶粘剂和高分子基复合
材料
高温硫化硅橡胶，即分子量在 50～80 万之间的直链硅氧烷。通常
高温胶 指 以高摩尔质量的线性聚二甲基硅氧烷为基础聚合物，混入补强填料
和硫化剂等，在加热、加压条件下硫化成弹性体
主链上含有重复氨基甲酸酯基团的大分子化合物的统称，可广泛代
聚氨酯 指
替橡胶、塑料、尼龙等
锂电池 指 一类由锂离子为正极材料，使用非水电解溶液的电池
一种高固含量的悬浮体系，包含正极和负极浆料。正极浆料由粘合
锂离子电池电极浆料 指 剂、导电剂、正极材料等组成；负极浆料则由粘合剂、石墨碳粉等
组成
单个含有正、负极的电化学电芯，是锂电池中的蓄电部分，其质量
极片 指
直接决定了锂电池的质量
单个含有正、负极的电化学电芯，是锂电池中的蓄电部分，其质量
电芯 指
直接决定了锂电池的质量
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 金银河 股票代码 300619
公司的中文名称 佛山市金银河智能装备股份有限公司
公司的中文简称 金银河
公司的外文名称（如有） Foshan Golden Milky Way Intelligent Equipment Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如
GMK
有）
公司的法定代表人 张启发
注册地址 佛山市三水区西南街道宝云路 6 号一、二、四、五、六、七座
注册地址的邮政编码 528100
公司注册地址历史变更情
未变更
况
办公地址 佛山市三水区西南街道宝云路 6 号一、二、四、五、六、七座
办公地址的邮政编码 528100
公司国际互联网网址 www.goldenyh.com
电子信箱 heweiqian@chinagmk.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何伟谦 何伟谦
联系地址 佛山市三水区宝云路 6 号 佛山市三水区宝云路 6 号
电话 0757-87323386 0757-87323386
传真 0757-87323380 0757-87323380
电子信箱 heweiqian@chinagmk.com heweiqian@chinagmk.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼
签字会计师姓名 胡敏坚、林嘉灿
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
中国(上海)自由贸易试验区 2021 年 12 月 10 日至 2023
民生证券股份有限公司 王蕾蕾 、郭丽丽
浦明路 8 号 年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 1,149,794,171.40 594,180,827.04 93.51% 599,589,180.04
归属于上市公司股东的净利润
30,035,999.39 12,740,914.42 135.74% 41,510,927.34
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
20,005,599.14 3,601,174.82 455.53% 29,684,874.93
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
62,563,080.02 99,502,968.67 -37.12% 41,765,363.77
（元）
基本每股收益（元/股） 0.3980 0.1706 133.29% 0.5559
稀释每股收益（元/股） 0.3980 0.1706 133.29% 0.5559
加权平均净资产收益率 5.43% 2.44% 2.99% 8.73%
本年末比上年末增
2021 年末 2020 年末 2019 年末
减
资产总额（元） 2,136,403,383.25 1,469,895,412.50 45.34% 1,109,379,318.71
归属于上市公司股东的净资产
718,078,126.27 526,643,435.99 36.35% 491,260,368.20
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
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□ 是 √ 否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3388
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 137,380,966.39 277,716,367.29 350,265,525.23 384,431,312.49
归属于上市公司股东的净利润 -10,750,490.59 17,860,496.77 12,128,525.65 10,797,467.56
归属于上市公司股东的扣除非
-12,566,911.20 14,677,208.52 11,031,051.21 6,864,250.61
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 37,863,458.42 -72,084,476.17 69,618,740.06 27,165,357.71
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产
-5,747.03 581,118.58
减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常 8,625,873.67 11,345,145.58 12,519,124.09
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经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
债务重组损益 631,134.40
单独进行减值测试的应收款项减值准备
3,125,464.61
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-543,281.29 -450,551.55 157,999.52
出
减：所得税影响额 1,803,044.11 1,754,854.43 1,430,361.41
少数股东权益影响额（税后） 1,828.37
合计 10,030,400.25 9,139,739.60 11,826,052.41 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求
（一）公司行业分类
公司主要从事专用设备制造和化工产品生产，其中专用设备制造按行业又分为有机硅生产设备制造和锂电池生产设备制
造，化工产品主要包括有机硅高分子材料、聚氨酯材料及气凝胶材料等。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012
年修订）》，公司设备制造所处行业为制造业中的专用设备制造业（代码C35），化工产品所处行业为化学原料和化学制品制
造业（代码C26）。
（二）行业发展现状与发展趋势
1、锂电池设备行业
（1）行业发展现状
我国锂电池的产业化从90年代起步，早期设备主要依赖进口。随着我国锂电池制备技术从不成熟到成熟，从实验室到产
业化，国内的锂电池装备也经历了以手工制造为主逐步发展到今天的半自动或全自动化的产业化装备制造。目前国内锂电池
专用设备行业已经形成一定规模，基本涵盖锂电池制造的所有环节，并且在一定程度上实现了进口替代。国内锂电池生产设
备行业的发展大致经历三个阶段，前两个阶段，我国锂电池设备行业实现了从设备大量依赖进口到自主研发规模化自动化成
套装备的转变。
近年来，日本三洋、松下、索尼等外资锂电巨头纷纷调整其全球战略，在中国投资建设新的生产基地；与此同时，国内
锂电池产业在政府的新能源政策支持下也进入快速发展的新阶段。技术上，随着国际社会对环境污染和能源资源的忧虑，锂
电池开始进入到大容量储能电池和高倍率动力电池应用领域的研究和制造。国内一些锂电设备制造厂商抓住契机，在充分借
鉴国外锂电装备制造技术的基础上，率先转向全自动化控制、可实现大规模稳定生产的锂电池装备研发与制造，使国产锂电
池装备向国际水平发展。
（2）行业发展趋势
锂电池专用设备发展至今已不仅仅是简单的实现功能，现在关注更多的是设备的精度、安全性以及生产的一致性。以目
前增长最快的动力电池为例，新能源汽车用锂电池往往需要上千个电芯串联成电池组以保证能量的供应，每个电芯标准的统
一、性能的稳定对电池组的性能和质量起着关键性的作用。高精度、全自动化的锂电设备将使生产出的锂电池具有良好的一
致性，从而能够保证锂电池的安全性和稳定性，成为未来锂电池专用设备的发展方向。
在前端电极浆料制备环节，目前国内主要采用双行星分散机等间歇法生产设备，不仅生产效率较低，而且电池的一致性
控制仍然是技术难点，尤其是对于大容量、大功率的动力锂电池。目前国内锂电池自动化主要集中在卷绕、分切、封装注液、
PACK（组装）等环节。2014年，公司研发的锂电池正负极浆料全自动生产线投产成功，成功实现了锂电池电极浆料的全自动
连续化生产，得益于高度的自动化和良好的密闭性，该设备不仅显著提高了锂电池浆料的生产效率，而且使得锂电池浆料的
一致性和稳定性大幅提高，从而满足了动力电池的应用需求，缩小了国产设备和进口设备的差距。未来集物料的自动计量、
输送、混合、周转、过滤于一体的连续法生产装置将成为锂电池浆料设备的主流，有利于提高锂电池产品质量及批次稳定性，
为锂电池组成电池组获得更广阔的应用创造了条件。
具体的，我国锂电池专用设备行业的发展趋势如下：
①自动化水平的提升
目前，我国锂电设备与国外先进设备在自动化水平上有一定的差距。全自动化的锂电池生产设备将在保证锂电池生产工
艺的基础上，使制造的锂电池具有较好的一致性，从而保证锂电池具有较高的安全性。例如在动力锂电池等大容量电池领域，
对其中串联形成电池组的电芯一致性要求很高，下游客户对生产设备的自动化水平的提升需求较为迫切。未来，我国锂电设
备在电极制作方面，需要重点提高设备的工作效率和自动化水平，尤其是要提升浆料的批次稳定性以及电池的一致性。
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②产品精度的提升
锂电池技术和性能的提升对动力电池的发展和普及新能源汽车至关重要，是我国新能源战略的核心技术，而锂电池性能
的提升离不开锂电生产设备的发展。锂电设备行业要快速发展，在设备的工艺性能设计上，需要不断满足锂电池的新工艺、
新技术和新发展的变化，将锂电池制造的工艺细节、工艺参数融入到设备的设计和制造中，使设备真正成为保障电池生产独
特工艺技术的专用设备。
③动力锂电生产设备将成为行业发展重点
动力锂电池在未来锂电产业发展中将占据较大的市场份额，这将使动力锂电池生产设备进入新的发展时期。由于动力锂
电池对安全性的高要求，给动力锂电生产设备在稳定性和精度方面提出了更高的要求，动力锂电产业化流程和生产线的设计
成为行业内研发的难点与重点，行业内企业需要与下游客户加强合作，紧跟客户需求。
2、有机硅设备行业
（1）行业发展现状
通过国内有机硅设备生产企业的共同努力，国产设备对进口设备的替代作用开始显现。目前，国内有机硅专用设备生产
厂家已经能够生产有机硅化合物生产所需的主要设备，为国内有机硅产业的发展提供了设备上的保证。尽管国产设备在性能、
生产效率以及运行的稳定性方面不如进口设备，但是进口设备也暴露出维修不便利、维护成本高及设备标准化程度较高等弊
端，无法适应国内有机硅生产企业广泛灵活的生产需要。更为重要的是，国产设备具有明显的价格优势。正是基于上述原因，
目前国内有机硅生产企业已经很少采购国外机械厂商制造的有机硅设备，采用国产设备成为市场主流和必然趋势。
国内有机硅产业的持续繁荣促进了有机硅设备行业的发展壮大，而有机硅设备行业的发展和进步也推动了国内有机硅产
业的技术革新。长期以来，实现有机硅化合物的连续化生产一直是国内有机硅行业追求的目标。早在上世纪60年代初期美国
道康宁公司就有了千吨级连续聚合装置，而国内的有机硅橡胶生产厂家仍然采用间歇法生产工艺，以传统的捏合机作为主要
设备，采用人工计量和投料，不仅生产效率较低，而且由于计量不准确和转缸过程中的物料暴露等问题，较难生产高质量有
机硅产品。2008年，由本公司自主研发的具有完全自主知识产权的双螺杆全自动连续生产线投产成功。目前国内已有30余家
大型有机硅橡胶生产企业采用该种生产线，显著提高了国内有机硅产业的生产能力、产品质量，改善了生产环境。
（2）行业发展趋势
随着国内有机硅行业向更加集中化和规模化发展，以及有机硅消费结构的升级、人力资源成本上升、环境保护压力增加，
有机硅生产企业对于产能更大、自动化程度更高、产品品质和成本更具优势、生产过程更加环保的全自动连续生产线的需求
将不断增加；同时，设备的智能化和系统化，以及前后端一体化都将成为未来国内有机硅设备行业的发展趋势。
①连续法生产装置将成为主流
目前国内外有机硅生产企业大多采用传统的间歇式生产方法，主要是采用捏合机、行星动力混合机、强力分散机、压料
机等设备，通过人工称重投料、人力转缸、多机分步反应等步骤进行间歇式生产。间歇式生产方法存在产品批次质量不稳定，
中间物料转移时暴露在空气中，容易产生结皮、颗粒、气泡、污染等问题；且间歇式生产工艺未摆脱以手工劳动为主的状况，
难以保障计量精确度，工人劳动强度大，生产效率低，产能有限，加上多次的物料转移、残留和设备清洗，不可避免地会出
现漏胶，生产场地粉尘大等问题，造成物料损耗大、环境污染，这些都严重制约了有机硅行业生产效率和产品质量的提升。
随着有机硅产业升级，有机硅生产企业将会逐步淘汰原有的间歇式生产方法，采用技术更先进，更加高效、环保的连续式生
产工艺和设备。
②装备的智能化和系统化
装备的智能化和系统化是指生产制造过程及所生产的产品朝着自动化、数字化和智能化的方向发展，成为具有感知、优
化、自适应、自调节等功能的产品和制造系统。对于有机硅设备行业而言，推行装备的智能化，即在产品中融入信息技术和
其他高新技术，充分利用工业自动控制技术和产品，如传感元件、自动化仪表、可编程序控制器（PLC）、分散型控制系统（DCS）、
数控系统等，实现有机硅生产过程的自动化、智能化，达到高效率、高质量、低消耗；同时，应用网络技术实现远程监控、
检测、诊断。
③前后端一体化，发展全自动成套装备
由于国内有机硅专用设备行业发展历史较短，企业的主要精力仍然集中在捏合机、行星混合机等混合反应设备上，对于
前端的自动投料系统和后端的自动包装设备投入较少。国外大型有机硅设备制造商，如德国施沃德（Schwerdtel）公司既生
产搅拌混合设备，也提供自动计量系统、自动喂料系统和灌装、包装和装箱设备，从而能够供应有机硅生产所需的全套自动
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化装备。未来随着国内有机硅产业的升级，下游企业对于生产的自动化水平、生产效率以及生产过程的清洁度都将有更高的
要求，因而有机硅设备的前后端一体化，发展全自动成套装备将成为国内有机硅专用设备行业的发展趋势。
3、有机硅产品行业
近年来，国内的有机硅生产企业单体合成技术有明显提升，但能耗和综合利用能力与国际巨头仍存在一定差距。国内部
分领先企业经过多年发展，已经初步完善了产业链布局，积累了一定的技术实力，在部分细分领域掌握了先进技术，并形成
了自主知识产权，系统设计能力、加工制造技术、产品检测技术、设备成套水平有了较大提高，形成了一定规模的中、高技
术含量产品的生产能力，正在逐步缩小与国际知名化工企业的差距。
有机硅产品的下游行业分布广泛，客户较为分散且需求多样。因此，有机硅企业在经营中需要具备柔性调整生产计划的
能力，贴近客户需求，生产符合客户要求的产品，并能根据客户需求，个性化的提供技术指导和服务。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求
（一）公司主要业务情况
公司主要从事输送计量、混合反应、灌装包装等自动化生产设备的研发、设计、制造、销售和服务，主要产品包括双螺
杆全自动连续生产线和自动化单体设备，可广泛应用于锂电池、有机硅、胶粘剂等多个领域。同时公司经多年发展，利用设
备自主研发优势在有机硅领域不断延伸，目前已具备研发、生产并销售各类有机硅产品的技术能力。公司主要为锂电池和有
机硅生产企业提供自动化生产装备解决方案，并为下游企业提供高温硫化硅橡胶、液体硅橡胶等多种有机硅产品。
公司拥有完善的产品和服务体系，主要产品涵盖物料输送计量、混合反应、灌装包装等下游企业生产的全过程，具备为
客户提供整体生产装备解决方案的能力；公司研发的双螺杆全自动连续生产线改变了国内有机硅橡胶行业传统的间歇法生产
方式，推动了国内有机硅橡胶行业生产工艺和装备的升级。在此基础上，公司将双螺杆全自动生产线技术推广应用于锂电池
正负极浆料生产并取得成功，并研发出全自动粉（液体）上料系统和高精密挤压式单（双）面涂布机、高速分散均质机、精
密辊压机、辊压分切一体机等配套设备，实现了锂电池电极制造全自动连续化生产，提升了公司在锂电池生产设备领域的市
场地位。
此外，公司利用设备自主研发优势，通过子公司从事有机硅产品的研究、生产与销售，主要产品包括高温硫化硅橡胶、
液体硅橡胶、工业胶、导热硅脂等，可广泛用于电子电器制造、新能源、建筑装饰等领域。
（二）主要产品
（1）锂电池生产设备
锂电池生产设备根据产品生产工艺不同可分为双螺杆全自动连续生产线和自动化单体设备。本公司的产品目前主要应用
于锂电池生产最前端的电极（极片）制备，包括正负极浆料混合设备、涂布设备和辊压设备。在锂电池生产工艺流程中，电
极浆料的制备既是最前端的环节，电极浆料制备又包括配料和搅拌，其中搅拌效果直接影响电池性能，是电极浆料制备最关
键的一步，在国外锂电池浆料的搅拌工艺认为在锂电池的整个生产工艺中对产品的品质影响度大于30%，是锂电池整个生产
工艺中最重要的环节。这是因为锂电池的正、负极浆料制备都包括了液体与液体、液体与固体物料之间的相互混合、溶解、
分散等一系列工艺过程，并且伴随着温度、粘度、环境等变化。在正、负极浆料中，颗粒状活性物质的分散性和均匀性直接
影响到锂离子在电池两极间的运动，因此电极浆料的分散质量直接影响锂电池的产品性能。
具体产品介绍如下表：
序号 产品名称 产品介绍 应用领域
1 锂电池浆料双螺杆全 该生产线由粉液体储存输送系统、粉液体在线计量系统、制 锂离子电池电极浆料
自动连续生产线 胶及储存输送计量系统、强制喂料预混机、特制双螺杆挤出
机、高速混料机、增压输送泵、磁性过滤机、高速分散均质
机、其他辅助设备及DCS中央控制系统组成
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2 锂离子电池全自动配 该设备由计量系统、粉体投料及输送系统、计算机中控系统、锂离子电池电极浆料
料系统 储料及中转缓冲罐系统组成，主要用于锂电池正负极浆料的
全自动配料、投料，整套设备实现全自动输送计量，计量精
度可达千分之三，显著提高配料效率和精度，有效隔绝空气，
防止物料变质，改善生产环境
3 双行星动力混合机 针对动力电池浆料固含量高、粘度大的特性，在原行星式动 适合高粘度、高固含量锂离
力混合机的基础上开发出的具有更高转速、更大剪切力的增 子动力电池正负极浆料
强型动力混合机
4 高速分散均质机 结合国内锂电池浆料制备工艺而设计，主要解决锂电池浆料 锂离子电池电极浆料
分散难、粉团聚等问题，提高电池浆料质量和涂布质量，减
轻人工劳动强度，节约能耗
5 挤压式单（双）面涂布 用于锂电池极片的涂布生产，将搅拌完成的浆料均匀涂覆在 锂离子电池电极极片
机 基材（铜箔或铝箔）上烘干并收卷成极片，其中的双面涂布
过程，前后机头同时工作，极片一次性涂完两面，提高了工
作效率、减少了极片的二次损伤
6 高精密辊压机 适用于各类锂电池正负极片的连续轧制工艺，采用恒压力、 锂电池正负极片
限间隙的轧制方式，可连续轧制连续或间隙涂布的电池极片，
增加材料的紧密度
7 辊压分切一体机 适用于锂离子电池正、负极片的连续辊压与分切，设备将辊 锂电池正负极片
压功能与分切功能进行创新融合，辊压后的极片通过分切机
构直接分切成多条，然后分别收卷，显著提高了生产效率，
降低生产能耗与劳动强度，同时减少分切毛刺，提高良品率。
8 双级精密辊压机 用于解决现有电池极片辊压设备及方法在电池极片宽度增加 锂离子电池电极极片
时，在辊压过程中轧辊辊面容易变形从而影响辊压电池极片
质量的问题。通过采用多级轧辊与支承辊组合的结构，实现
了在同一辊压装置对电池极片的多级辊压，减少了轧辊在辊
压电池极片过程中的形变，提高了电池极片辊压的质量，同
时减少了电池极片辊压装置的占地空间，降低了辊压极片过
程中的能耗。
9 双面挤压高速宽幅涂 用于锂电池极片的涂布生产，将搅拌完成的浆料均匀涂覆在 锂离子电池电极极片
布机 宽幅基材（铜箔或铝箔）上烘干并收卷成极片，其中的双面
涂布过程，前后机头同时工作，极片一次性涂完两面，提高
了产量及工作效率、减少了极片的二次损伤
（2）有机硅生产设备
公司研发的有机硅生产设备可涵盖有机硅产品生产的全部流程，根据设备生产工艺不同，有机硅生产设备可分为双螺杆
全自动连续生产线和自动化单体设备。具体产品介绍如下：
序号 产品名称 产品介绍 应用领域
1 有机硅双螺杆全自 全自动连续生产线设备主要由特制双螺杆挤出机、粉液体自动 用于生产硅酮密封胶、高温胶、
动连续生产线 上料系统、自动物料计量输送系统和物料预混系统、DCS中控 生胶、太阳能光伏胶、电子工业
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
及自动化控制系统、冷却系统、自动灌装系统等单元构成 胶等有机硅橡胶
2 静态混合机 一种高粘度物料混合设备，通过让流体在管线中流动冲击各种 主要用于液—液、液—固的混
类型板元件，增加流体层流运动的速度梯度或形成湍流，从而 合、吸收、反应等过程，特别适
达到物料充分分散混合的效果 合于硅酮密封胶的连续化生产
3 真空捏合机 一种对高粘度和超高粘度物质进行混炼、捏合操作的设备。采 广泛应用于高粘度密封胶、硅橡
用真空箱平衡结构，显著提高系统真空度和物料纯净度 胶、电池、油墨、树脂、食品等
行业
4 动力混合机 一种无死点的动力混合、分散设备。分散盘、搅拌桨实现既公 广泛应用于化工、轻工、食品、
转又自转的行星运动，使物料受到强烈的剪切和捏合，从而得 制药、建材、农药等行业的固-
以充分分散和混合 固相、固-液相、液-液相物料混
合、反应、分散、研磨、溶解、
均质、乳化等工艺过程
5 强力分散机 一种高效多功能混合机。釜内有3-4根不同形式的搅拌器，其 可广泛应用于硅酮密封胶、粘合
中1个低速桨绕釜体轴线转动，其余2-3个搅拌装置以不同的转 剂、化妆品、化工产品、电池、
速绕自身轴线高速自转，使物料在釜内作复杂的运动，受到强 食品、药品和塑料工业
烈的剪切和分散混合
6 全自动硬管分装机 一种把硅酮密封胶、聚氨酯密封胶等高粘度物料充装到塑料 硅酮密封胶、电子工业胶、聚氨
筒、纸筒、铝管等硬管容器的灌装设备，具有计量准确、灌装 酯密封胶等高粘度物料
速度快、可连续长时间运转等特点
7 全自动软管分装机 主要应用于硅酮密封胶、聚氨酯密封胶等高粘度物料的复合薄 硅酮密封胶、电子工业胶、聚氨
膜管状包装，采用了先进的气动、光电监测及PLC智能控制， 酯密封胶等高粘度物料
自动化程度高，灌胶重量准确
8 全自动软（硬）管 与全自动软（硬）分装机配合使用，可完成纸箱自动开箱成型、硅酮密封胶、电子工业胶、聚氨
装箱线 软（硬）管排列层叠、推送进入纸箱、自动投放合格证以及纸 酯密封胶等高粘度物料
箱封口、打捆扎带、成品输出等动作
9 粉体自动拆包装置 由皮带输送机、进袋系统、破袋系统、分离及输送系统组成。白炭黑、轻质碳酸钙等粉状物料
物料包装袋经皮带输送机运送至进袋托盘，经气缸驱动后，包
装袋落入拆包机内，经破袋、分离等过程实现包装袋与物料的
分离，分离后的物料可以自动输送至下游生产系统
10 静态法醇型/肟型胶 静态法醇型/肟型胶智能调色自动生产线由基料定量压料装 彩色硅酮密封胶、聚氨酯胶等高
智能调色自动生产 置、色浆定量压料装置、汇流块、增压压料装置、预混装置以 粘度物料
线 及高效混合芯组成。经定量压料装置精准定量的基料和多组份
色浆被连续输送至汇流块进行汇流，汇流后的物料经过第一增
压压料装置增压后在预混装置中进行初步预混，然后物料经过
第二增压压料装置增压后在高效混合芯中实现充分混合分散，
最终调制出所需颜色胶料。
11 高温硫化硅橡胶全 主要由高效螺杆混合装置、自动物料计量输送系统和物料预混 可广泛应用于高温胶产品，下游
自动生产线 系统、DCS中控及自动化控制系统、冷却系统、抽真空系统等 产品可广泛应用于电子电器、家
单元构成，能将物料定量输送、预混、分散、捏合、升温、冷 居、电力、汽车、医疗等行业
却、加入助剂、抽真空排出低分子副产物、过滤等步骤整合在
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
一套自动化连续生产装置内完成。
12 生胶（甲基乙烯基 主要由高效螺杆混合装置、自动物料计量输送系统、物料预混 可广泛应用于生胶产品生产，主
硅橡胶）全自动生 系统、聚合系统、高效脱低系统、DCS中控及自动化控制系统、要用于生产高温胶、各种硅胶混
产线 加热系统、冷却系统、抽真空系统等单元构成，能将物料定量 炼胶，如绝缘子胶，电线电缆挤
输送、预混、升温、聚合、脱低、冷却等步骤整合在一套自动 出胶等。
化连续生产装置内完成。
（3）化工产品
化工产品主要包括有机硅高分子材料、聚氨酯材料及气凝胶材料。主要产品为高温硫化硅橡胶、液体硅橡胶、聚氨酯改
性树脂产品、水性树脂材料、气凝胶纳米材料，出厂时均为工业品，高温胶、液体胶等产品根据性状的不同分为不同型号，
由下游有机硅制品加工企业加工后应用于电子电器制造、家居用品、建筑装饰、保温材料、新能源、汽车、医疗、环保等各
个领域。
目前，公司已成功研发出用于生产硅酮密封胶、高温硫化硅橡胶、液体硅橡胶、生胶、太阳能光伏胶、电子工业胶等有
机硅橡胶的双螺杆全自动连续生产线。
此外，公司生产的双螺杆全自动生产线除了应用于锂电池正负极浆料生产领域、有机硅领域外，还应用于聚氨酯胶的生
产领域。公司生产的SLG双螺杆聚氨酯胶全自动生产线是以双螺杆机为主要生产设备，失重式计量为主要计量设备的生产线。
粉体经过在线烘干处理与其他原料一起通过计量系统自动地、连续地在线输送至主设备双螺杆机中，物料在双螺杆机中完成
分散、研磨、反应，生产的产品连续地从双螺杆设备中输出，进入包装设备包装成产品。
SLG双螺杆聚氨酯胶全自动生产线的生产效率高，粉体通过精密计量可实现在线连续加入，在线连续烘干、冷却；密闭
式生产方式杜绝了产品直接接触空气，解决了间歇式生产方式易产生气泡和结皮颗粒的问题，生产的产品质量稳定性好。
（三）经营模式
公司产品为专用设备和有机硅产品，产品之间差异较大，公司以客户需求为核心，建立了与之对应的研发模式、采购模
式、生产模式和销售模式。
（1）研发模式
公司及子公司产品研发包括订单产品设计和新产品研发。
1）订单产品设计
订单产品设计先由客户提出技术要求，公司安排技术人员与客户进行技术沟通，了解客户生产工艺及设备要求，公司研
发人员对研发项目的可行性进行评估，评估通过后，由公司与客户签订《技术协议》并按照客户要求进行产品设计。
2）新产品研发
新产品研发由营销部门会同研发部门进行市场调研，了解相关产品技术发展水平、顾客需求以及国内外同类产品特点、
价格，并结合公司发展规划，编制产品研发立项书，报公司管理层审批。公司新产品的研发需要经历立项评审、编制设计任
务书和项目实施计划书、总体方案设计、零部件图设计、样机试制、产品鉴定和定型等流程，通过将设计策划评审、设计输
入评审、设计验证评审、设计改进评审、工艺方案评审贯穿于新产品开发全过程，不断调整和改进设计方案，确保研发成果
符合公司技术要求，保证产品的研发成功率，提高工作成效和生产效率。
（2）采购模式
1）公司采购的设备生产原材料主要分为标准件、定制件和基础材料。标准件主要为电机、减速机、仪器仪表、电器元
件、泵、液压件、气动件、密封件、传动件、管件、阀门等各种机电产品、气动产品以及机械零件。定制件包括螺杆主机及
配套辅助系统、设备构件、存储装置等，系由供应商按公司提供的图纸或者要求定制加工。基础材料主要为各种类型的钢材，
公司与规模较大的钢材经销商签订供货合同，按照市场公允价格定价货源稳定。
2）子公司采购的原材料大部分为标准化原料，主要是通过化工原料生产厂家直接采购。为了保证采购的原材料品质稳
定，对采购流程进行严格管理，并建立了严格的合格供应商管理制度，近年来，子公司已与供应商建立稳定的合作关系。子
公司在采购时根据市场状况与供应商定期协商确定价格，为了保证各类采购物资供应安全，子公司一般对于每一种物料和服
务都会确定3-4家供应商，以保证如发生某一供应商供货无法正常供应的情况，子公司各类物资供给正常，不会对生产产生
不利影响。
（3）生产模式
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司的产品主要包括锂电池生产设备、有机硅生产设备及有机硅产品。其中，设备方面根据生产工艺不同，锂电池生产
设备与有机硅生产设备均可细分为双螺杆全自动连续生产线和自动化单体设备。双螺杆全自动连续生产线和自动化单体设备
在锂电池方向与有机硅方向的生产模式不存在较大差异，其生产模式如下：
1）双螺杆全自动连续生产线
双螺杆全自动连续生产线为非标准设备，需要根据客户要求进行设计和生产，所以生产计划一般根据销售订单确定，做
到以销定产。公司按照销售部门已签订的产品订单，由技术部根据不同客户的具体要求设计图纸并提供装配清单汇总表，生
产部门安排各车间组织生产。
2）自动化单体设备
自动化单体设备采用订单生产和备机生产相结合的模式。对于非标准化的单体设备，公司按照销售订单确定生产计划；
对于自动包装机、静态混合机、动力混合机和实验机型等技术成熟、需求稳定的产品，公司出于降低单位生产成本和快速满
足客户提货需求的考虑，进行备机生产。由生产部和营销部根据预计未来6个月内的订单需求，结合公司设备使用率联合制
定合理的备机生产计划。
3）化工产品
子公司实施“市场导向、以销定产”的生产模式，由生产部根据库存情况安排常规产品的生产，客户有特殊要求的品种
经技术部组织评审后由销售部向生产部下发任务通知单，生产部根据任务通知单要求，调度人员、动力、设备等资源，组织
车间生产。子公司根据客户需求由技术部制订生产配方，生产操作人员按要求进行组织生产。
（4）销售模式
公司及子公司主要采用直销的方式，由销售人员直接与客户洽谈，取得订单。直销方式有利于公司直接面对客户，确保
需求信息准确、快速的传达、反馈至公司相关部门，为客户及时提供整体解决方案。
（四）主要的业绩驱动因素
（1）报告期内，公司在锂电池生产设备业务方面取得收入52,583.58万元，占营业收入45.73%，同比上升237.82%。其
驱动因素主要是国家今年庄严宣告了“双碳”承诺：力争2030年前实现碳达峰、2060年前实现碳中和，这是国家作出的重大
战略决策。其中新能源汽车替代燃油汽车是减少碳排放的最关键举措。下游锂电池行业整体呈增长趋势，动力电池企业扩产
积极。
（2）报告期内，公司在有机硅产品业务方面取得收入34,950.87万元，占营业收入30.40%，同比上升66.59%。其驱动因
素主要是有机硅高分子材料产品价格上涨，有机硅产品销售量有所增长。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司拥有的核心技术与系统集成研发设计能力是公司立足于行业的核心竞争力。同时，伴随着公司上市，公
司核心团队得到不断发展壮大，组织结构得以不断完善，管理水平也有了较大的提升，“推动所从事行业的持续升级”的企业
使命不断得以彰显。
1、核心技术：公司始终坚持“以人为本，立足科技”的创造理念，孜孜不倦地在技术创新的道路上前进。公司2008年研
发的双螺杆全自动连续生产线改变了国内有机硅材料行业传统的间歇法生产方式，推动了国内有机硅材料行业生产工艺和装
备的升级；2014年又将双螺杆全自动生产线技术应用于锂电池正负极浆料生产并取得成功，使公司在锂离子电池浆料搅拌领
域也取得强有力竞争地位。目前该技术在行业中处于领先地位，是公司核心竞争力的主要来源。公司十分重视技术创新，并
都取得了很好的成绩，并被评为国家火炬计划重点高新技术企业，国家知识产权优势企业，广东省战略性新兴产业骨干企业，
中国（行业）领军企业，细分行业龙头企业，中国氟硅行业优秀企业等。截至2021年12月31日，公司及子公司共拥有41项发
明专利、190项实用新型专利、25项外观设计专利和39项计算机软件著作权。报告期内，新增专利情况如下：
序号 专利名称 专利号 专利类型 授权公告日 权属人
1 一种全自动甲基乙烯基硅橡胶连续生产装置 201810189873.X 发明 2021/2/26 金银河
2 一种电池极片气浮式烘箱 201811245432.3 发明 2021/8/10 金银河
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3 一种聚氨酯涂料自动化生产装置及生产方法 201811301491.8 发明 2021/11/16 金银河
4 一种胶料精准切除装置 202010195941.0 发明 2021/12/21 金银河
5 一种MS胶的生产方法以及装置 201811641117.2 发明 2021/12/21 金银河
6 一种高纯度硅油的合成方法及其合成装置 201910797498.1 发明 2021/9/14 天宝利
7 一种表面卷取机构装置 202021376815.7 实用新型 2021/3/9 金银河
8 一种分切废料卷取装置 202021377860.4 实用新型 2021/3/9 金银河
9 一种涂布储料装置 202021377859.1 实用新型 2021/3/9 金银河
10 一种涂布烘箱穿带装置 202021377901.X 实用新型 2021/3/9 金银河
11 一种涂布浆盘升降装置 202021376896.0 实用新型 2021/3/9 金银河
12 一种真空吸料搅拌装置 202021389634.8 实用新型 2021/4/2 金银河
13 一种无轴式装版辊装置 202021376894.1 实用新型 2021/4/2 金银河
14 一种刮刀串动装置 202021376823.1 实用新型 2021/6/1 金银河
15 一种水平张力辊装置 202021382847.8 实用新型 2021/6/1 金银河
16 一种涂布前处理装置 202021376834.X 实用新型 2021/6/1 金银河
17 一种烘干机风嘴和悬浮烘干机 202022504154.8 实用新型 2021/8/10 金银河
18 一种液体状高分子材料的连续生产装置 202022504117.7 实用新型 2021/8/10 金银河
19 一种擦辊装置 202120413519.8 实用新型 2021/11/16 金银河
20 一种张力调节装置 202120413514.5 实用新型 2021/11/12 金银河
21 一种连续冷却装置 202120423716.8 实用新型 2021/11/16 金银河
22 一种对夹式同步输送机构 202120413505.6 实用新型 2021/11/12 金银河
23 一种高温胶全自动包装线 202120412240.8 实用新型 2021/11/16 金银河
24 一种行星搅拌机 202120659869.2 实用新型 2021/11/16 金银河
25 一种高效缓存分散罐 202120424905.7 实用新型 2021/11/16 金银河
26 一种液压出料机 202120412305.9 实用新型 2021/11/16 金银河
27 一种双通道多级过滤上料装置 202120973105.0 实用新型 2021/11/23 金银河
28 一种自动引带机构 202120424902.3 实用新型 2021/11/23 金银河
29 一种静态混合装置 202120823728.X 实用新型 2021/11/23 金银河
30 一种对开式气缸升降型烘箱 202120960470.8 实用新型 2021/11/23 金银河
31 一种高粘度搅拌传动结构 202121002581.4 实用新型 2021/12/7 金银河
32 一种双工位液压出料机 202120960488.8 实用新型 2021/12/7 金银河
33 一种真空取样装置 202121133674.0 实用新型 2021/12/7 金银河
34 一种色浆增压装置和色浆加工设备 202120823725.6 实用新型 2021/12/17 金银河
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35 一种润滑油导流装置 202120359713.2 实用新型 2021/12/21 金银河
36 一种锁桶结构 202120423680.3 实用新型 2021/12/21 金银河
37 一种搅拌机用定点停机机构 202121002631.9 实用新型 2021/12/21 金银河
38 一种涂布机烘箱外侧稳压机构和涂布机烘箱 202120960489.2 实用新型 2021/12/21 金银河
39 一种捏合机密封装置 202120524076.X 实用新型 2021/11/30 天宝利
40 一种可脱泡式液压出料机 202121052912.5 实用新型 2021/12/14 天宝利
41 调色机（一种智能调色机） 202130008753.8 外观设计 2021/6/1 金银河
42 实验机（一种三维高速混合实验机） 202030684205.2 外观设计 2021/8/17 金银河
43 捏合机(30L螺杆出料型捏合机) 202130008662.4 外观设计 2021/8/10 金银河
44 分装机（一种新型软包分装机） 202130297103.X 外观设计 2021/9/14 金银河
2、系统集成研发设计能力：公司是行业内少数可以提供称重计量、物料输送、混合反应、自动包装全套生产线的装
备集成制造商之一，拥有较强的系统集成研发设计能力。系统方案设计是否科学及合理，直接关系到有机硅和锂电池设备的
运行安全性、可靠性、一致性、工作效率和使用寿命。公司提供的系统集成方案结合了客户的生产工艺和定制要求，综合运
用自动控制技术、电子技术、连续称重计量技术、机械设计与制造、材料学、化工技术、化学工程、网络技术、软件编程等
多个学科的专业技术，将物料计量输送系统、物料预混系统、DCS智能集散控制系统、高粘度流体冷却系统、高效多色静态
混合设备、自动匹配灌装系统等多个子系统进行有效集成。经过多年的技术积累，公司在有机硅设备制造领域和锂电池设备
制造领域积累了丰富的经验，建立了较强的系统集成研发设计优势，并形成了具有市场竞争力及品牌影响力的优秀产品，其
中2018年12月，公司独创的“硅酮胶的生产法及生产线”专利技术获得中国专利优秀奖，2019年11月，“一种锂电池正负电极
浆料生产工艺及系统”专利技术获得广东专利银奖，2020年7月，“锂离子电池正负极浆料自动连续化成套生产线”项目获得
广东省机械工程学会科学技术一等奖和广东省机械工业科学技术一等奖.
3、产品智能化程度较高：公司通过将一系列自动化检测控制技术应用于产品设计中，自主开发设备的自动控制系统软
件，显著提高了产品的智能化水平。例如，双螺杆全自动连续生产线使用计算机控制系统，通过以太网实现通信，使用冗余
控制系统，可以实现根据配方要求自动在线加入各种物料，实现生产过程全自动化；远程监控生产线的运行情况，所有生产
现场数据和参数实时记录，保证产品质量及生产安全；操作人员对设备的所有操作均有详细记录，方便分析故障及事故责任
认定，且生产数据及操作记录的储存时间可长达数年。目前，公司已经获得了硅酮胶双螺杆生产监控软件、锂电池浆料自动
生产线监控软件、静态混合机监控软件、混合搅拌机监控软件、锂电池极片涂布机监控软件等39项计算机软件著作权。
4、品牌优势：有机硅行业和锂电池行业生产设备投资一般占总投资比例较大，下游生产企业对设备技术和质量有很高
的要求，除一般的产品检测程序外，对品牌、口碑也十分看中。因此客户口碑宣传是重要的市场拓展途径，公司在搅拌设备
领域深耕多年，“金银河”品牌在行业内具有很高的知名度和影响力，得到客户的高度认可。公司“ ”商标被认定为
广东省著名商标。报告期内，公司成功入选粤港澳大湾区品牌100强，广东省制造业企业500强，公司知名度持续提升。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,149,794,171.40 100% 594,180,827.04 100% 93.51%
分行业
设备制造 765,771,456.83 66.60% 364,854,306.04 61.40% 109.88%
化工产品 349,508,656.09 30.40% 209,799,888.96 35.31% 66.59%
其他 34,514,058.48 3.00% 19,526,632.04 3.29% 76.75%
分产品
锂电池生产设备 525,835,823.85 45.73% 155,657,762.44 26.20% 237.82%
有机硅生产设备 239,935,632.98 20.87% 209,196,543.60 35.20% 14.69%
有机硅产品 349,508,656.09 30.40% 209,799,888.96 35.31% 66.77%
其他 34,514,058.48 3.00% 19,526,632.04 3.29% 76.75%
分地区
华东地区 485,963,410.21 42.27% 162,040,342.80 27.27% 199.90%
华南地区 503,122,199.37 43.76% 281,467,513.27 47.36% 78.75%
华北地区 3,372,759.25 0.29% 19,354,722.20 3.26% -82.57%
华中地区 69,845,918.38 6.07% 81,672,521.08 13.75% -14.48%
东北地区 4,996,674.32 0.43% 99,663.71 0.02% 4,913.53%
西南地区 6,505,079.66 0.57% 11,875,474.37 2.00% -45.22%
西北地区 4,035,840.72 0.35% 10,974,867.21 1.85% -63.23%
出口 71,952,289.49 6.26% 26,695,722.40 4.49% 169.53%
分销售模式
直销 1,149,794,171.40 100.00% 594,180,827.04 100.00% 93.51%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求
报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入 30%以上
□ 适用 √ 不适用
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
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公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分业务
设备制造 765,771,456.83 539,845,401.41 29.50% 109.88% 142.29% -9.43%
化工产品 349,508,656.09 312,209,423.53 10.67% 66.59% 71.63% -2.62%
分产品
锂电池生产设
525,835,823.85 366,570,192.19 30.29% 237.82% 295.11% -10.11%
备
有机硅生产设
239,935,632.98 173,275,209.22 27.78% 14.69% 33.25% -10.06%
备
有机硅产品 349,508,656.09 312,209,423.53 10.67% 66.59% 71.63% -2.62%
分地区
华东地区 485,963,410.21 346,079,186.81 28.78% 199.90% 217.12% -3.87%
华南地区 503,122,199.37 417,601,918.61 17.00% 78.75% 92.87% -6.08%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
锂离子电池产业链各环节主要产品或业务相关的关键技术或性能指标
□ 适用 √ 不适用
占公司最近一个会计年度销售收入 30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过 30%的
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减
销售量 台 750 776 -3.35%
设备制造 生产量 台 855 713 19.92%
库存量 台 239 134 78.36%
销售量 吨 13,203 12,200 8.22%
化工产品 生产量 吨 12,806 12,571 1.87%
库存量 吨 399 764 -47.77%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
设备制造库存量变动78.36%原因是：母公司在手订单增多，库存量随之增多。
化工产品库存量变动-47.77%原因是：子公司化工产品年末交货大于往年，库存结存量减少。
20
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2021 年 2020 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
设备制造 营业成本 539,845,401.41 60.75% 222,814,148.71 52.09% 142.29%
化工产品 营业成本 312,209,423.53 35.14% 181,908,453.30 42.53% 71.63%
其他 营业成本 36,515,158.42 4.11% 23,000,620.62 5.38% 58.76%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
锂电池生产设
营业成本 366,570,192.19 41.25% 92,776,340.56 21.69% 295.11%
备
有机硅生产设
营业成本 173,275,209.22 19.50% 130,037,808.15 30.40% 33.25%
备
有机硅产品 营业成本 312,209,423.53 35.14% 181,908,453.30 42.53% 71.63%
其他 营业成本 36,515,158.42 4.11% 23,000,620.62 5.38% 58.76%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、新设子公司
公司名称 股权取得方式 注册时间 注册资本（万元） 出资比例
江西金德锂新能源科技有限公司 投资设立 2021年2月5日 5000 100%
2、本期公司清算注销子公司佛山市金银河智联科技产业园有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
21
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 455,058,356.02
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 39.58%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 206,927,079.23 18.00%
2 第二名 77,890,088.49 6.77%
3 第三名 71,299,949.56 6.20%
4 第四名 56,407,079.44 4.91%
5 第五名 42,534,159.30 3.70%
合计 -- 455,058,356.02 39.58%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 248,420,778.50
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
0.00%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 98,674,442.48 8.04%
2 第二名 48,237,843.81 3.93%
3 第三名 38,811,367.34 3.16%
4 第四名 31,586,965.58 2.57%
5 第五名 31,110,159.29 2.53%
合计 -- 248,420,778.50 20.23%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
22
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
主要系收入增多，伴随着产品保修
销售费用 43,550,792.97 25,800,393.23 68.80%
费、差旅费和人工费增长所致。
主要系人工费、折旧及摊销费、业
管理费用 78,540,948.98 58,813,806.07 33.54%
务招待费的增加所致。
主要系借款利息、售后回租利息、
财务费用 43,689,763.37 35,423,653.88 23.33% 可转债利息、以及手续费的增加所
致。
主要系研发过程使用的原材料增
研发费用 59,268,259.97 34,684,737.19 70.88%
多、以及人工费用的增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名 预计对公司未来发展的影
项目目的 项目进展 拟达到的目标
称 响
锂电池极片高速 满足横向间隙、纵向间隙、 通过技术创新，不断提高
攻克技术难题，提升
精密单面挤压涂 已完成 连续纵向间隙等涂布方式 公司涂布机产品的市场竞
产品性能
布机的研发 的工艺要求 争力
锂电池极片高速 设计独特的宽幅烘箱及宽 通过技术创新，不断提高
攻克技术难题，提升
宽幅双面挤压式 已完成 幅模头，实现全自动连续 公司涂布机产品的市场竞
产品性能
涂布机的研发 双面快速涂敷 争力
锂离子电池正负 挖掘产品检测数据与
进一步提升生产效率、提 实现行业关键技术突破，
极浆料自动连续 工艺过程数据间的关
高计量精度，实现数据存 提升公司自身创新能力，
化成套生产线及 系，并为客户提供改 进行中
储、计算、分析、预警报 提高公司技术、产品服务
其智能化系统的 善产品质量的科学合
警等实时状态监测 水平
应用研究 理建议
连续法甲基乙烯
采用连续法甲基乙烯
基硅橡胶自动化 满足市场对产能和质量的 提升产品竞争力，巩固公
基硅橡胶生产工艺， 已完成
成套生产装备的 需求 司市场地位
提高生产效率
研发
提出废旧锂离子电池智能
退役/废旧锂离
拆解分选产业化解决方 实现行业关键技术突破，
子电池智能拆解 开发废旧锂离子电池
进行中 案，研制废旧锂离子电池 提升公司技术创新能力，
分选装备开发项 智能拆解分选装备
智能拆解分选装备，有利 有利于公司开拓市场
目
于推动行业发展
产品采用铝膜输送机构来
高效铝膜自动分
攻克技术难题，提升 代替硅胶填充对铝膜的输 提升产品竞争力，巩固公
装技术及设备的 已完成
产品性能 送作用，输送速度快、输 司市场地位
研发
送距离准、稳定性强
23
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
采用多个依次分布且首尾
连通的脱低装置，并通过
连续多级硅油真
实现多级连续硅油真 定量供料装置定量给脱低 打破行业传统壁垒，为公
空脱低工艺及其 已完成
空脱低， 装置具有一定温度的硅 司开拓市场
装备的研发
油，最终实现多级连续硅
油真空脱低
解决现有技术中供料
智能调色色浆增 设备向调色主机供料
开发色浆增压供料系统， 提升产品竞争力，巩固公
压供料系统及其 色浆时其稳定性以及 已完成
创新色浆增压装置 司市场地位
装置的研发 精确性难以保障的技
术问题
极片辊压速度和 解决极片在辊压时产 设计一种张力调节装置，
张力跟踪调节技 生涂覆层与非涂覆层 实现极片进入辊压前有一 提升产品竞争力，巩固公
已完成
术及其装置的研 延展不一所导致得边 个可以调节的张力，对非 司市场地位
发 缘褶皱问题 涂覆区进行预处理拉伸
聚氨酯涂料连续 开发适用于聚氨酯涂 实现聚氨酯涂料大规模连
化自动生产线关 料的混合分散工艺的 续式生产，保证了产品的 打破行业传统壁垒，为公
已完成
键技术及成套设 全自动生产设备，实 质量，为行业带来新的生 司开拓市场
备 现各物料的自动计量 产模式
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 116 97 19.59%
研发人员数量占比 12.72% 13.92% -1.20%
研发人员学历
本科 83 71 16.90%
硕士 5 5 0.00%
博士 1 100.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 43 34 26.47%
30 ~40 岁 44 37 18.92%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021 年 2020 年 2019 年
研发投入金额（元） 59,268,259.97 34,684,737.19 31,965,522.99
研发投入占营业收入比例 5.15% 5.84% 5.33%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比
0.00% 0.00% 0.00%
重
24
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,028,250,297.80 507,050,460.45 102.79%
经营活动现金流出小计 965,687,217.78 407,547,491.78 136.95%
经营活动产生的现金流量净
62,563,080.02 99,502,968.67 -37.12%
额
投资活动现金流入小计 77,796.80 380.00 20,372.84%
投资活动现金流出小计 103,021,766.95 346,032,001.86 -70.23%
投资活动产生的现金流量净
-102,943,970.15 -346,031,621.86 70.25%
额
筹资活动现金流入小计 562,192,421.86 675,807,589.70 -16.81%
筹资活动现金流出小计 548,410,272.01 437,689,759.50 25.30%
筹资活动产生的现金流量净
13,782,149.85 238,117,830.20 -94.21%
额
现金及现金等价物净增加额 -26,754,575.79 -8,600,697.74 -211.07%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金净流量与2020年同比下降37.12%，主要系本报告期支付供应商货款、支付给职工的薪酬、以及支付各
项税费增加，导致经营活动现金净流量同比下降。
2、投资活动现金净流量与2020年同比上升70.25%，主要系上年同期购买房产、土地使用权，今年无此业务所致。
3、筹资活动现金净流量--与2020年同比下降94.21%，主要系上年同期发行可转债，本报告期非公开募集金额低于上年
同期可转债募集金额，以及归还借款的本金及利息增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
25
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系银行承兑汇票贴
投资收益 -1,196,422.17 -3.98% 否
现导致
公允价值变动损
0.00 0.00%
益
主要系存货跌价及应收
资产减值 -3,960,797.15 -13.16% 否
质保金坏账损失导致
营业外收入 242,970.91 0.81% 主要系政府补助导致 否
主要系清理报废固定资
营业外支出 650,274.86 2.16% 否
产导致
主要系计提坏账损失导
信用减值损失 -14,784,229.29 -49.12% 否
致
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
171,418,824. 157,478,758.
货币资金 8.02% 10.71% -2.69%
48 62
370,165,740. 283,304,873.
应收账款 17.33% 19.27% -1.94%
43 96
68,199,609.0 32,442,454.8
合同资产 3.19% 2.21% 0.98%
8 6
462,995,395. 104,358,846.
存货 21.67% 7.10% 14.57%
37 14
569,480,054. 518,745,461.
固定资产 26.66% 35.29% -8.63%
09 31
46,771,177.1 41,137,637.8
在建工程 2.19% 2.80% -0.61%
0 9
使用权资产 2,182,751.62 0.10% 2,844,133.11 0.21% -0.11%
291,815,118. 196,399,824.
短期借款 13.66% 14.76% -1.10%
07 12
277,478,016. 38,279,599.5
合同负债 12.99% 2.88% 10.11%
94 2
120,050,000. 183,150,000.
长期借款 5.62% 13.77% -8.15%
00 00
26
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
租赁负债 1,545,163.57 0.07% 2,187,290.16 0.16% -0.09%
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的 本期计
本期购买金 本期出
项目 期初数 价值变动 累计公允价 提的减 其他变动 期末数
额 售金额
损益 值变动 值
金融资产
应收款项 37,105,021. -20,571,488 16,533,533.2
融资 39 .17 2
37,105,021. -20,571,488 16,533,533.2
上述合计
39 .17 2
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,109,862.07 开具保函保证金
货币资金 118,979,295.08 承兑保证金
货币资金 220,000.00 用电押金
应收票据 10,000,000.00 质押开具承兑汇票
固定资产 287,759,348.92
注1
无形资产 140,109,122.75
合计 559,177,628.82
注1：公司以公司及子公司天宝利、安德力房屋及土地使用权作为抵押物，资产净值340,288,914.95元，向广东南海
农村商业银行股份有限公司三水支行申请人民币借款，截至2021年12月31日借款余额327,358,944.46元。以金银河生产设备
做融资性售后回租业务，资产净值36,487,984.60元，截至2021年12月31日借款余额19,595,829.01元。以子公司天宝利生产
设备做融资性售后回租业务，资产净值22,852,929.08元，截至2021年12月31日借款余额4,529,416.40元。以子公司安德力
生产设备做融资性售后回租业务，资产净值28,238,643.04元，截至2021年12月31日借款余额20,566,158.24元。
27
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
120,000,000.00 12,529,780.00 857.72%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
报告 报告
本报 预 划进 披露 披露
是否为 投资项 期末 期末
投资方 告期 资金 项目 计 度和 日期 索引
项目名称 固定资 目涉及 累计 累计
式 投入 来源 进度 收 预计 （如 （如
产投资 行业 实际 实现
金额 益 收益 有） 有）
投入 的收
的原
金额 益
因
江西安德力
有机硅化合 30,99 173,07
化工产 101.37 不适
物及高分子 自建 是 2,149 7,315. 自筹 0.00 0.00
品制造 % 用
新材料建设 .90 68
项目
30,99 173,07
合计 -- -- -- 2,149 7,315. -- -- 0.00 0.00 -- -- --
.90 68
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
28
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未 尚未使
闲置两
本期已使 已累计使 内变更 更用途 更用途 使用 用募集
募集年 募集方 募集资 年以上
用募集资 用募集资 用途的 的募集 的募集 募集 资金用
份 式 金总额 募集资
金总额 金总额 募集资 资金总 资金总 资金 途及去
金金额
金总额 额 额比例 总额 向
可转换
15,866.
2020 公司债 6,680.49 15,988.35 6,460.48 6,460.48 40.72% 0 - 0
31
券
存放在
向特定 公司募
10,199.
2021 对象发 10,199.53 10,199.53 0 0 0.00% 1.42 集资金 0
53
行股票 专用账
户
26,065.
合计 -- 16,880.02 26,187.88 6,460.48 6,460.48 24.79% 1.42 -- 0
84
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准佛山市金银河智能装备股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监
许可[2019]2559 号）核准，公司于 2020 年 1 月 14 日公开发行了 166.66 万张可转换公司债券，每张面值 100.00 元，发行
总额为人民币 166,660,000.00 元，期限为 6 年。本次可转债募集资金扣除未支付的保荐承销费用（含税）后的余额
159,960,000.00 元已由民生证券股份有限公司于 2020 年 1 月 20 日汇入公司指定的募集资金专用账户。本次公开发行可
转债募集资金总额为 166,660,000.00 元，扣除发行费用（含税）8,476,666.00 元，发行费用的进项税额为 479,811.28 元，
因此募集资金总额扣除不含税发行费用后的实际募集资金净额为人民币 158,663,145.28 元。该募集资金已于 2020 年 1 月
20 日全部到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 1 月 20 日对公司募集资金到位情况进行了审
验，并出具了“广会验字[2020]第 G18032040178 号”《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户管理。经
2021 年 1 月 20 日召开的公司第三届董事会第十三次会议和 2021 年 2 月 5 日召开的公司 2021 年第一次临时股东大会及
2021 年第一次债券持有人会议审议批准《关于变更募集资金用途的议案》，公司将原募投项目“金银河智能化、信息化
升级改造项目”和“研发中心建设项目”终止，并将结余募集资金用于永久补充流动资金。截至 2021 年 3 月 31 日，公
司可转换公司债券募集资金已使用完毕。
2、经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山市金银河智能装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监
许可[2021]3292 号）核准，公司向发行对象张启发发行人民币普通股 7,150,000 股，每股面值人民币 1 元，每股发行
价格为人民币 14.99 元，共计募集人民币 107,178,500.00 元，扣除与发行有关的不含税费用人民币 5,183,160.37 元，公
司实际募集资金净额为人民币 101,995,339.63 元。该募集资金已于 2021 年 11 月 19 日全部到账，华兴会计师事务所（特
殊普通合伙）已于 2021 年 11 月 23 日对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“华兴验字
[2021]21001820121 号”《验资报告》。截至 2021 年 12 月 31 日，向特定对象发行股票募集资金已累计投入 10,199.53 万元，
剩余 1.42 万元存放在公司募集资金专用账户。
29
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺 项目 截止
是否
投资 达到 本报 报告 项目可
已变 截至期 是否
项目 募集资金 截至期末 预定 告期 期末 行性是
更项 调整后投 本报告期 末投资 达到
和超 承诺投资 累计投入 可使 实现 累计 否发生
目(含 资总额(1) 投入金额 进度(3) 预计
募资 总额 金额(2) 用状 的效 实现 重大变
部分 ＝(2)/(1) 效益
金投 态日 益 的效 化
变更)
向 期 益
承诺投资项目
金银
河智
能化、
信息
不适 不适 不适 不适
化升 是 6,662.3 2,829.14 220.01 2,829.14 100.00% 是
用 用 用 用
级改
造项
目（可
转债）
研发
中心
建设 不适 不适 不适 不适
是 4,444.88 1,939.6 0 1,939.6 100.00% 是
项目 用 用 用 用
（可
转债）
补充
流动
不适 不适 不适 不适
资金 是 4,759.13 4,759.13 0 4,759.13 100.00% 否
用 用 用 用
（可
转债）
变更
用途
永久
不适 不适 不适 不适
性流 是 6,338.44 6,460.48 6,460.48 101.93% 否
用 用 用 用
动资
金（可
转债）
偿还
不适 不适 不适 不适
银行 否 5,000 5,000 5,000 5,000 100.00% 否
用 用 用 用
借款
30
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（非
公开）
补充
流动
不适 不适 不适 不适
资金 否 5,199.53 5,199.53 5,199.53 5,199.53 100.00% 否
用 用 用 用
（非
公开）
承诺
投资
-- 26,065.84 26,065.84 16,880.02 26,187.88 -- -- -- --
项目
小计
超募资金投向
无
合计 -- 26,065.84 26,065.84 16,880.02 26,187.88 -- -- 0 0 -- --
未达
到计
划进
度或
预计
收益
不适用
的情
况和
原因
（分
具体
项目）
公司“金银河智能化、信息化升级改造项目”为公司 2018 年根据当时的经营环境及市场需求制定，伴随公司“锂
离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”的建成投产，以及公司通过加强生产流程管理，优化资源配置，公司
产能得到显著提高。经综合评估市场发展需求、设备市场变化及公司未来订单需求等因素，公司现有的生产能力与
目前的业务发展相匹配。同时，2020 年初国内外爆发了新冠肺炎疫情对公司业务开展产生一定影响，虽然目前国内
项目 疫情影响已得到很好控制，但下游企业的扩产需求仍在逐步谨慎恢复中。如果继续实施本项目，大规模的软硬件投
可行 资将产生较大的折旧摊销，从而增加公司的运营成本，不利于公司经营的平稳发展。
性发 公司“研发中心建设项目”主要为公司引进一批先进研发设备和专业检测设备。公司对市场发展需求、行业先进技
生重 术及设备市场未来发展进行深入研究分析，预计目前研发中心已投入的规模已能满足公司目前对研发创新能力的需
大变 求，同时也能满足公司对先进技术及设备的研发需求。此外，2020 年初国内外爆发了新冠肺炎疫情，为了保障公司
化的 经营业绩、控制经营风险，公司进一步加强成本管控，在已经能满足公司对先进技术及设备研发需求的情况下，继
情况 续投资大量的实验设备将增加公司的经营压力。因此，公司拟终止研发中心建设项目并将剩余募集资金用于永久补
说明 充流动资金，从而缓解公司主营业务经营和发展所需的资金压力，降低公司财务风险，促进公司业务长期稳健发展，
保护公司和股东利益。
经 2021 年 1 月 20 日召开的公司第三届董事会第十三次会议和 2021 年 2 月 5 日召开的公司 2021 年第一次临时股东
大会及 2021 年第一次债券持有人会议审议批准《关于变更募集资金用途的议案》，公司将原募投项目“金银河智能
化、信息化升级改造项目”和“研发中心建设项目”终止，并将结余募集资金用于永久补充流动资金。
31
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
超募 不适用
资金
的金
额、用
途及
使用
进展
情况
募集 不适用
资金
投资
项目
实施
地点
变更
情况
募集 适用
资金
报告期内发生
投资
项目
实施 经 2021 年 1 月 20 日召开的公司第三届董事会第十三次会议和 2021 年 2 月 5 日召开的公司 2021 年第一次临时股东
方式 大会及 2021 年第一次债券持有人会议审议批准《关于变更募集资金用途的议案》，公司将原募投项目“金银河智能
调整 化、信息化升级改造项目”和“研发中心建设项目”终止，并将结余募集资金用于永久补充流动资金。
情况
募集 不适用
资金
投资
项目
先期
投入
及置
换情
况
用闲 适用
置募
集资
金暂
经 2020 年 5 月 18 日召开的公司第三届董事会第十次会议批准，公司使用部分闲置募集资金 5,000.00 万元暂时补充
时补
流动资金，使用期限不超过自董事会批准之日起 12 个月。公司已于 2021 年 1 月 11 日将用于暂时补充流动资金的
充流
募集资金人民币 5,000.00 万元全部归还至公司募集资金专用账户。（可转债募集资金）
动资
金情
况
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
项目 不适用
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因
尚未
使用
的募
1、可转换公司债券募集资金已全部使用完毕；
集资
2、非公开发行尚未使用的其他募集资金存放在公司募集资金专用账户上。
金用
途及
去向
募集
资金
使用
及披
露中
无
存在
的问
题或
其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
金银河智
能化、信
变更用途
息化升级
永久性流
改造项 6,338.44 6,460.48 6,460.48 101.93% 不适用 不适用 不适用 否
动资金
目，研发
（注）
中心建设
项目
33
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合计 -- 6,338.44 6,460.48 6,460.48 -- -- 0 -- --
公司“金银河智能化、信息化升级改造项目”为公司 2018 年根据当时的经营环境及
市场需求制定，伴随公司“锂离子电池自动化生产线及单体设备扩建项目”的建成
投产，以及公司通过加强生产流程管理，优化资源配置，公司产能得到显著提高。
经综合评估市场发展需求、设备市场变化及公司未来订单需求等因素，公司现有的
生产能力与目前的业务发展相匹配。同时，2020 年初国内外爆发了新冠肺炎疫情对
公司业务开展产生一定影响，虽然目前国内疫情影响已得到很好控制，但下游企业
的扩产需求仍在逐步谨慎恢复中。如果继续实施本项目，大规模的软硬件投资将产
生较大的折旧摊销，从而增加公司的运营成本，不利于公司经营的平稳发展。
公司“研发中心建设项目”主要为公司引进一批先进研发设备和专业检测设备。公
司对市场发展需求、行业先进技术及设备市场未来发展进行深入研究分析，预计目
前研发中心已投入的规模已能满足公司目前对研发创新能力的需求，同时也能满足
变更原因、决策程序及信息披露情
公司对先进技术及设备的研发需求。此外，2020 年初国内外爆发了新冠肺炎疫情，
况说明(分具体项目)
为了保障公司经营业绩、控制经营风险，公司进一步加强成本管控，在已经能满足
公司对先进技术及设备研发需求的情况下，继续投资大量的实验设备将增加公司的
经营压力。因此，公司拟终止研发中心建设项目并将剩余募集资金用于永久补充流
动资金，从而缓解公司主营业务经营和发展所需的资金压力，降低公司财务风险，
促进公司业务长期稳健发展，保护公司和股东利益。
经 2021 年 1 月 20 日召开的公司第三届董事会第十三次会议和 2021 年 2 月 5 日召开
的公司 2021 年第一次临时股东大会及 2021 年第一次债券持有人会议审议批准《关
于变更募集资金用途的议案》，公司将原募投项目“金银河智能化、信息化升级改造
项目”和“研发中心建设项目”终止，并将结余募集资金用于永久补充流动资金。
公司于 2021 年 1 月 21 日在巨潮资讯网上刊登《关于变更募集资金用途的公告》（公
告编号：2021-007）就上述事项予以披露。
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
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主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
研发、生产、
销售有机硅
化合物、高分
子材料、有机
硅化合物及
高分子材料
佛山市天 自动化生产
宝利硅工 设备及软件、 120,000,00 319,143,584 101,656,19 359,956,28 17,198,534 17,018,208.
子公司
程科技有 锂电池浆料 0.00 .93 5.79 2.27 .23 07
限公司 自动化生产
设备及软件、
涂料自动化
生产设备及
软件，货物进
出口、技术进
出口。
有机硅化合
物及高分子
材料行业专
用设备及配
件、锂电池行
业生产用专
用设备及配
件的研发、设
计、制造及销
售；气凝胶及
江西安德 其制品、有机
力高新科 硅材料的研 129,800,00 465,998,843 69,673,483 258,059,48 -20,883,97 -20,727,08
子公司
技有限公 发、生产、制 0.00 .09 .22 7.00 4.62 0.88
司 造和销售；新
能源动力汽
车电池管理
系统开发；锂
电池原料（金
属制品、型
材、碳酸锂、
正极材料、负
极材料、硅碳
材料、隔离
膜）、碱金属
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及其盐类（金
属锂、铷、铯、
钾及其相关
的硫酸盐、碳
酸盐及氯化
物等盐类）的
研发、生产、
制造和销售。
涂料用树脂、
油墨及其树
脂、水性胶粘
剂、水性聚氨
酯、醇溶丙烯
酸酯、酯溶聚
氨酯、固体树
脂、装配式建
筑胶用树脂、
水性环氧树
脂以及相关
原材料的研
发、生产、制
造和销售；自
营和代理各
类商品和技
术的进出口
业务。
经营范围：一
般项目：新兴
能源技术研
发；新能源原
动设备制造；
新能源原动
设备销售；人
佛山市金 工智能硬件
奥宇智联 销售；人工智 3,660,000.0 2,670,422.9 -7,388,719. -505,819.3
子公司 471,698.10 -511,368.37
科技有限 能应用软件 0 0 60 8
公司 开发；人工智
能行业应用
系统集成服
务；物联网应
用服务；信息
系统集成服
务；软件开
发；互联网数
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据服务；电机
制造；机械设
备研发；机械
设备租赁；机
械设备销售；
包装专用设
备制造；包装
专用设备销
售；电子专用
设备制造；电
子专用设备
销售；核电设
备成套及工
程技术研发；
特种设备销
售；机械电气
设备制造；电
气机械设备
销售；汽车新
车销售；汽车
旧车销售；汽
车零配件零
售；大数据服
务；环保咨询
服务；信息技
术咨询服务；
合同能源管
理；软件销
售；网络技术
服务。（除依
法须经批准
的项目外，凭
营业执照依
法自主开展
经营活动）许
可项目：特种
设备设计；特
种设备制造；
特种设备安
装改造修理；
特种设备检
验检测服务；
建设工程设
计；技术进出
37
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
口；货物进出
口。（依法须
经批准的项
目，经相关部
门批准后方
可开展经营
活动，具体经
营项目以相
关部门批准
文件或许可
证件为准）
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
佛山市金银河智联科技产业园有限公司 注销 无重大影响
江西金德锂新能源科技有限公司 设立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）报告期内经营计划完成情况
2021年，受益于行业扩产加速及公司综合竞争力不断提升。公司实现营业总收入114,979.42万元，同比上升93.51%；归
属于上市公司股东的净利润为3,003.60万元，同比上升135.75%。
（二）公司发展战略
公司未来将充分发挥公司拥有的自动化生产线技术优势，在聚氨酯改性树脂产品、水性树脂材料、气凝胶纳米超级保温
材料、锂电池正负极水性粘接剂等高分子材料领域进行拓展，推进公司多元化发展，增强公司抗风险能力，从而回报股东。
（三）2022年度经营计划
结合公司实际情况，公司坚持品质优先、技术创新的发展道路。公司不断优化现有产品结构、提高产品技术含量，以“高、
精、尖”的产品优势塑造良好的品牌形象、增强公司盈利能力和抗风险能力、打造可持续发展的核心竞争力，从而回报股东、
提升员工福利及承担更多社会责任。2022年的主要工作重点如下：
1、坚定以客户为中心
客户第一，坚持“让客户满意和永远做到最好是我们的追求”的经营理念，全面提高产品质量，确保交付准时率，走“高、
精、尖”产品发展之路。
2、全面提升运营效率
公司规模不断扩大，管理架构层阶划分过细，不利于提升生产、经营及管理等方面的效率。通过对管理架构进行扁平化
处理，部门整合等手段，简化工作流，提升人力资源的利用率。同时为适应发展要求，坚定的推行PDM、ERP系统，推行数
字化、信息化的升级改造，从根本上解决公司目前在生产环节中监管不足，工序流转慢等问题，提升生产效率。
3、增强技术管理
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
完善PDM系统设计数据的建设，以满足后续快速下单的要求，强化图纸审核和设计方案讨论、评审工作，有效避免低级
错误发生。对重点产品的研发与升级工作，应从新工艺、新方法以及设备稳定性等维度出发，充分挖掘市场需求，以满足客
户日益提高的技术、品质生产要求。建立年轻技术人员到生产部、工程部或售后部以及技术部门之间的轮岗工作学习制，有
目的分批进行，以提高其全面的工作能力，为公司创造更大的价值
4、加强工程与售后管理
工程项目的管理应适应公司未来的发展需求，从设计、施工、安全、行为规范等方面改善，同时要引进与我司工程安装
相匹配的劳务输出公司，以应对部分工程劳动力不足问题，降低用人及管理成本。人才培养方面，选派项目经理考取《生产
经营单位安管人员》证件，以满足大型的化工企业要求；同时为了满足工程项目多的需求，项目经理要具备同时管理区域内
几个项目工程同时施工的协调能力。整合营销、生产、技术、工程与售后及供应商资源，做好工程项目的验收与售后服务，
为营销催收货款提供保障。
5、强化品质管理
进一步严格推行“三检”制度；联动品质、技术、生产相关部门，督促员工落实自检、互检，做好记录，对不按要求执
行的班组、员工严格处理，绝不放过。全力配合信息化系统的工作，确保经系统的每笔NCR报告都得到准确录入、跟踪落实。
厘清部门内问题，明确“三不”红线及违章处罚机制，提高团队素质，把品质部门打造成一支公平、公正的专业队伍。对每
台出厂的设备，所有零件、过程、终检的资料都得到合理汇总，数据完整性达90%以上，以保证设备的生命周期内可追溯。
（四）可能面对风险及应对措施
1、应收款项发生坏账的风险
报告期内，公司应收款项（包含：应收账款、合同资产、其他非流动资产（超过一年的质保金））净额为45,832.96万元，
较期初上升30.67%。占总资产的比例为21.45%，占总资产比例相对较高。应收账款占比高主要是与公司销售增长及业务模式
有关，虽然公司应收账款整体处于合理水平，但如果发生重大不利影响因素或突发事件，公司仍然存在应收账款可能无法及
时收回而形成坏账的风险，从而对公司资金使用效率及经营业绩产生不利影响。
针对上述风险，公司通过加强应收款项的风险防范意识，完善销售考核制度和约束制度，定期更新客户信用档案，定期
评价客户信用状况，加强应收款项的分析与通报，加大清欠力度，利用法律武器依法保护公司权益，从而确保应收款项及时
收回，增加公司的现金流入。
2、宏观经济波动的风险
公司主要从事输送计量、混合反应、灌装包装等自动化生产设备的研发、制造、销售和服务，并通过子公司向有机硅下
游行业进行延伸，从事有机硅产品的研发、生产和销售，公司所属装备制造行业与下游有机硅和锂电池的市场需求和固定资
产投资密切相关。新能源及其设备制造行业在国家政策的大力支持下，继续保持快速增长，但是如果外部经济环境出现不利
变化，或者上述影响市场需求的因素发生显著变化，都将对锂电池及其设备制造行业产生较大影响。如果下游生产商缩小投
资规模，削减设备采购规模，则将对公司智能装备制造业务产生不利影响，从而对公司未来产品的销售产生重大不利影响。
针对上述风险，公司将持续加强技术创新，提高产品和服务质量，进一步赢得客户信赖。同时，公司需要与上下游保持
紧密联系，关注国家产业政策，加大产品研发力度，研发新产品，满足客户多样化的需求，扩宽公司业务发展空间。此外，
公司内部持续加强精益管理，提高公司管理水平，控制成本费用，以应对宏观经济波动产生的风险。
3、原材料价格波动风险
公司产品的设备生产原材料主要为电机、减速机、仪器仪表、电器元件、泵、液压件、气动件等标准件，螺杆及辅助系
统、设备构件、存储装置等定制件和不锈钢、碳钢等基础材料，子公司有机硅产品的原材料主要为生胶、白炭黑等化工材料。
报告期内，公司产品直接材料成本占营业成本的比重较高。公司通过多年的经营，与主要供应商维持稳定的合作关系，按照
市场公允价格定价，货源稳定。但是如果经济形势发生变动，主要原材料的市场价格可能会发生较大波动，从而影响公司的
原材料采购价格，对公司的盈利情况造成不利影响。
针对上述风险，公司将持续关注原材料价格情况，做好生产经营规划管理。同时，公司将不断完善供应商管理体系，积
极拓宽采购渠道，防范原材料价格波动风险。
4、新技术新产品研发风险
为保持市场领先优势，提升技术实力和核心竞争力，公司需要不断投入新产品和新技术的研发，以应对下游有机硅和锂
电池企业对于生产工艺的更高要求。另一方面，公司将拓展现有产品的应用领域作为发展战略，计划在现有技术和产品的基
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
础上，开发应用于化工、涂料、医药、食品、生物化学等领域的自动化生产设备，为公司的长远发展提供新的动力。由于对
行业发展趋势的判断可能存在偏差，以及新技术、新产品的研发本身存在一定的不确定性，公司可能面临新技术、新产品研
发失败或市场推广达不到预期的风险，从而对公司业绩的持续增长带来不利的影响。
针对上述风险，公司将紧密跟踪国内外行业技术的走向，增加对产品开发的投入，加强研发实力。同时，加大与高校、
研究机构等合作的力度，加快产品开发的步伐。
5、新能源汽车产业政策变化风险
受益于国家新能源汽车产业政策的推动，2009年以来我国新能源汽车产业整体发展较快，动力电池作为新能源汽车核心
部件，其市场亦发展迅速。从2009年国家开始新能源汽车推广试点以来，我国一直推行新能源汽车补贴政策，随着新能源汽
车市场的发展，国家对补贴政策也有所调整。但总体来看，补贴政策呈现额度收紧，技术标准要求逐渐提高的趋势。2018
年2月，为加快促进新能源汽车产业提质增效、增强核心竞争力、做好新能源汽车推广应用工作，财政部、科技部、工信部
及发改委发布《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，就完善补贴标准、提高推荐车型目录门槛、分类
调整运营里程要求等方面进行了明确规定。
报告期内，锂电池生产设备是公司的重要收入来源。2021年度，公司锂电池生产设备销售收入52,583.58万元，占营业
收入的比例为45.73%。新能源汽车产业相关政策的变化对动力电池行业设备需求的发展有一定影响，进而影响公司产品的销
售及营业收入等。如果政策退坡超过预期或相关产业政策发生重大不利变化，短期内下游锂电池制造企业需求因此放缓，可
能会对公司经营业绩产生重大不利影响。
针对上述风险，公司将发挥自身核心技术优势及自主研发能力，致力于持续提升和改善产品性能、降低产品成本，减少
补贴退坡政策对锂电池生产设备销售的影响。
6、人才不足或流失的风险
有机硅以及锂电池自动化生产设备的设计和制造涉及自动控制技术、电子技术、机械设计与制造、材料学、化工技术、
软件编程等多个学科知识的综合运用，因而需要大量具备复合背景的研发人才；同时设备的装配工艺复杂，对一线工人的技
术素质和经验要求相对较高。但是，有机硅和锂电池专用设备是近二十年才发展起来的新兴行业，行业内专业的研发设计人
员、装配人员、设备调试人员均较为紧缺。我国目前尚没有专门的有机硅或锂电池生产设备人才培养机构，行业内企业一般
通过内部培养的方式，培养新人往往需要花费几年的时间。随着公司发展规模不断扩大，对于核心人才的需求可能不能得到
满足；此外，未来随着企业间竞争的日趋激烈，人才流动可能会增加，公司存在人员流失的风险。
针对上述风险，公司高度重视人才的培养及团队的稳定，为加入的人才构建了一整套完整的成长体系，并从企业内部挖
掘有潜力的员工并着力培养，不断优化人才管理机制和职业发展通道来全力支持队伍建设，提升整体人才竞争力。公司将长
期坚持人才激励政策，并进行企业文化建设，以保证核心团队的稳定性。
7、技术泄密风险
本公司为高新技术企业，截至报告期末，公司及其子公司共拥有41项发明专利、190项实用新型专利、25项外观设计专
利和39项计算机软件著作权。上述专利技术和软件著作权是公司生存和持续发展的基石，也是公司保持优势竞争地位的重要
因素。公司的专利技术为自主集成创新，若公司拥有的重要技术被泄露或专利被侵权，则会对公司生产经营造成一定的负面
影响，公司存在着技术泄密或专利被侵权的风险。
针对上述风险，公司在加强技术保密工作的同时将重点加强员工综合素质管理，不断提高员工福利水平，提升员工对企业的
认同感和责任感。同时，将采取建立知识产权保护体系等举措，防范公司技术泄密风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，根据《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的法律法规、规范性文件的要求，公司修订内部
控制规章制度，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。形成了权利机构、决策机构、
监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构。股东大会、董事会、监事会
运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。
1、关于股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，在股东大会召开前按
规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资格合法有效。公司
未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情
况；未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况；
召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。
2、关于董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，现有董事8人，其中独立董事3名，不少于董事会成员的三分
之一，并建立了独立董事制度；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董
事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设立了战略委员
会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
3、关于监事会
公司监事会由3名监事组成，其构成和来源均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司监事会由监事会主席召集
并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》
的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规
性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于公司控股股东
公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事
会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并
承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东
非经营性占用公司资金的行为。
5、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证
券 时 报 》、《 中 国证 券 报 》、《 上海 证 券报 》、《 证券 日报 》和 中 国 证监 会 指定 的 创业 板信 息 披露 网 站（ 巨 潮资 讯网
www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信
息。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作，报告期内，公司在业务、人
41
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
员、资产、机构、财务等方面与现有股东完全分开，相互独立，具有独立和完整的资产与业务，具备面向市场独立及自主的
经营能力。
（一）业务独立情况
公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。目前公司主要为有机硅高分子化合物和锂电池生产
企业提供自动化生产装备整体解决方案。公司拥有完善的产品和服务体系，主要产品涵盖物料输送计量、混合反应、灌装包
装等下游企业生产的全过程，具备独立为客户提供整体生产装备解决方案的能力，拥有独立的经营场所，独立对外签订合同，
不存在对控股股东、实际控制人及其他关联方的业务依赖。
（二）人员独立情况
1、公司董事长、总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，上述人员均未在控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取
薪酬。
2、公司董事、监事、高级管理人员均依据合法程序选任或聘任，不存在控股股东等干预公司董事会和股东会已经做出
的人事任免决定的情形。
3、公司建立独立的人事管理系统，与员工签订劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保障管理，公司拥有独立
的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。
（三）资产独立情况
公司合法拥有独立、完整的生产经营场所及商标的所有权或者使用权，公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营
场所独立，公司不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
（四）财务独立情况
公司开设了独立银行账户，依法独立纳税，公司设有独立的财务管理部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员和
内部审计人员。公司建立了独立的会计核算体系、财务管理制度和内部审计管理制度，进行独立财务决策。公司不存在货币
资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。
（五）机构独立情况
公司设有健全的管理体系，股东大会、董事会、监事会以及各职能部门等均按照公司内部规定行使各自职权。公司实行董
事会领导下的总经理负责制，公司生产经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形，公司的机构设置不存在受
控股股东及其他个人或单位干预的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与比
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
例
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2021 年第一次临 2021 年 02 月 05
临时股东大会 38.31% 2021 年 02 月 05 日 （www.cninfo.com.cn）
时股东大会 日
公告编号：2021-013
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2020 年年度股东 2021 年 05 月 25
年度股东大会 37.86% 2021 年 05 月 25 日 （www.cninfo.com.cn）
大会 日
公告编号：2021-059
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
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2021 年第二次临 2021 年 05 月 31
临时股东大会 55.19% 2021 年 05 月 31 日 （www.cninfo.com.cn）
时股东大会 日
公告编号：2021-061
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期 股份
期初 其他 期末
增持 减持 增减
任职 性 年 任期起始 任期终止 持股 增减 持股
姓名 职务 股份 股份 变动
状态 别 龄 日期 日期 数 变动 数
数量 数量 的原
（股） （股） （股）
（股） （股） 因
董事 2025 年 非公
张启 2013 年 01 14,483 7,150, 21,633
长、总 现任 男 54 03 月 25 开发
发 月 19 日 ,837 000 ,837
经理 日 行
董事、 2022 年
2013 年 01 7,968, 1,741, 6,226,
梁可 副总 离任 男 59 03 月 25 减持
月 19 日 138 700 438
经理 日
董事、 2025 年
黄少 2013 年 01 588,99 588,99
副总 现任 男 56 03 月 25
清 月 19 日 9 9
经理 日
2022 年
谭明 2019 年 03
董事 离任 男 47 03 月 25 99,999 99,999
明 月 28 日
日
2025 年
2019 年 03
黎明 董事 现任 男 37 03 月 25
月 28 日
日
李昌 独立 2019 年 03 2025 年
现任 男 41
振 董事 月 28 日 03 月 25
43
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
日
2025 年
曹永 独立 2019 年 03
现任 男 40 03 月 25
军 董事 月 28 日
日
2025 年
黄延 独立 2019 年 03
现任 男 49 03 月 25
禄 董事 月 28 日
日
监事 2022 年
汪宝 2013 年 01 400,14 100,03 300,11
会主 离任 男 59 03 月 25 减持
华 月 19 日 9 7 2
席 日
监事 2025 年
2013 年 01
程强 会主 现任 男 45 03 月 25
月 19 日
席 日
2025 年
李红 2019 年 03
监事 现任 女 44 03 月 25
英 月 28 日
日
2022 年
莫恒 副总 2013 年 01
离任 男 41 03 月 25
欣 经理 月 19 日
日
董事
会秘 2022 年
熊仁 2013 年 01
书、财 离任 男 51 03 月 28 88,810 88,810
峰 月 19 日
务总 日
监
2025 年
张冠 2022 年 03
董事 现任 男 28 03 月 25
炜 月 25 日
日
2025 年
唐鑫 2022 年 03
监事 现任 男 49 03 月 25
辉 月 25 日
日
2025 年
黎俊 财务 2022 年 03
现任 男 36 03 月 25
华 总监 月 25 日
日
副总
经理， 2025 年
何伟 2022 年 03
董事 现任 男 32 03 月 25
谦 月 25 日
会秘 日
书
23,629 7,150, 1,841, 28,938
合计 -- -- -- -- -- -- 0 --
,932 000 737 ,195
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
44
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□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事，副总经 2022 年 03 月
梁可 任期满离任 任期届满离任
理 25 日
2022 年 03 月
谭明明 董事 任期满离任 任期届满离任
25 日
2022 年 03 月
汪宝华 监事会主席 任期满离任 任期届满离任
25 日
2022 年 03 月
莫恒欣 副总经理 任期满离任 任期届满离任
25 日
董事会秘书， 2022 年 03 月
熊仁峰 任期满离任 任期届满离任
财务总监 25 日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
张启发先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年12月出生，大学本科学历，化工机械专业。张启发先生先后就职于
佛山市化工厂、佛山市石湾润华陶瓷厂等单位；2005年6月至2010年12月任三水金银河总经理、执行董事；2002年1月与梁可
共同创立金银河；现任发行人董事长、总经理，天宝利执行董事、总经理，安德力执行董事、总经理，金奥宇执行董事，金
德锂执行董事、总经理，宝金泰监事。
黄少清先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966年12月出生，本科学历，本科专业机械制造工艺与设备。1986年参加
工作，先后在海南钢铁公司、佛山市南海水泥厂工作，2006年加入金银河，现任公司董事、副总经理。
张冠炜先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1993年12月出生，本科学历，电气自动化专业。2017年7月加入金银
河，现任安德力企业运营办主任。
黎明先生，中国国籍，无境外永久居留权，1984年3月出生，本科学历，机械设计制造及其自动化专业。2006年7月至2010
年8月，就职于昆山晋桦豹胶轮车制造有限公司，任工程师；2010年9月进入金银河，历任工程师、技术部长，现任公司副总
工程师。
李昌振先生，中国国籍，无境外永久居留权，1980年8月出生，硕士研究生学历，会计学副教授。中国会计学会会员，
中国注册会计师非执业会员，中国企业改革与发展研究会高级研究员。2003年8月至今，就职于山东女子学院会计学院，会
计学副教授、本公司独立董事。
曹永军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1981年2月出生，硕士研究生学历。2006年7月至2006年12月任本田汽车中
国有限公司工程师，2007年1月至今任广东省智能制造研究所教授级高工、研究生导师、学术委员会委员，2015年12月至今
任华南智能机器人创新研究院理事、执行副院长。担任广东省智能制造研究所学术委员会委员，广东省机器人与装备柔性智
能控制工程技术中心主任，广东省自动化与系统集成标委会委员，中国机械工程学会高性能传动与智能装备专委会委员，中
国机电一体化技术协会制造执行系统分会委员、本公司独立董事。
黄延禄先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年11月出生，博士研究生学历。2006.5上海交通大学博士后出站并进
入华南理工大学任教。现任华南理工大学副教授、机械与汽车工程学院机械电子工程系副主任。国家自然科学基金及广东省
科技计划项目评议专家、本公司独立董事。
2、监事会成员
45
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
程强先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年9月出生，本科学历，化工机械专业。2004年1月加入金银河，历任技
术员、机械工程师、业务代表，现任公司生产总监、监事会主席。
李红英女士，中国国籍，无境外永久居留权，1977年10月出生，大专学历。2010年进入金银河工作，历任人事主管，现
任公司人力资源总监、监事。
唐鑫辉先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1973年1月出生，中专学历。2014年7月进入金银河全资子公司佛山市
天宝利硅工程科技有限公司工作，现任公司监事、天宝利生产副总。
3、高级管理人员
张启发先生，公司董事长、总经理，其他情况见上。
黄少清先生，公司董事、副总经理，其他情况见上。
黎俊华先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1985年9月出生，本科学历，会计学专业，中级会计师。2015年9月进
入金银河，历任财务部长、财务总监助理，现任公司财务总监。
何伟谦先生，男，中国国籍，无境外永久居留权，1989年5月出生，本科学历，经济学学士学位，金融学专业，已取得
深圳证券交易所董事会秘书资格证书。2014年3月加入金银河，历任公司证券事务代表，现任公司副总经理、董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单 在其他单位是
任职人员姓 任期终止
其他单位名称 位担任的 任期起始日期 否领取报酬津
名 日期
职务 贴
执行董事、 2011 年 06 月 23
张启发 佛山市天宝利硅工程科技有限公司 否
总经理 日
执行董事、 2013 年 01 月 07
张启发 江西安德力高新科技有限公司 否
总经理 日
2017 年 07 月 05
张启发 佛山市金奥宇智联科技有限公司 执行董事 否
日
2017 年 05 月 09
张启发 佛山市宝金泰企业管理有限公司 监事 否
日
执行董事、 2020 年 02 月 24
张启发 深圳市安德力新材料科技有限公司 否
总经理 日
执行董事、 2022 年 02 月 05
张启发 江西金德锂新能源科技有限公司 否
总经理 日
2020 年 05 月 07
黄少清 佛山市金奥宇智联科技有限公司 经理 否
日
会计学副 2003 年 08 月 01
李昌振 山东女子学院会计学院 是
教授 日
2021 年 12 月 01
李昌振 山东恒嘉高纯铝业科技股份有限公司 独立董事 是
日
2006 年 06 月 01
黄延禄 华南理工大学 教授 是
日
46
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
2019 年 11 月 01
黄延禄 深圳市鸿富瀚科技股份有限公司 独立董事 是
日
教授高工、
研究生导 2007 年 01 月 01
曹永军 广东省智能制造研究所 是
师、学术委 日
员会委员
理事、执行 2015 年 12 月 01
曹永军 华南智能机器人创新研究院 是
副院长 日
2017 年 05 月 09
张冠炜 佛山市宝金泰企业管理有限公司 经理 否
日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
2021年4月22日，第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司董事及高级管理人员薪酬待遇的议案》，议案具体规定
2021年度公司董事和高级管理人员薪酬方案：在公司担任职务的董事、高级管理人员薪酬按公司薪酬福利相关规定按月支付，
不在公司担任职务的董事不支付薪酬，独立董事津贴为7.2万元/年（含税）。公司独立董事对该议案发表了独立意见，监事会
对该议案发表了审核意见，并经2020年度股东大会审议通过。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事长、总经
张启发 男 54 现任 64.73 否
理
董事、副总经
梁可 男 59 现任 51.28 否
理
董事、副总经
黄少清 男 56 现任 51.51 否
理
汪宝华 监事会主席 男 59 离任 36.68 否
董事会秘书、
熊仁峰 男 51 离任 51.23 否
财务总监
程强 监事 男 45 现任 47.21 否
莫恒欣 副总经理 男 41 离任 25.79 否
谭明明 董事 男 47 离任 32.65 否
黎明 董事 男 37 现任 52.82 否
李红英 监事 女 44 现任 21.46 否
李昌振 独立董事 男 41 现任 6.8 否
47
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
黄延禄 独立董事 男 49 现任 6.8 否
曹永军 独立董事 男 40 现任 3.8 否
合计 -- -- -- -- 452.76 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
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第三届董事会第十三次会议 2021 年 01 月 20 日 2021 年 01 月 21 日 《第三届董事会第十三次会议决
议公告》（公告编号：2021-005）
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第三届董事会第十四次会议 2021 年 02 月 04 日 2021 年 02 月 04 日 《第三届董事会第十四次会议决
议公告》（公告编号：2021-011）
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第三届董事会第十五次会议 2021 年 04 月 22 日 2021 年 04 月 26 日 《第三届董事会第十五次会议决
议公告》（公告编号：2021-031）
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第三届董事会第十六次会议 2021 年 05 月 13 日 2021 年 05 月 14 日 《第三届董事会第十六次会议决
议公告》（公告编号：2021-049）
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第三届董事会第十七次会议 2021 年 08 月 19 日 2021 年 08 月 20 日 《第三届董事会第十七次会议决
议公告》（公告编号：2021-086）
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第三届董事会第十八次会议 2021 年 08 月 25 日 2021 年 08 月 26 日 《第三届董事会第十八次会议决
议公告》（公告编号：2021-091）
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第三届董事会第十九次会议 2021 年 08 月 26 日 2021 年 08 月 30 日 《第三届董事会第十九次会议决
议公告》（公告编号：2021-095）
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第三届董事会第二十次会议 2021 年 10 月 27 日 2021 年 10 月 29 日 《第三届董事会第二十次会议决
议公告》（公告编号：2021-110）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应 以通讯方式 是否连续两
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会 次未亲自参
事会次数 事会次数 次数 会次数
次数 次数 加董事会会
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
议
张启发 8 8 0 0 0 否 3
梁可 8 2 5 1 0 否 2
黄少清 8 5 3 0 0 否 3
谭明明 8 1 6 1 0 否 1
黎明 8 4 4 0 0 否 2
李昌振 8 8 0 0 0 否 1
黄延禄 8 3 5 0 0 否 1
曹永军 8 4 4 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责，能够主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议
案，均能深入讨论，各抒己见，为公司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事
会决策的科学性，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事
其他履
委员会名 成员情 召开会 提出的重要意见和建 项具体
召开日期 会议内容 行职责
称 况 议次数 议 情况（如
的情况
有）
审议《〈同意 2020 年度财务 审计委员会严格按照
决算报告提交董事会审议〉 《公司法》《公司章
的议案》《〈2020 年度财务报 程》《审计委员会工作
第三届董 李昌振、 2021 年
告〉的议案》《〈2021 年第一 制度》等相关法律法
事会审计 黄延禄、 4 04 月 22
季度财务报告〉的议案》《佛 规，勤勉尽责地开展
委员会 黄少清 日
山市金银河智能装备股份有 工作，根据公司的实
限公司审计部 2020 年度工 际情况，提出了相关
作报告》《佛山市金银河智能 的意见，经过充分沟
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
装备股份有限公司审计部 通讨论，一致通过所
2021 年度工作计划》《佛山 有议案
市金银河智能装备股份有限
公司董事会审计委员会
2021 年度工作计划》《关于
续聘公司 2021 年度审计机
构的议案》
2021 年
《关于〈2021 年半年度报
08 月 26
告〉全文及其摘要的议案》
日
2021 年
《关于〈2021 年第三季度报
10 月 27
告〉的议案》
日
2021 年 《佛山市金银河智能装备股
12 月 31 份有限公司董事会审计委员
日 会 2021 年度工作报告》
薪酬与考核委员会严
格按照《公司法》、中
国证监会监管规则以
第三届董
曹永军、 2021 年 及《公司章程》《薪酬
事会薪酬 《关于公司董事及高级管理
李昌振、 1 04 月 22 与考核委员会工作制
与考核委 人员薪酬待遇的议案》
梁可 日 度》开展工作，研究
员会委员
并制订薪酬方案，经
过充分沟通讨论，一
致通过所有议案。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 626
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 286
报告期末在职员工的数量合计（人） 912
当期领取薪酬员工总人数（人） 912
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
50
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 584
销售人员 75
技术人员 100
财务人员 20
行政人员 49
管理人员 84
合计 912
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士以上 7
本科 183
大专 191
大专以下 531
合计 912
2、薪酬政策
公司根据员工贡献、能力、责任及行业薪酬水平等因素作为判定员工薪酬的依据，通过建立公平、公正的薪酬管理体系，
发挥薪酬的激励作用，调动员工的工作积极性，促进员工和企业的共同发展。
公司员工薪酬由固定工资、绩效工资、福利、奖金等部分组成，其中固定工资包括基本工资、岗位工资等，而岗位工资是视
员工所在岗位对应的岗位级别而定。
3、培训计划
公司建立了完善的培训体系，每年会制定完整的培训计划，培训类型可分为新员工培训、业务培训、中高层管理人员
培训、专项培训等。培训方式为内外部培训相结合，公司建立了内部培训讲师体系及外部学习交流渠道。
同时，公司根据企业发展战略，结合员工和人需求制定专业知识、专业技能、职业规划、职场沟通等多方面的培训，推动人
才成长计划的实施。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
51
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根据《公司法》及《公司章程》等相关规定，公司第三届董事会第十五次会议和2020年年度股东大会审议通过了《关
于公司〈2020年度利润分配方案〉的议案》，以截至2020年12月31日公司股份总数7,468.3720万股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利0.20元（含税），预计分红金额为1,493,674.40元，占合并报表归属于母公司股东的当年实现净利润
12,740,914.42元的11.72%。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份
上市等原因而发生变化的，分配方案则按“分派比例不变（即向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）），调整分派总
额”的原则实施。公司独立董事就本次利润分配及资本公积金转增股本的方案发表了明确的独立意见。第三届监事会第十三
次会议也对董事会执行此次利润分配及资本公积金转增股本政策及决策程序进行了审议监督。2021年6月24日，公司实施上
述利润分配方案。本次利润分配方案及实施的决策程序完备，分红标准和比例明确清晰，符合公司整体利益，未损害公司全
体股东的合法权益，符合相关法律法规的规定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.40
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 88,655,041
现金分红金额（元）（含税） 3,546,201.64
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 3,546,201.64
可分配利润（元） 222,617,163.51
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以截至目前公司股份总数 88,655,041 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），预计分红金额为
3,546,201.64 元，占合并报表归属于母公司股东的当年实现净利润 30,035,999.39 元的 11.81%。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
52
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□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，建立健全内部控制制度，不
断提升公司规范运作水平。形成了权利机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、
协调运作的法人治理机构。股东大会、董事会、监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展
公司治理活动，提高公司治理水平。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
无 无 无 无 无 无 无
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 29 日
详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2021 年度内部控制自我评
内部控制评价报告全文披露索引
价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司
100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
100.00%
合并财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的 公司确定的非财务报告内部控制缺
定性标准 定性标准如下：（1）重大缺陷：指一个或多 陷评价的定性标准如下：（1）重大决
个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离 策程序不科学；（2）违反国家法律、
53
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控制目标。（2）重要缺陷：指一个或多个控 法规或规范性文件；（3）中高级管理
制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于 人员和高级技术人员严重流失；（4）
重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目 媒体负面新闻频现；（5）重要业务缺
标。（3）一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷 乏制度控制或制度系统性失效；（6）
之外的其他控制缺陷。 内部控制重大或重要缺陷未能得到
及时整改；（7）其他可能对公司产生
重大负面影响的情形。其他情形按影
响程度分别确定为重要缺陷或一般
缺陷。
（1）重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的
存在，有合理的可能性导致无法及时地预防
或发现财务报告中出现影响利润总额的错
报大于等于营业收入 1%或者影响资产总额
的错报大于等于资产总额 1%的情形时，被
认定为重大缺陷；（2）重要缺陷：当一个或
一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致
无法及时地预防或发现财务报告中出现影 非财务报告内部控制缺陷评价的定
定量标准 响利润总额的错报大于等于营业收入 0.5% 量标准参照财务报告内部控制缺陷
且小于营业收入 1%或者影响资产总额的错 评价的定量标准执行。
报大于等于资产总额 0.5%且小于合并资产
总额 1%的情形时，被认定为重要缺陷；（3）
一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之
外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。即：影
响利润总额的错报小于营业收入的 0.5%，
或者影响资产总额的错报小于资产总额的
0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
“品高成大器”是公司的核心价值观；“推动所从事行业的持续升级”是公司的使命；“让客户满意和永远做到最好是我
们的追求”。报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。
1、提升公司治理水平。公司不断完善治理结构，规范公司运作，保障所有股东享有法律、法规、规章等所规定的各项
合法权益，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平，提高公司质量。
2、保护股东的权益。在经济效益稳步增长的同时，公司十分重视对投资者合理回报，公司每年均通过现金分红实现对
股东投资的回报。
3、保护供应商和客户的权益。坚持“诚实守信、互惠互利、合法合规”的交易原则，为客户提供安全、可靠的产品和
优质的服务是公司一贯追求的目标，通过持续技术创新来满足客户的需求。通过加强产品质量来提升客户服务满意度，从而
塑造良好的口碑。
2022年，公司继续发扬“诚信、公平、勤奋、创新”的企业精神，继续回馈社会，贡献价值，以实际行动践行企业社会
责任，推动所从事行业持续升级。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 履行
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺期限
间 情况
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
一、除在发行人首次公开发行股票时将持有
的部分发行人老股公开发售外，自公司股票
上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
他人管理本人持有的公司公开发行股票前已
发行的股份，也不由公司回购本人持有的公
司公开发行股票前已发行的股份；公司上市
后六个月内如公司股票连续二十个交易日的
收盘价（如果因派发现金红利、送股、转增
股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处 正在
理，下同）均低于发行价，或者上市后六个 履行，
首次公开发 股份限售 月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的 2014 年 详见各项 未发
张启发、梁
行或再融资 承诺、股份 锁定期限自动延长六个月；如遇除权除息事 09 月 28 承诺约定 生违
可、陆连锁
时所作承诺 减持承诺 项，上述发行价作相应调整。二、除前述锁 日 期限 反承
定期外，在本人担任公司董事或高级管理人 诺的
员期间，本人将向公司申报所持有的本人的 情况
股份及其变动情况，本人每年转让的股份不
超过本人所持公司股份总数的 25.00%；本人
离职后六个月内，不转让本人所持有的公司
股份。本人自公司首次公开发行股票上市之
日起六个月内申报离职的，自申报离职之日
起十八个月内不转让持有的公司股份；在首
次公开发行股票上市之日起第七个月至第十
二个月之间申报离职的，自申报离职之日起
十二个月内不转让持有的公司股份。三、如
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本人所持股份公司股票在锁定期（包括延长
的锁定期限）届满后 24 个月内减持，减持价
格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、
增发新股等原因进行除权、除息的，须按照
深圳证券交易所的有关规定作复权处理）不
低于发行价。四、本人持有公司股票在满足
上述锁定期（包括延长的锁定期限）之后，
在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后 24
个月内本人每年累计减持的股份总数不超过
当年解除锁定股份数量的 50.00%，每年剩余
未减持股份数量不累计到第二年；减持价格
不低于公司首次公开发行价格。如公司上市
后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，
减持底价相应进行调整。五、本人将在减持
前 4 个交易日通知公司，并由公司在减持前 3
个交易日予以公告。六、本人将严格遵守我
国法律法规关于股东持股及股份变动的有关
规定，规范诚信履行股东的义务。如本人违
反上述承诺或法律强制性规定减持公司股份
的，本人承诺违规减持公司股票所得（以下
称"违规减持所得"）归公司所有，同时本人持
有的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期
届满后自动延长 12 个月。如本人未将违规减
持所得上交公司，则公司有权扣留应付本人
现金分红中与本人应上交公司的违规减持所
得金额相等的现金分红。七、本承诺不因本
人职务变更、离职等原因而放弃履行。
一、公司首次公开发行股票并在创业板上市
的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整
性、及时性承担个别和连带的法律责任。二、
若公司首次公开发行并在创业板上市的招股
说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 正在
漏，导致对判断本公司是否符合法律规定的 履行，
发行条件构成重大、实质影响，本人将利用 2016 年 未发
张启发、梁 股份回购
控股股东、实际控制人地位促成公司启动依 07 月 22 长期 生违
可、陆连锁 承诺
法回购首次公开发行的全部新股工作，如首 日 反承
次公开发行时有老股发售的，本人将依法购 诺的
回已转让的原限售股份；回购价格根据相关 情况
法律法规确定，且不低于首次公开发行股票
的发行价格。三、如公司首次公开发行并在
创业板上市的招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交
易中遭受损失，本人将依法赔偿投资者损失。
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四、如本人未能履行上述公开承诺事项，本
人将依法承担相应的法律责任。
一、除在发行人首次公开发行股票时将持有
的部分发行人老股公开发售外，自公司股票
上市之日起三十六个月内，本公司不转让或
者委托他人管理本公司持有的公司公开发行
股票前已发行的股份，也不由公司回购本公
司持有的公司公开发行股票前已发行的股
份。二、本公司持有公司股票在满足上述锁
定期（包括延长的锁定期限）后，在锁定期
（包括延长的锁定期限）届满后 12 个月内本
公司累计减持的股份总数不超过解除锁定后
本公司持股数量的 100.00%，减持价格不低于 正在
广州海汇 公司发行价。如公司上市后有利润分配或送 履行，
财富创业 股份限售 配股份等除权、除息行为，减持底价相应进 2016 年 详见各项 未发
投资企业 承诺、股份 行调整。三、本公司将在减持前 4 个交易日 08 月 31 承诺约定 生违
（有限合 减持承诺 通知公司，并由公司在减持前 3 个交易日予 日 期限 反承
伙） 以公告。四、本公司将严格遵守我国法律法 诺的
规关于股东持股及股份变动的有关规定，规 情况
范诚信履行股东的义务。如本公司违反上述
承诺或法律强制性规定减持公司股份的，本
公司承诺违规减持公司股票所得（以下称"违
规减持所得"）归公司所有，同时本公司持有
的剩余公司股份的锁定期在原股份锁定期届
满后自动延长 12 个月。如本公司未将违规减
持所得上交公司，则公司有权扣留应付本公
司现金分红中与本公司应上交公司的违规减
持所得金额相等的现金分红。五、本承诺不
因本公司股东变更等原因而放弃履行。
一、本公司首次公开发行股票并在创业板上
市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完
整性、及时性承担个别和连带的法律责任。
若本公司首次公开发行并在创业板上市的招 正在
股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大 履行，
遗漏，导致对判断本公司是否符合法律规定 2016 年 未发
股份回购
公司 的发行条件构成重大、实质影响，本公司将 07 月 22 长期 生违
承诺
启动依法回购首次公开发行的全部新股的程 日 反承
序。回购价格根据相关法律法规确定，且不 诺的
低于首次公开发行股票的发行价格。若本公 情况
司首次公开发行并在创业板上市的招股说明
书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失，本公司
将依法赔偿投资者损失。二、若本公司未能
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履行上述公开承诺事项，则：1、将在公司股
东大会及中国证监会报刊上公开说明未履行
的具体原因并向股东和社会公众投资者道
歉；2、本公司将立即停止制定或实施现金分
红计划、停止发放公司董事、监事和高管人
员的薪酬、津贴，直至本公司履行相关承诺；
3、本公司将立即停止制定或实施重大资产购
买、出售等行为，以及增发股份、发行公司
债券以及重大资产重组等资本运作作为，直
至公司履行相关承诺；4、本公司将按相应赔
偿金额冻结自有资金，以用于本公司履行相
关承诺。三、若法律、法规、规范性文件及
中国证监会或深圳证券交易所对本公司因违
反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不
同规定，本公司自愿无条件地遵从该等规定。
一、公司首次公开发行股票并在创业板上市
的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整
性、及时性承担个别和连带的法律责任。如
因有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失，本人将 正在
董事（不含 依法赔偿投资者损失。二、如本人未能履行 履行，
独立董 上述公开承诺事项，则：1、本人将在公司股 2016 年 未发
股份回购
事）、监事 东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未 07 月 22 长期 生违
承诺
和高级管 履行的具体原因并向公司股东和社会公众投 日 反承
理人员 资者道歉；2、本人自愿同意发行人停止发放 诺的
本人在公司处的股东分红及全部薪酬，同时 情况
本人持有的公司股份将不得转让，若转让的，
转让所得归公司所有，直至本人按上述承诺
采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。三、
如本人未能履行上述公开承诺事项，本人将
依法承担相应的法律责任。
鉴于佛山市金银河智能装备股份有限公司拟 正在
申请向特定对象发行股票，作为发行人本次 履行，
发行的发行对象，本人承诺：1. 自本次发行 2021 年 详见各项 未发
股份锁定
张启发 定价基准日至本次发行完成后六个月内，不 12 月 10 承诺约定 生违
承诺
减持本人所持有的发行人股份。2. 自本次发 日 期限 反承
行结束之日起十八个月内，不减持本人所认 诺的
购的本次发行的发行人股份。 情况
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
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作承诺
承诺是否按
是
时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的 2021年4月22日召开的第三届 根据新租赁准则的衔接规定，对于首次执
《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租 董事会第十五次会议审议通 行日前已存在的合同，本公司在首次执行
赁准则”），变更后的会计政策参见·{财务报表附注 过 日选择不重新评估是否为租赁或者包含
之“五、重要会计政策及会计估计”之“42、租赁”。 租赁。
根据新租赁准则的衔接规定，对于首次执行日前已存
在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估是否
为租赁或者包含租赁。
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A、本公司作为承租人
公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整2021年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期
间信息。
对于首次执行日前己存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率
折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量公司使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
本公司对所有租赁采用该方法。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
①将于首次执行日后12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
②计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率：使用权资产的计量不包含初始直接费用；
③存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
④作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号—或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是
否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
⑤首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则
进行会计处理。
执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
①合并资产负债表
项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
使用权资产 2,844,133.11 2,844,133.11
租赁负债 2,187,290.16 2,187,290.16
一年内到期的非流动负债 656,842.95 656,842.95
②母公司资产负债表
项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
使用权资产 2,731,380.99 2,731,380.99
租赁负债 2,118,301.39 2,118,301.39
一年内到期的非流动负债 613,079.60 613,079.60
B、本公司作为出租人
本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、新设子公司
公司名称 股权取得方式 注册时间 注册资本（万元） 出资比例
江西金德锂新能源科技有限公司 投资设立 2021年2月5日 5000 100%
2、本期公司清算注销子公司佛山市金银河智联科技产业园有限公司。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 85.00
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3年
境内会计师事务所注册会计师姓名 胡敏坚、林嘉灿
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 年、1 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金
是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 额（万 披露日期 披露索引
预计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
元）
佛山市金银河智能装
备股份有限公司于
巨潮资讯
2020 年 12 月 14 日向
网
江苏省苏州市中级人
（www.cni
民法院对无锡灵鸽机
nfo.co
械科技股份有限公司
截至本报 截至本报告 m.cn）上披
发起诉讼：公司认为 截至本报告期 2020 年 12
800 否 告期末尚 期末尚未开 露的《关于
被告无锡灵鸽机械科 末尚未开庭 月 25 日
未开庭 庭 涉及诉讼
技股份有限公司生产
事项的公
销售的产品侵犯了本
告》（公告
公司名称为"一种锂
编号：
电池正负电极浆料生
2020-093）
产系统"的实用新型
专利权（专利号为
62
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CN201320293144.1）。
公司请求判令被告立
即停止生产、销售、
许诺销售等侵犯专利
号为
CN201320293144.1 专
利权的行为；判令被
告赔偿本公司经济损
失及本公司为调查、
制止侵权行为所支出
的合理费用共计人民
币 800.00 万元；判令
被告承担本案诉讼
费。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”
的披露要求
上述案件已进入诉讼程序，但截至本报告期末尚未开始审理，公司将积极应诉，通过法律程序坚决维护合法权益。因本次案
件尚未开始审理，目前公司还无法确定上述案件对公司本期利润或期后利润的影响。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
63
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2021年5月13日公司第三届董事会第十六次会议及2021年5月31日公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司
向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》，同意公司向特定对象发行股票数量为11,300,000股，未超过本次发行前公司总
股本的30%，募集资金总额不超过16,961.30万元（含本数），发行对象张启发先生拟以现金方式认购公司本次发行的股票。
张启发先生为公司实际控制人、董事长、总经理，属于上市公司关联方，本次发行构成关联交易。
2021年8月19日公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票方案的议案》《关于公司向特
定对象发行股票预案（修订稿）的议案》《关于与特定对象签署〈附条件生效的股份认购协议之补充协议〉暨关联交易的议
案》等相关议案。同意公司本次向特定对象发行股票的发行数量从11,300,000股调整为7,150,000股，本次募集资金总额调
整为不超过10,717.85万元（含本数），扣除发行费用后5,000.00万元用于偿还银行借款，剩余用于补充流动资金。发行对象
张启发先生拟以现金方式认购公司本次发行的股票。张启发先生为公司实际控制人、董事长、总经理，属于上市公司关联方，
本次发行构成关联交易。
2021年10月18日中国证监会出具了《关于同意佛山市金银河智能装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》证
监许可[2021]3292号）文，同意公司向特定对象发行股票的申请。根据证监许可﹝2021﹞3292号，公司向特定对象发行股票
7,150,000股。本次向特定对象发行股票每股面值人民币1元，每股发行价格14.99元，公司于2021年11月19日收到主承销商
民生证券股份有限公司划入募集资金款总计102,728,500.00元（为本次募集资金总额人民币107,178,500.00元扣除不含税保
荐承销费用人民币4,450,000.00元后的款项），该募集资金需再扣除应付发行费用733,160.37元（不含税），其中包括：审计
验资费349,056.60元（不含税），律师费用377,358.49元（不含税），发行手续费6,745.28元（不含税）；公司实际可使用募
集资金净额为人民币101,995,339.63元。该募集资金已于2021年11月19日全部到账，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已
于2021年11月23日对公司募集资金到位情况进行了审验，并出具了“华兴验字[2021]21001820121号”《验资报告》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向特定对象发行股票涉及关联交易的 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编
2021 年 05 月 14 日
公告 号：2021-052
关于与特定对象签署《附条件生效的股份 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编
2021 年 08 月 20 日
认购协议之补充协议》暨关联交易的公告 号：2021-088
64
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
序号 承租方 出租方 坐落 面积（m2） 用途 租赁期限
1 金银河 佛山市三水林通电子有 佛山市三水区西南街道宝云 2,985.60 仓库 2011.02.01至
限公司 路8号 2026.01.31
2 金银河 深圳市宗泰资产管理有 深圳市宝安区西乡街道宝源 268.00 办公场所 2020.01.06至
限公司 路2007号宗泰未来城A栋305 2022.01.05
室
3 江西安德力 南昌盈创物业有限公司 南昌市安义县工业园区东阳 338.08 宿舍 2020.09.01至
大道88号盈创小微创业园区A 2022.08.31
座四层楼：402、403、406、
407、408、415、416、417住
宿房
4 江西安德力 南昌盈创物业有限公司 南昌市安义县工业园区东阳 379.46 宿舍 2021.04.24至
大道88号盈创小微创业园区A 2022.04.23
座四层楼：404、405、414、
418、419、420及六层楼F、D、
G三间住宿房
5 江西安德力 南昌盈创物业有限公司 南昌市安义县工业园区东阳 336.5 宿舍 2021.06.11至
大道88号盈创小微创业园区 2021.12.10
18幢501、502、505、506、507、
508、509、515住宿房
6 天宝利 东莞市宝熙实业投资有 东莞市常平镇土塘村港建8号 108.00 办公场所 2020.07.01至
限公司 大厦6楼610室 2023.06.30
7 天宝利 佛山市三水区六号公馆 佛山市三水区乐平镇乐平大 31.49 宿舍 2020.07.15至
物业管理有限公司 道33号陆号公寓7层716 2022.07.14
65
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
江西安德 2018 年 2019 年
力高科技 02 月 27 10,000 10 月 21 3,465 5年 否 否
有限公司 日 日
报告期内审批对子公 报告期内对子公司担
司担保额度合计 5,000 保实际发生额合计 3,465
（B1） （B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公司实
子公司担保额度合计 15,000 际担保余额合计 3,465
（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
反担
担保额
保情 是否为
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 担保物 是否履
况 担保期 关联方
名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如有） 行完毕
（如 担保
露日期
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发
报告期内审批担保额度合计
5,000 生额合计 3,465
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 15,000 报告期末实际担保余 3,465
66
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产
4.83%
的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
佛山市天宝利硅工程科技有限公司注册资本由6,000.00万元增资后变为12,000.00万元；
江西安德力高新科技有限公司注册资本由6,980.00万元增资后变为12,980.00万元。
67
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
7,109,8 25,214,
一、有限售条件股份 18,104,947 24.24% 7,150,000 -40,125 29.78%
75 822
1、国家持股
2、国有法人持股
7,109,8 25,214,
3、其他内资持股 18,104,947 24.24% 7,150,000 -40,125 29.78%
75 822
其中：境内法人
0 0.00% 0 0.00%
持股
境内自然 7,109,8 25,214,
18,104,947 24.24% 7,150,000 -40,125 29.78%
人持股 75 822
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
2,870,9 2,870,9 59,449,
二、无限售条件股份 56,578,773 75.76% 70.22%
43 43 716
2,870,9 2,870,9 59,449,
1、人民币普通股 56,578,773 75.76% 70.22%
43 43 716
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
100.00 2,830,8 9,980,8 84,664, 100.00
三、股份总数 74,683,720 7,150,000
% 18 18 538 %
股份变动的原因
68
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、2020年7月20日，公司发行的可转换公司债券“银河转债”开始转股，股份总数增加；
2、公司部分董监高在2021年发生减持行为，减持后限售股份相应减少；
3、2021年度，公司成功向特定对象发行股票7,150,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2021年5月13日公司第三届董事会第十六次会议及2021年5月31日公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司
向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》，同意公司向特定对象发行股票数量为11,300,000股，未超过本次发行前公司总
股本的30%，募集资金总额不超过16,961.30万元（含本数），发行对象张启发先生拟以现金方式认购公司本次发行的股票。
张启发先生为公司实际控制人、董事长、总经理，属于上市公司关联方，本次发行构成关联交易。
2021年8月19日公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票方案的议案》《关于公司向特
定对象发行股票预案（修订稿）的议案》《关于与特定对象签署〈附条件生效的股份认购协议之补充协议〉暨关联交易的议
案》等相关议案。同意公司本次向特定对象发行股票的发行数量从11,300,000股调整为7,150,000股，本次募集资金总额调
整为不超过10,717.85万元（含本数），扣除发行费用后5,000.00万元用于偿还银行借款，剩余用于补充流动资金。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1、根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3292号核准，公司向特定对象发行股票共募集人民币107,178,500.00
元，扣除与发行有关的不含税费用人民币 5,183,160.37元，实际募集资金净额为人民币101,995,339.63元，其中计入“实
收资本（股本）”人民币7,150,000.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币94,845,339.63元。
2、根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2559号核准，公司于2020年1月14日公开发行了166.66万张可转换公
司债券，每张面值100元，发行面值166,660,000.00元。本期股本其他变动为公司可转债转股，截至2021年12月31日，本期
累计转股增加股份数2,830,818.00股。
发行股份摊薄了每股收益和稀释每股收益。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股 拟解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
数 数 日期
按高管锁定
张启发 10,862,878 7,150,000 0 18,012,878 高管锁定股 股相关规定
执行
按高管锁定
梁可 5,976,103 0 0 5,976,103 高管锁定股 股相关规定
执行
69
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
按高管锁定
黄少清 441,749 0 0 441,749 高管锁定股 股相关规定
执行
按高管锁定
稂湘飞 343,499 0 1,125 342,374 高管锁定股 股相关规定
执行
按高管锁定
汪宝华 339,112 0 39,000 300,112 高管锁定股 股相关规定
执行
按高管锁定
谭明明 74,999 0 0 74,999 高管锁定股 股相关规定
执行
按高管锁定
熊仁峰 66,607 0 0 66,607 高管锁定股 股相关规定
执行
合计 18,104,947 7,150,000 40,125 25,214,822 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其
发行价格 获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
（或利率） 交易数量 日期
名称
股票类
巨潮资讯
网
（www.cni
nfo.com.cn
）披露的
2021 年度
《佛山市
向特定对 2021 年 11 2021 年 12 2021 年 12
14.99 7,150,000 7,150,000 金银河智
象发行股 月 19 日 月 10 日 月 07 日
能装备股
票
份有限公
司向特定
对象发行
股票上市
公告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2021年5月13日公司第三届董事会第十六次会议及2021年5月31日公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司
向特定对象发行股票涉及关联交易的议案》，同意公司向特定对象发行股票数量为11,300,000股，未超过本次发行前公司总
股本的30%，募集资金总额不超过16,961.30万元（含本数），发行对象张启发先生拟以现金方式认购公司本次发行的股票。
张启发先生为公司实际控制人、董事长、总经理，属于上市公司关联方，本次发行构成关联交易。
2021年8月19日公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整向特定对象发行股票方案的议案》《关于公司向特
定对象发行股票预案（修订稿）的议案》《关于与特定对象签署〈附条件生效的股份认购协议之补充协议〉暨关联交易的议
案》等相关议案。同意公司本次向特定对象发行股票的发行数量从11,300,000股调整为7,150,000股，本次募集资金总额调
整为不超过10,717.85万元（含本数），扣除发行费用后5,000.00万元用于偿还银行借款，剩余用于补充流动资金。
公司于2021年11月25日公告了《佛山市金银河智能装备股份有限公司创业板向特定对象发行股票发行情况报告书》，2021
年12月7日公告了《佛山市金银河智能装备股份有限公司向特定对象发行股票上市公告书》，发行价格14.99元，发行对象1
名，发行数量7,150,000股，上市日2021年12月10日。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年7月20日，公司发行的可转换公司债券“银河债券”开始转股，由于可转换公司债券转股股数增加2,830,818股；
2、2021年12月10日，公司向特定对象发行股票7,150,000股；
报告期末，公司股份总数为84,664,538股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期
年度报
末表决 持有特
告披露 年度报告披露日
权恢复 别表决
报告期末 日前上 前上一月末表决
的优先 权股份
普通股股 17,991 一月末 15,808 0 权恢复的优先股 0 0
股股东 的股东
东总数 普通股 股东总数（如有）
总数（如 总数（如
股东总 （参见注 9）
有）（参 有）
数
见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
张启发 境内自然 25.55 21,633,8 7,150,00 18,012,8 3,620,9 质押 6,000,000
71
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人 % 37 0 78 59
广州海汇
财富创业
境内非国 11.28 9,553,03 9,553,0
投资企业 -99,900 0
有法人 % 5 35
（有限合
伙）
境内自然 6,226,43 -1,741,7 5,976,10 250,33
梁可 7.35% 质押 3,000,000
人 8 00 3 5
北京中田
境内非国 2,077,37 2,077,37 2,077,3
科技有限 2.45% 0
有法人 9 9 79
公司
境内自然 1,650,20 1,650,2
张志岗 1.95% 477,000 0
人 0 00
境内自然 1,605,57 1,605,57 1,605,5
付为 1.90% 0
人 9 9 79
北京德兴
境内非国 837,28
管理咨询 0.99% 837,282 837,282 0
有法人 2
有限公司
境内自然 795,50
刘洪齐 0.94% 795,500 795,500 0
人 0
境内自然 -2,287,6 640,03
陆连锁 0.76% 640,038 0
人 00 8
境内自然 147,25
黄少清 0.70% 588,999 0 441,749
人 0
战略投资者或一般法
人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如
有）（参见注 4）
上述股东关联关系或
上述股东不存在关联关系或一致行动关系。
一致行动的说明
上述股东涉及委托/受
托表决权、放弃表决权 无
情况的说明
前 10 名股东中存在回
购专户的特别说明（如 无
有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
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广州海汇财富创业投
9,553,035 人民币普通股 9,553,035
资企业（有限合伙）
张启发 3,620,959 人民币普通股 3,620,959
北京中田科技有限公
2,077,379 人民币普通股 2,077,379
司
张志岗 1,650,200 人民币普通股 1,650,200
付为 1,605,579 人民币普通股 1,605,579
北京德兴管理咨询有
837,282 人民币普通股 837,282
限公司
刘洪齐 795,500 人民币普通股 795,500
陆连锁 640,038 人民币普通股 640,038
周国恒 560,000 人民币普通股 560,000
刘本刚 501,000 人民币普通股 501,000
前 10 名无限售流通股
股东之间，以及前 10
名无限售流通股股东
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系。
和前 10 名股东之间关
联关系或一致行动的
说明
公司股东张志岗除通过普通证券账户持有 1,179,600 股外，还通过客户信用交易担保证券账户持
有 470,600 股，实际合计持有 1,650,200 股；公司股东付为除通过普通证券账户持有 71,600 股外，
参与融资融券业务股
还通过客户信用交易担保证券账户持有 1,533,979 股，实际合计持有 1,605,579 股；公司股东北
东情况说明（如有） 参
京德兴管理咨询有限公司除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过客户信用交易担保证券账户
见注 5）
持有 837,282 股，实际合计持有 837,282 股；公司股东刘洪齐除通过普通证券账户持有 495,500
股外，还通过客户信用交易担保证券账户持有 300,000 股，实际合计持有 795,500 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
张启发 中国 否
主要职业及职务 董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市 无
73
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
张启发 本人 中国 否
主要职业及职务 董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外
无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
74
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法定代表人/ 主要经营业务或管理活
法人股东名称 成立日期 注册资本
单位负责人 动
创业投资；投资管理服
广州海汇财富创业投资企业（有限合伙） 李明智 2010 年 12 月 06 日 390,680,000
务；投资咨询服务。
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
实际控制人张启发先生认购公司2021年度向特定对象发行股票7,150,000股于2021年12月10日上市，18个月内不得减持。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
75
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
76
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
公司于2020年1月14日公开发行了166.66万张可转换公司债券（债券简称“银河转债”，债券代码“123042”）。根据《佛山
市金银河智能装备股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》约定，公司可转债于2020年7月20日进入转股
期，初始转股价格为24.46元/股。
2020年7月9日，公司披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2020-064）。因公司实施2019年年
度权益分派，以股权登记日公司总股本为基数，向全体股东每10股派0.56元（含税）人民币现金，股权登记日为2020年7月
16日，除权除息日为2020年7月17日。因此，“银河转债”转股价格由原24.46元/股调整为24.40元/股。调整后的转股价格自
2020年7月17日起生效。
2021年6月18日，公司披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2021-064）。因公司实施2020年
年度权益分派，以股权登记日公司总股本为基数，向全体股东每10股派0.20元（含税）人民币现金，股权登记日为2021年6
月23日，除权除息日为2021年6月24日。因此，“银河转债”转股价格由24.40元/股调整为24.38元/股。调整后的转股价格自
2021年6月24日起生效。
2021年12月7日，公司披露了《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》（公告编号：2021-127）。根据中国证券监督
管理委员会出具的《关于同意佛山市金银河智能装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》证监许可﹝2021﹞3292
号），公司向特定对象发行股票7,150,000股。根据《募集说明书》发行条款及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规
定，“银河转债”的转股价格调整为23.59元/股，调整后的转股价格自2021年12月10日起生效。
77
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
转股数量
占转股开 未转股金
转股起止 发行总量 发行总金 累计转股 累计转股 始日前公 尚未转股 额占发行
转债简称
日期 （张） 额 金额（元） 数（股） 司已发行 金额(元) 总金额的
股份总额 比例
的比例
2020 年 07
月 20 日 166,660,00 69,114,100 97,545,900
银河转债 1,666,600 2,830,818 0.01% 58.53%
-2026 年 1 0.00 .00 .00
月 13 日
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号 可转债持有人名称
质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
华夏基金延年益寿 4 号固
1 定收益型养老金产品－中 其他 22,550 2,255,000.00 2.31%
国农业银行股份有限公司
嘉实新机遇可转债固定收
2 益型养老金产品－中国建 其他 19,760 1,976,000.00 2.03%
设银行股份有限公司
嘉实元融信用债固定收益
3 型养老金产品－中国银行 其他 12,390 1,239,000.00 1.27%
股份有限公司
4 倪杨 境内自然人 11,890 1,189,000.00 1.22%
北京天演资本管理有限公
5 司－天演自梵私募证券投 其他 8,620 862,000.00 0.88%
资基金
中国建设银行股份有限公
6 司－民生加银转债优选债 其他 7,500 750,000.00 0.77%
券型证券投资基金
7 贾慧星 境内自然人 5,920 592,000.00 0.61%
8 梁智斌 境内自然人 5,410 541,000.00 0.55%
9 庄秀芬 境内自然人 5,030 503,000.00 0.52%
10 潘霜霜 境内自然人 4,630 463,000.00 0.47%
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末公司资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情况，详见“第九节 债
券相关情况”部分之“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”；
2019年1月23日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《佛山市金银河智能装备股份有限公司2019年公开发行可转换
公司债券信用评级报告》（中鹏信评[2019]第Z[27]号02），公司主体长期信用等级为A+，本次可转换公司债券信用等级为A+，
评级展望为稳定；
2020年6月16日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《佛山市金银河智能装备股份有限公司2020年公开发行可转换
公司债券2020年跟踪信用评级报告》（中鹏信评[2020]跟踪第[156]号01），公司主体长期信用等级为A+，本次可转换公司债
券信用等级为A+，评级展望为稳定，报告期内公司资信情况保持不变；
2021年6月21日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《2020年佛山市金银河智能装备股份有限公司可转换公司债券
2021年跟踪评级报告》（中鹏信评[2021]跟踪第[249]号01），公司主体长期信用等级为A+，本次可转换公司债券信用等级为
A+，评级展望为稳定，报告期内公司资信情况保持不变。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.1528 1.3013 -11.41%
资产负债率 66.39% 64.17% 2.22%
速动比率 0.7501 1.1073 -32.26%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 2,000.56 360.12 455.53%
EBITDA 全部债务比 8.78% 8.42% 0.36%
利息保障倍数 1.6887 1.4877 13.51%
79
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
现金利息保障倍数 2.4692 4.232 -41.65%
EBITDA 利息保障倍数 2.8489 2.2973 24.01%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
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佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 27 日
审计机构名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 华兴审字[2022]21012020016 号
注册会计师姓名 胡敏坚、林嘉灿
审计报告正文
佛山市金银河智能装备股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了佛山市金银河智能装备股份有限公司 （以下简称金银河）财务
报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相
关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了金银河2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合
并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金银河，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
81
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。
（一）应收账款坏账准备
1. 事项描述
请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计、12”所述的会计政
策及“七、合并财务报表主要项目注释、4”。
截至2021年12月31日，金银河应收账款余额为409,807,604.58元，应收账
款坏账准备为39,641,864.15元，净额为370,165,740.43元，账面价值较高。由
于应收账款坏账准备计提金额的确定涉及金银河管理层（以下简称“管理层”）
重大会计判断和估计，为此我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项。
2. 审计应对
在针对该关键审计事项的审计过程中，我们执行了下列程序：
（1）了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收账款减值准备相关的关
键财务报告内部控制，并评价这些内部控制的设计和运行有效性；
（2）复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考虑及客观证据，评
价管理层是否恰当识别应收账款的信用风险特征；
（3）对于单项计提坏账准备的应收账款，获取管理层对预计未来可收回金
额做出估计的依据，并复核其合理性；
（4）对于按信用风险组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层按信用风
82
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
险特征划分组合的合理性；根据类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及
前瞻性估计，评价管理层应收账款预期信用损失率的合理性；运用重新计算审
计程序，复核管理层按照预期损失模型计算的坏账准备是否准确；
（5）选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并将函证结果
与公司账面记录的金额进行核对，对于未回函的余额执行替代程序。
（二）收入确认
1. 事项描述
请参阅财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计、39”所述的会计政
策及“七、合并财务报表主要项目注释、61”。
2021年度营业收入为1,149,794,171.40元。由于收入是金银河的关键业绩
指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的风险，我们
将金银河收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于：
（1）了解及评价与收入确认相关的内部控制的设计和执行，并对控制运行
的有效性进行测试；
（2）获取公司与客户签订的合同，检查合同关键条款，评价公司收入确认
是否符合企业会计准则的要求；
（3）执行分析性复核程序，对比分析收入的月份、年度、分产品、分客户
的变化，分析主要产品的售价、成本及毛利变动；
（4）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、签收单、验
收单（如需验收）等资料，评价相关收入确认是否符合金银河收入确认的政策；
83
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）对本年记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款进行函证，以评
价收入确认的准确性；
（6）执行销售收入的截止性测试。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括金银河2021年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金银河的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金银河、
终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督金银河的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
84
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对金银河持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获
得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金银河不能持续经营。
85
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6）就金银河中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计
意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治
理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的
防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法
规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审
计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：佛山市金银河智能装备股份有限公司
2021 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 171,418,824.48 157,478,758.62
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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 101,097,251.50 18,562,636.52
应收账款 370,165,740.43 283,304,873.96
应收款项融资 16,533,533.22 37,105,021.39
预付款项 60,167,338.49 14,335,516.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,922,838.80 17,297,038.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 462,995,395.37 104,358,846.14
合同资产 68,199,609.08 32,442,454.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,888,930.60 35,093,928.47
流动资产合计 1,325,389,461.97 699,979,074.40
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 569,480,054.09 518,745,461.31
在建工程 46,771,177.10 41,137,637.89
生产性生物资产
油气资产
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使用权资产 2,182,751.62
无形资产 146,044,580.51 145,393,012.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,490,229.70 2,497,308.14
递延所得税资产 18,242,804.64 10,118,645.53
其他非流动资产 24,802,323.62 52,024,272.71
非流动资产合计 811,013,921.28 769,916,338.10
资产总计 2,136,403,383.25 1,469,895,412.50
流动负债：
短期借款 291,815,118.07 196,399,824.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 138,660,388.15 80,298,845.50
应付账款 249,068,156.56 105,679,983.59
预收款项
合同负债 277,478,016.94 38,279,599.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,087,684.31 10,655,215.19
应交税费 14,643,227.01 9,293,445.75
其他应付款 5,866,270.92 3,204,864.57
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 117,581,746.71 89,452,907.45
其他流动负债 35,523,500.46 4,649,769.90
流动负债合计 1,149,724,109.13 537,914,455.59
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 120,050,000.00 183,150,000.00
应付债券 86,643,644.96 139,240,711.61
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,545,163.57
长期应付款 20,024,598.32 54,275,174.77
长期应付职工薪酬
预计负债 12,642,688.67 4,701,441.68
递延收益 27,247,318.89 23,359,339.31
递延所得税负债 447,733.44 610,853.55
其他非流动负债
非流动负债合计 268,601,147.85 405,337,520.92
负债合计 1,418,325,256.98 943,251,976.51
所有者权益：
股本 84,664,538.00 74,683,720.00
其他权益工具 16,404,113.68 28,011,516.73
其中：优先股
永续债
资本公积 351,970,520.81 187,310,240.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备 89,521.27 230,813.17
盈余公积 42,332,269.00 37,696,144.83
一般风险准备
未分配利润 222,617,163.51 198,711,000.37
归属于母公司所有者权益合计 718,078,126.27 526,643,435.99
少数股东权益
所有者权益合计 718,078,126.27 526,643,435.99
负债和所有者权益总计 2,136,403,383.25 1,469,895,412.50
法定代表人：张启发 主管会计工作负责人：黎俊华 会计机构负责人： 黎俊华
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 22,917,900.88 62,058,732.86
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 101,049,434.50 18,562,636.52
应收账款 410,431,676.27 335,505,303.13
应收款项融资 11,600,000.00 26,272,194.62
预付款项 57,529,240.06 11,394,222.81
其他应收款 175,687,783.25 239,507,642.25
其中：应收利息
应收股利
存货 445,454,676.61 100,628,589.86
合同资产 68,199,609.08 30,770,908.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,851,549.75 16,966,097.22
流动资产合计 1,338,721,870.40 841,666,328.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 255,329,780.00 145,329,780.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 210,700,398.69 213,131,598.23
在建工程 9,580,363.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,115,100.35
无形资产 121,747,519.93 120,806,627.59
90
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,336,643.04 2,220,312.28
递延所得税资产 12,295,921.34 8,398,409.08
其他非流动资产 21,553,570.92 41,571,617.71
非流动资产合计 627,078,934.27 541,038,707.95
资产总计 1,965,800,804.67 1,382,705,036.04
流动负债：
短期借款 271,815,118.07 186,448,713.02
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 54,030,000.00 21,620,000.00
应付账款 132,704,933.76 62,473,481.98
预收款项
合同负债 273,203,914.79 35,727,052.40
应付职工薪酬 15,549,160.18 7,278,120.79
应交税费 14,278,915.53 9,232,528.35
其他应付款 4,470,804.15 12,490,021.29
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 94,436,307.15 70,202,907.45
其他流动负债 35,259,148.96 4,426,648.47
流动负债合计 895,748,302.59 409,899,473.75
非流动负债：
长期借款 108,500,000.00 148,500,000.00
应付债券 86,643,644.96 139,240,711.61
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,521,614.35
长期应付款 20,024,598.32 54,275,174.77
长期应付职工薪酬
预计负债 12,642,688.67 4,701,441.68
递延收益 10,822,936.53 7,993,367.23
91
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
递延所得税负债 447,733.44 610,853.55
其他非流动负债
非流动负债合计 240,603,216.27 355,321,548.84
负债合计 1,136,351,518.86 765,221,022.59
所有者权益：
股本 84,664,538.00 74,683,720.00
其他权益工具 16,404,113.68 28,011,516.73
其中：优先股
永续债
资本公积 353,007,724.07 188,347,444.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备 65,142.76 230,813.17
盈余公积 42,332,269.00 37,696,144.83
未分配利润 332,975,498.30 288,514,374.57
所有者权益合计 829,449,285.81 617,484,013.45
负债和所有者权益总计 1,965,800,804.67 1,382,705,036.04
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 1,149,794,171.40 594,180,827.04
其中：营业收入 1,149,794,171.40 594,180,827.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,122,868,516.45 586,700,728.42
其中：营业成本 888,569,983.36 427,723,222.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备
金净额
92
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,248,767.80 4,254,915.42
销售费用 43,550,792.97 25,800,393.23
管理费用 78,540,948.98 58,813,806.07
研发费用 59,268,259.97 34,684,737.19
财务费用 43,689,763.37 35,423,653.88
其中：利息费用 43,699,259.31 34,553,798.79
利息收入 1,495,959.45 2,099,210.33
加：其他收益 23,526,016.12 19,027,933.91
投资收益（损失以“－”号
-1,196,422.17
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-14,784,229.29 -3,316,010.74
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,960,797.15 -6,301,022.20
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-5,747.03
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,504,475.43 16,890,999.59
加：营业外收入 242,970.91 750,946.31
减：营业外支出 650,274.86 824,639.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号
30,097,171.48 16,817,306.62
填列）
减：所得税费用 61,172.09 4,109,493.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,035,999.39 12,707,813.00
（一）按经营持续性分类
93
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以
30,035,999.39 12,707,813.00
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 30,035,999.39 12,740,914.42
2.少数股东损益 -33,101.42
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 30,035,999.39 12,707,813.00
94
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
归属于母公司所有者的综合收
30,035,999.39 12,740,914.42
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-33,101.42
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3980 0.1706
（二）稀释每股收益 0.3980 0.1706
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张启发 主管会计工作负责人：黎俊华 会计机构负责人： 黎俊华
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 848,810,921.63 440,985,855.86
减：营业成本 631,911,521.38 302,873,461.48
税金及附加 8,246,360.93 3,852,415.90
销售费用 31,533,903.37 18,460,840.42
管理费用 44,158,007.99 31,870,333.95
研发费用 39,002,828.69 23,886,511.51
财务费用 39,478,579.44 30,908,869.27
其中：利息费用 39,786,210.19 29,660,618.98
利息收入 409,248.51 1,500,326.70
加：其他收益 20,862,923.26 16,311,527.57
投资收益（损失以“－”
-1,357,727.43
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-16,608,119.00 -3,686,369.02
号填列）
95
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
资产减值损失（损失以“-”
-1,947,927.70 -5,338,814.59
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-5,747.03
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
55,423,121.93 36,419,767.29
列）
加：营业外收入 81,283.30 224,028.24
减：营业外支出 628,293.99 803,743.38
三、利润总额（亏损总额以“－”
54,876,111.24 35,840,052.15
号填列）
减：所得税费用 4,285,151.26 4,096,970.74
四、净利润（净亏损以“－”号填
50,590,959.98 31,743,081.41
列）
（一）持续经营净利润（净亏
50,590,959.98 31,743,081.41
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
96
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 50,590,959.98 31,743,081.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
962,569,173.27 474,183,106.61
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 25,344,280.41 8,224,484.57
收到其他与经营活动有关的现
40,336,844.12 24,642,869.27
金
经营活动现金流入小计 1,028,250,297.80 507,050,460.45
购买商品、接受劳务支付的现
692,486,128.64 227,769,225.33
金
97
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
116,799,942.68 83,665,306.51
现金
支付的各项税费 56,922,483.32 22,566,753.22
支付其他与经营活动有关的现
99,478,663.14 73,546,206.72
金
经营活动现金流出小计 965,687,217.78 407,547,491.78
经营活动产生的现金流量净额 62,563,080.02 99,502,968.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
77,796.80 380.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 77,796.80 380.00
购建固定资产、无形资产和其
103,021,766.95 345,182,221.86
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 849,780.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 103,021,766.95 346,032,001.86
投资活动产生的现金流量净额 -102,943,970.15 -346,031,621.86
三、筹资活动产生的现金流量：
98
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吸收投资收到的现金 102,728,500.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 336,900,000.00 484,080,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
122,563,921.86 191,727,589.70
金
筹资活动现金流入小计 562,192,421.86 675,807,589.70
偿还债务支付的现金 289,756,666.66 240,950,555.56
分配股利、利润或偿付利息支
29,446,566.52 24,245,572.38
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
229,207,038.83 172,493,631.56
金
筹资活动现金流出小计 548,410,272.01 437,689,759.50
筹资活动产生的现金流量净额 13,782,149.85 238,117,830.20
四、汇率变动对现金及现金等价物
-155,835.51 -189,874.75
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,754,575.79 -8,600,697.74
加：期初现金及现金等价物余
76,864,243.12 85,464,940.86
额
六、期末现金及现金等价物余额 50,109,667.33 76,864,243.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
705,499,988.68 293,490,854.35
金
收到的税费返还 15,272,657.12 8,224,484.57
收到其他与经营活动有关的现
89,178,365.44 20,991,186.55
金
经营活动现金流入小计 809,951,011.24 322,706,525.47
购买商品、接受劳务支付的现
585,502,221.96 195,311,041.60
金
支付给职工以及为职工支付的 85,487,061.89 61,153,874.54
99
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
现金
支付的各项税费 54,813,984.77 21,486,819.54
支付其他与经营活动有关的现
70,530,032.19 83,853,963.89
金
经营活动现金流出小计 796,333,300.81 361,805,699.57
经营活动产生的现金流量净额 13,617,710.43 -39,099,174.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
77,796.80
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
9,784,329.14
金
投资活动现金流入小计 9,862,125.94
购建固定资产、无形资产和其
10,575,985.93 255,500,619.30
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 120,000,000.00 12,529,780.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 130,575,985.93 268,030,399.30
投资活动产生的现金流量净额 -120,713,859.99 -268,030,399.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 102,728,500.00
取得借款收到的现金 316,900,000.00 464,860,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
10,797,192.02 135,295,557.00
金
筹资活动现金流入小计 430,425,692.02 600,155,557.00
偿还债务支付的现金 260,900,000.00 195,545,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
24,919,944.63 19,700,521.28
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
72,922,586.34 94,454,762.57
金
筹资活动现金流出小计 358,742,530.97 309,700,283.85
100
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筹资活动产生的现金流量净额 71,683,161.05 290,455,273.15
四、汇率变动对现金及现金等价物
-56,296.05 -41,441.30
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,469,284.56 -16,715,741.55
加：期初现金及现金等价物余
41,779,783.36 58,495,524.91
额
六、期末现金及现金等价物余额 6,310,498.80 41,779,783.36
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
74,
28,0 187, 37,6 198, 526, 526,
683 230,
一、上年期末 11,5 310, 96,1 711, 643, 643,
,72 813.
余额 16.7 240. 44.8 000. 435. 435.
0.0 17
3 89 3 37 99 99
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同一控制
下企业合并
其他
74,
28,0 187, 37,6 198, 526, 526,
683 230,
二、本年期初 11,5 310, 96,1 711, 643, 643,
,72 813.
余额 16.7 240. 44.8 000. 435. 435.
0.0 17
3 89 3 37 99 99
0
三、本期增减 9,9 -11, 164, 23,9 191, 191,
-141 4,63
变动金额（减 80, 607, 660, 06,1 434, 434,
,291. 6,12
少以“－”号 818 403. 279. 63.1 690. 690.
90 4.17
填列） .00 05 92 4 28 28
101
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
30,0 30,0 30,0
（一）综合收 35,9 35,9 35,9
益总额 99.3 99.3 99.3
9 9 9
9,9 -11, 164, 163, 163,
（二）所有者
80, 607, 660, 033, 033,
投入和减少
818 403. 279. 694. 694.
资本
.00 05 92 87 87
7,1 94,8 101, 101,
1．所有者投 50, 45,3 995, 995,
入的普通股 000 39.6 339. 339.
.00 3 63 63
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
2,8 -11, 69,8 61,0 61,0
30, 607, 14,9 38,3 38,3
4．其他
818 403. 40.2 55.2 55.2
.00 05 9 4 4
-6,1 -1,4 -1,4
4,63
（三）利润分 29,8 93,7 93,7
6,12
配 36.2 12.0 12.0
4.17
5 8 8
-4,6
4,63
1．提取盈余 36,1
6,12
公积 24.1
4.17
7
2．提取一般
风险准备
-1,4 -1,4 -1,4
3．对所有者
93,7 93,7 93,7
（或股东）的
12.0 12.0 12.0
分配
8 8 8
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
102
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
-141 -141 -141
（五）专项储
,291. ,291. ,291.
备
90 90 90
2,73 2,73 2,73
1．本期提取 4,33 4,33 4,33
0.80 0.80 0.80
2,87 2,87 2,87
2．本期使用 5,62 5,62 5,62
2.70 2.70 2.70
（六）其他
84,
16,4 351, 42,3 222, 718, 718,
664 89,5
四、本期期末 04,1 970, 32,2 617, 078, 078,
,53 21.2
余额 13.6 520. 69.0 163. 126. 126.
8.0 7
8 81 0 51 27 27
0
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
103
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
74,
188, 34,5 193, 491,
680 472, -154, 491,1
一、上年期末 259, 21,8 326, 260,
,00 768. 321.8 06,04
余额 288. 36.6 474. 368.
0.0 86 4 6.36
56 9 09 20
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
74,
188, 34,5 193, 491,
680 472, -154, 491,1
二、本年期初 259, 21,8 326, 260,
,00 768. 321.8 06,04
余额 288. 36.6 474. 368.
0.0 86 4 6.36
56 9 09 20
0
28,
三、本期增减 35,3
3,7 011 -949 -241 3,17 5,38 35,53
变动金额（减 83,0 154,3
20. ,51 ,047. ,955. 4,30 4,52 7,389
少以“－”号 67.7 21.84
00 6.7 67 69 8.14 6.28 .63
填列） 9
3
12,7 12,7
12,70
（一）综合收 40,9 40,9 -33,1
7,813
益总额 14.4 14.4 01.42
.00
2 2
28,
28,1
（二）所有者 3,7 011 88,1 28,10
03,3
投入和减少 20. ,51 55.5 3,392
92.3
资本 00 6.7 9 .32
2
3
1．所有者投
入的普通股
28,
28,0
2．其他权益 026 28,02
26,9
工具持有者 ,90 6,904
04.1
投入资本 4.1 .11
1
1
3．股份支付
104
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
计入所有者
权益的金额
-15
3,7 88,1 76,4
,38 76,48
4．其他 20. 55.5 88.2
7.3 8.21
00 9 1
8
-7,3 -4,1
3,17 -4,18
（三）利润分 56,3 82,0
4,30 2,080
配 88.1 80.0
8.14 .00
4 0
-3,1
3,17
1．提取盈余 74,3
4,30 0.00
公积 08.1
8.14
4
2．提取一般
风险准备
-4,1 -4,1
3．对所有者 -4,18
82,0 82,0
（或股东）的 2,080
80.0 80.0
分配 .00
0 0
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
105
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
-241 -241 -241,
（五）专项储
,955. ,955 955.6
备
69 .69 9
1,71 1,71 1,719
1．本期提取 9,01 9,01 ,015.
5.96 5.96 96
1,96 1,96 1,960
2．本期使用 0,97 0,97 ,971.
1.65 1.65 65
-1,0 -1,0
-849,
37,2 37,2 187,4
（六）其他 780.0
03.2 03.2 23.26
0
6 6
74, 28,
187, 37,6 198, 526,
683 011 230, 526,6
四、本期期末 310, 96,1 711, 643,
,72 ,51 0.00 813. 0.00 43,43
余额 240. 44.8 000. 435.
0.0 6.7 17 5.99
89 3 37 99
0 3
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
28,0 288,
74,68 188,34 37,696
一、上年期末 11,5 230,81 514, 617,484,
3,720 7,444. ,144.8
余额 16.7 3.17 374. 013.45
.00 15 3
3 57
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
28,0 288,
74,68 188,34 37,696
二、本年期初 11,5 230,81 514, 617,484,
3,720 7,444. ,144.8
余额 16.7 3.17 374. 013.45
.00 15 3
3 57
106
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、本期增减 -11,6 44,4
9,980 164,66
变动金额（减 07,4 -165,6 4,636, 61,1 211,965,
,818. 0,279.
少以“－”号 03.0 70.41 124.17 23.7 272.36
00 92
填列） 5 3
50,5
（一）综合收 90,9 50,590,9
益总额 59.9 59.98
8
-11,6
（二）所有者 9,980 164,66
07,4 163,033,
投入和减少资 ,818. 0,279.
03.0 694.87
本 00 92
5
7,150 94,845
1．所有者投入 101,995,
,000. ,339.6
的普通股 339.63
00 3
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-11,6
2,830 69,814
07,4 61,038,3
4．其他 ,818. ,940.2
03.0 55.24
00 9
5
-6,12
（三）利润分 4,636, -1,493,7
9,83
配 124.17 12.08
6.25
-4,63
1．提取盈余公 4,636,
6,12
积 124.17
4.17
2．对所有者 -1,49
-1,493,7
（或股东）的 3,71
12.08
分配 2.08
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
107
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 -165,6 -165,670
备 70.41 .41
1,781, 1,781,97
1．本期提取
971.68 1.68
1,947, 1,947,64
2．本期使用
642.09 2.09
（六）其他
16,4 332,
84,66 353,00 42,332
四、本期期末 04,1 65,142 975, 829,449,
4,538 7,724. ,269.0
余额 13.6 .76 498. 285.81
.00 07 0
8 30
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
74,6
188,2 34,52 264,12
一、上年期末 80,0 472,76 562,061,
59,28 1,836 7,681.3
余额 00.0 8.86 575.41
8.56 .69 0
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其他
108
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
74,6
188,2 34,52 264,12
二、本年期初 80,0 472,76 562,061,
59,28 1,836 7,681.3
余额 00.0 8.86 575.41
8.56 .69 0
0
三、本期增减 28,0
3,174
变动金额（减 3,72 11,5 88,15 -241,95 24,386, 55,422,4
,308.
少以“－”号 0.00 16.7 5.59 5.69 693.27 38.04
14
填列） 3
（一）综合收 31,743, 31,743,0
益总额 081.41 81.41
28,0
（二）所有者
3,72 11,5 88,15 28,103,3
投入和减少
0.00 16.7 5.59 92.32
资本
3
1．所有者投
入的普通股
28,0
2．其他权益
26,9 28,026,9
工具持有者
04.1 04.11
投入资本
1
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-15,
3,72 88,15 76,488.2
4．其他 387.
0.00 5.59 1
38
3,174
（三）利润分 -7,356, -4,182,08
,308.
配 388.14 0.00
14
3,174
1．提取盈余 -3,174,
,308.
公积 308.14
14
2．对所有者
-4,182, -4,182,08
（或股东）的
080.00 0.00
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
109
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储 -241,95 -241,955.
备 5.69 69
1,719,0 1,719,01
1．本期提取
15.96 5.96
1,960,9 1,960,97
2．本期使用
71.65 1.65
（六）其他
74,6 28,0
188,3 37,69 288,51
四、本期期末 83,7 11,5 230,81 617,484,
47,44 6,144 4,374.5
余额 20.0 16.7 3.17 013.45
4.15 .83 7
0 3
三、公司基本情况
（一）公司概况
佛山市金银河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）由佛山市金银河机械设备有限公司整体变更设立。2017年2
月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2017］198号”文核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股），成为创业
板上市公司。公司在广东省佛山市工商行政管理局登记注册，统一社会信用代码为91440600735037453H。截至2021年12月31
日，注册资本为人民币7,468.00万元，股本为8,466.45万元，注册地址：佛山市三水区西南街道宝云路6号一、二、四、五、
六、七座，法定代表人：张启发。
（二）公司行业性质
公司属于设备制造业。
（三）公司经营范围及主要产品
研发、设计、制造、安装、销售：化工机械及智能化装备、电池制造机械及智能化装备；设计、制造、销售：汽车五
金配件；软件开发；销售：配套设备及配件；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动)
110
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
（四）财务报告的批准报出日
公司财务报告于2022年4月27日经公司董事会批准报出。
（五）合并财务报表范围及变化情况
公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，截止2021年12月31日，公司合并报表范围及其变化情况详见本附注“八、
合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、
应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖公司实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
111
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
益。
2.非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价
值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债
的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营
业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损
益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价
与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子
公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会
计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东
权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；
编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将
该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表
时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表
日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内，公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认与共同经营中利益份额相关的
下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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2.合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营
企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购
买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的
银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
发生外币业务时，外币金额按即期汇率近似的汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非
货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益
或其他综合收益。
（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定
可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外
币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金
流量表中单独列示。
10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1. 金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会
计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的
融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安
排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
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（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和
按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关
股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或
损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金
融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，
将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价
值变动计入当期损益。
2. 金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确
认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动
计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动
引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累
计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处
理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入
当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负
债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4. 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新资产/负债)
既没有转移也没有保留金 放弃了对该金融资产的控制
融资产所有权上几乎所有 未放弃对该金融资产的控制 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和
的风险和报酬 负债
保留了金融资产所有权上 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债
几乎所有的风险和报酬
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公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确
认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的
情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移
日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确
认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5. 金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融
负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实
质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间
的差额，计入当期损益。
6. 金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和租赁应
收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会
计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后
是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期
信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相
当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第
三阶段，公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。公司在评估预期信用损失时，考虑在
资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续
期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资
产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A. 发行方或债务人发生重大财务困难；
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B. 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C. 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E. 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F. 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预
期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违
约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整
个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收公
司合并范围内公司的款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信
用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其
差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科目，根据金融资产的种类，贷记“债权投资减值准备”“坏账准备” “租赁
应收款减值准备”等科目；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当根据批准的核销金额，借记“坏账准
备”等科目，贷记相应的资产科目，如 “应收账款”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应按其差额借记“信用减
值损失”。
7. 财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人
赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入
确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生
金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10. 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或
注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
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公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东
权益总额。
11、应收票据
公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑
银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会
计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组
合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
12、应收账款
公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中
融资成分的情况）的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单项评估信用风险，单项计提损失准备并确认
预期信用损失。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征。
合并范围内关联方组合 应收公司合并范围内公司的款项
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。公司对应收款
项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本会计政策之第10项金融工具中金融资产减值和划分为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已
经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
项目 确定组合的依据
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 应收押金及保证金
其他应收款组合4 应收公司合并范围内公司的款项
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其他应收款组合5 应收其他款项
15、存货
1. 存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料
或物资等，包括各类原材料、库存商品、发出商品、在产品等。
2. 存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企
业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4. 低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净
值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍
然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销
售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、
单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公
司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，
本公司将该收款权利作为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将
其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
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17、合同成本
1、合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履
约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2、合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得
合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3、合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履
约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4、合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关
商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1. 划分为持有待售的依据
公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2. 持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前
确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售
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的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进
行调整后的金额；
（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方
一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是
否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间
发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业
20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2. 初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减
的，冲减留存收益。
B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》
确定。
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D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3. 后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回
投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投
资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通
过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有
重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价
值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投
资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为
限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢
复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上
确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损
失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单
位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，
按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备
增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地
产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（二十）
项固定资产及折旧和第（二十四）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，
或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性
房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5% 4.75%-9.50%
机器设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19%
办公设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67%
运输设备 年限平均法 4-8 5% 11.88%-23.75%
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金
流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金
额加以确定。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——
借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定
资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借
款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发
生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销
售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用
或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入
财务费用。
3. 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
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（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，短期租赁和低价值资产租
赁除外。
1.使用权资产的确认依据
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）发生的初始直接费用；
（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于
为生产存货而发生的除外。
2.使用权资产的折旧方法及减值
（1）本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
（2）本公司对各类使用权资产采用年限平均法计提折旧。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期
届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减
值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
（3）本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产
账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（4）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第31项长期资产减值。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资
性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在
投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始
投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企
业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资
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产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销
方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五、重要会计政策及会计估计、31”。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司对项目前期进行的前期调研和论证研究阶段
费用支出计入研究阶段支出，在通过前期市场调研和项目可行性论证后，并报公司批准立项后的支出即为开发支出。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日
起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总
额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，
确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租
入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
33、合同负债
公司承担将商品或服务转移给客户的履约义务，同时有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款。公
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司按照已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务列示为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和
辞退福利除外。公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关
资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短
期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存
固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计
算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务
所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定
受益计划义务现值的增加或减少。
B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上
限影响的利息。
C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
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长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时，本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的
可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比
率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款
额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该
义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行
折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照
所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）
而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处
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理如下：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公
允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，
公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其
利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，
其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具
的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确
认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段
内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时
间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过
程中在建的商品；（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
2、收入确认的具体方法
公司产品主要为大型特种设备，其中：对只需要简单安装或者不承担安装义务的单体设备，在购货方收到商品并验收
签字后，按合同金额确认产品销售收入；出口的单体设备，在出口产品通关手续办理完毕，取得货运提单等资料后确认销售
收入；承担安装调试义务的单体设备和自动化生产线设备及其改造，由于产品特性，需要公司安装及调试，在购货方收到商
品，安装、调试并验收合格后，按合同金额确认产品销售收入。
子公司天宝利销售硅胶制品收入确认方法为公司根据销售合同或协议的约定，由客户自提或公司负责将货物运输到约
定的交货地点，经客户验收，收款或取得收款的权利时确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
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与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3.政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金
额为人民币1元）。
4.政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认
所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得
税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企
业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的
初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同
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时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行
分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接
费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实
际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初
始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收
款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会
计政策之第10项金融工具。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
生产商或经销商的出租人且形成融资租赁的，在租赁期开始日，按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现
的现值两者孰低确认收入，并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。为取得融资租赁发生的
成本，在租赁期开始日计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交
易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利
润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本
公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
2. 资产证券化业务
公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的
主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，
收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
3. 套期会计
（1）套期会计方法及套期工具
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套期会计方法是指公司将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益（或其他综合收益）
以反映风险管理活动影响的方法。
套期工具是指公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变
动的金融工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。被套期项目是指公司面临公允价值或现金流量变动风
险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
A.套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成；
B. 在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略
和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法（包括
套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容；
C. 套期关系符合套期有效性的要求。套期同时满足下列条件的，应当认定套期关系符合套期有效性要求：
（A）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期
风险而发生方向相反的变动；
（B）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；
（C）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
（2）套期会计确认和计量
A.公允价值套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益；
（B）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套
期项目的账面价值。
B. 现金流量套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益。现金流
量套期储备的金额，应当按照下列两项的绝对额中较低者确定：
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失；
b. 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应当为当期现金流量套期储备的变动额。
（B）套期工具产生的利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入
当期损益。公司应当按照下列规定对现金流量套期储备进行后续处理：
a. 被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融
负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，公司应当将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备
金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额；
b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期，公司应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合
收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益；
c. 如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能
弥补的，公司应当将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。
C. 境外经营净投资套期满足上述条件的，应当按照下列规定处理：
（A）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益；
全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。
（B）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
公司对套期关系作出再平衡的，应当在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分，并将相关利得或损失立即计
入当期损益。同时，更新在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生原因的分析，并相应更新套期关系的书
面文件。
套期关系再平衡可能会导致企业增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。企业增加了指定的被套期
项目或套期工具的，增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理；企业减少了指定的被套期项目或套期工具
的，减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分，作为套期关系终止处理。
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4. 附回购条件的资产转让
售后回购是指销售商品的同时，公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司根据合同或协议条款判断
销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的，商品所有权上的主要风险和报酬没有转移，不应确认收
入；回购价格大于原售价的差额，公司在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。
5. 终止经营
公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止
经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
6. 安全生产费用
公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号文）的
有关规定，机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
（1）营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；
（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；
（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；
（4）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政
部 2018 年修订的《企业会计准则第 21
号——租赁》（以下简称“新租赁准
根据新租赁准则的衔接规定，对于首次
则”），变更后的会计政策参见本财务报
2021 年 4 月 22 日召开的第三届董事会 执行日前已存在的合同，本公司在首次
表附注之“五、重要会计政策及会计估
第十五次会议审议通过 执行日选择不重新评估是否为租赁或
计”之“42、租赁”。根据新租赁准则
者包含租赁。
的衔接规定，对于首次执行日前已存在
的合同，本公司在首次执行日选择不重
新评估是否为租赁或者包含租赁。
A、本公司作为承租人
本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整2021年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比
期间信息。
对于首次执行日前己存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率
折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量本公司使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
本公司对所有租赁采用该方法。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
①将于首次执行日后12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
②计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率：使用权资产的计量不包含初始直接费用；
③存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
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④作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13 号—或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前
是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
⑤首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则
进行会计处理。
执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
①合并资产负债表
项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
使用权资产 2,844,133.11 2,844,133.11
租赁负债 2,187,290.16 2,187,290.16
一年内到期的非流动负债 656,842.95 656,842.95
②母公司资产负债表
项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数
使用权资产 2,731,380.99 2,731,380.99
租赁负债 2,118,301.39 2,118,301.39
一年内到期的非流动负债 613,079.60 613,079.60
B、本公司作为出租人
本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 157,478,758.62 157,478,758.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,562,636.52 18,562,636.52
应收账款 283,304,873.96 283,304,873.96
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应收款项融资 37,105,021.39 37,105,021.39
预付款项 14,335,516.21 14,335,516.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,297,038.23 17,297,038.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 104,358,846.14 104,358,846.14
合同资产 32,442,454.86 32,442,454.86
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 35,093,928.47 35,093,928.47
流动资产合计 699,979,074.40 699,979,074.40
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 518,745,461.31 518,745,461.31
在建工程 41,137,637.89 41,137,637.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,844,133.11 2,844,133.11
无形资产 145,393,012.52 145,393,012.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,497,308.14 2,497,308.14
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递延所得税资产 10,118,645.53 10,118,645.53
其他非流动资产 52,024,272.71 52,024,272.71
非流动资产合计 769,916,338.10 769,916,338.10
资产总计 1,469,895,412.50 1,472,739,545.61
流动负债：
短期借款 196,399,824.12 196,399,824.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 80,298,845.50 80,298,845.50
应付账款 105,679,983.59 105,679,983.59
预收款项
合同负债 38,279,599.52 38,279,599.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,655,215.19 10,655,215.19
应交税费 9,293,445.75 9,293,445.75
其他应付款 3,204,864.57 3,204,864.57
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
89,452,907.45 90,109,750.40 656,842.95
负债
其他流动负债 4,649,769.90 4,649,769.90
流动负债合计 537,914,455.59 538,571,298.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 183,150,000.00 183,150,000.00
应付债券 139,240,711.61 139,240,711.61
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其中：优先股
永续债
租赁负债 2,187,290.16 2,187,290.16
长期应付款 54,275,174.77 54,275,174.77
长期应付职工薪酬
预计负债 4,701,441.68 4,701,441.68
递延收益 23,359,339.31 23,359,339.31
递延所得税负债 610,853.55 610,853.55
其他非流动负债
非流动负债合计 405,337,520.92 407,524,811.08
负债合计 943,251,976.51 946,096,109.67
所有者权益：
股本 74,683,720.00 74,683,720.00
其他权益工具 28,011,516.73 28,011,516.73
其中：优先股
永续债
资本公积 187,310,240.89 187,310,240.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备 230,813.17 230,813.17
盈余公积 37,696,144.83 37,696,144.83
一般风险准备
未分配利润 198,711,000.37 198,711,000.37
归属于母公司所有者权益
526,643,435.99 526,643,435.99
合计
少数股东权益
所有者权益合计 526,643,435.99 526,643,435.99
负债和所有者权益总计 1,469,895,412.50 1,472,739,545.61
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 62,058,732.86 62,058,732.86
交易性金融资产
136
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衍生金融资产
应收票据 18,562,636.52 18,562,636.52
应收账款 335,505,303.13 335,505,303.13
应收款项融资 26,272,194.62 26,272,194.62
预付款项 11,394,222.81 11,394,222.81
其他应收款 239,507,642.25 239,507,642.25
其中：应收利息
应收股利
存货 100,628,589.86 100,628,589.86
合同资产 30,770,908.82 30,770,908.82
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 16,966,097.22 16,966,097.22
流动资产合计 841,666,328.09 841,666,328.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 145,329,780.00 145,329,780.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 213,131,598.23 213,131,598.23
在建工程 9,580,363.06 9,580,363.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,731,380.99 2,731,380.99
无形资产 120,806,627.59 120,806,627.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,220,312.28 2,220,312.28
递延所得税资产 8,398,409.08 8,398,409.08
其他非流动资产 41,571,617.71 41,571,617.71
137
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
非流动资产合计 541,038,707.95 543,770,088.95
资产总计 1,382,705,036.04 1,385,436,417.04
流动负债：
短期借款 186,448,713.02 186,448,713.02
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 21,620,000.00 21,620,000.00
应付账款 62,473,481.98 62,473,481.98
预收款项
合同负债 35,727,052.40 35,727,052.40
应付职工薪酬 7,278,120.79 7,278,120.79
应交税费 9,232,528.35 9,232,528.35
其他应付款 12,490,021.29 12,490,021.29
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
70,202,907.45 70,815,987.05 613,079.60
负债
其他流动负债 4,426,648.47 4,426,648.47
流动负债合计 409,899,473.75 410,512,553.35
非流动负债：
长期借款 148,500,000.00 148,500,000.00
应付债券 139,240,711.61 139,240,711.61
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,118,301.39 2,118,301.39
长期应付款 54,275,174.77 54,275,174.77
长期应付职工薪酬
预计负债 4,701,441.68 4,701,441.68
递延收益 7,993,367.23 7,993,367.23
递延所得税负债 610,853.55 610,853.55
其他非流动负债
非流动负债合计 355,321,548.84 357,439,850.23
负债合计 765,221,022.59 767,952,403.58
138
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
所有者权益：
股本 74,683,720.00 74,683,720.00
其他权益工具 28,011,516.73 28,011,516.73
其中：优先股
永续债
资本公积 188,347,444.15 188,347,444.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备 230,813.17 230,813.17
盈余公积 37,696,144.83 37,696,144.83
未分配利润 288,514,374.57 288,514,374.57
所有者权益合计 617,484,013.45 617,484,013.45
负债和所有者权益总计 1,382,705,036.04 1,385,436,417.03
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
本公司作为出租人
本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生
增值税 13%、9%、3%
的增值额
城市维护建设税 应交增值税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
地方教育附加 应交增值税额 2%
教育费附加 应交增值税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
佛山市金银河智能装备股份有限公司 15%
139
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
佛山市天宝利硅工程科技有限公司 15%
江西安德力高新科技有限公司 15%
佛山市金奥宇智联科技有限公司 25%
佛山市金银河智联科技产业园有限公司 25%
深圳市安德力新材料科技有限公司 25%
江西金德锂新能源科技有限公司 25%
2、税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定“对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”。
2019年公司及子公司佛山市天宝利硅工程科技有限公司再次通过国家高新技术企业认定，自2019年1月1日至2021年12月31
日减按15%征收企业所得税。2020年公司子公司江西安德力高新科技有限公司通过国家高新技术企业认定，自2020年1月1日
至2022年12月31日减按15%征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 97,897.49 96,220.32
银行存款 50,011,769.84 76,768,022.80
其他货币资金 121,309,157.15 80,614,515.50
合计 171,418,824.48 157,478,758.62
因抵押、质押或冻结等对使用
121,309,157.15 80,614,515.50
有限制的款项总额
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
140
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3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,000,000.00
商业承兑票据 91,097,251.50 18,562,636.52
合计 101,097,251.50 18,562,636.52
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
117,21 101,09
按组合计提坏账 100.00 16,120, 13.75 20,450, 100.00 1,887,66 18,562,
8,013.1 7,251.5 9.23%
准备的应收票据 % 761.64 % 301.86 % 5.34 636.52
4 0
其中：
10,000, 10,000,
银行承兑票据 8.53%
000.00 000.00
107,21
91.47 16,120, 15.04 91,097, 20,450, 100.00 1,887,66 18,562,
商业承兑汇票 8,013.1 9.23%
% 761.64 % 251.50 301.86 % 5.34 636.52
4
117,21 101,09
100.00 16,120, 13.75 20,450, 100.00 1,887,66 18,562,
合计 8,013.1 7,251.5 9.23%
% 761.64 % 301.86 % 5.34 636.52
4 0
按组合计提坏账准备： 商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 107,218,013.14 16,120,761.64 15.04%
合计 107,218,013.14 16,120,761.64 --
141
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确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 1,887,665.34 14,233,096.30 16,120,761.64
合计 1,887,665.34 14,233,096.30 16,120,761.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 6,071,386.38
合计 6,071,386.38
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
（6）本期实际核销的应收票据情况
应收票据核销说明：
截止2021年12月31日，公司无实际核销的应收票据。
142
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 6,417,2 6,417,2 100.00 8,311,7 8,311,7 100.00
1.57% 2.57%
准备的应收账款 75.62 75.62 % 02.23 02.23 %
其中：
403,39 370,16 315,21
按组合计提坏账 98.43 33,224, 31,914, 283,304,
0,328.9 8.24% 5,740.4 9,753.6 97.43% 10.12%
准备的应收账款 % 588.53 879.65 873.96
6 3 1
其中：
403,39 370,16 315,21
98.43 33,224, 31,914, 283,304,
账龄组合 0,328.9 8.24% 5,740.4 9,753.6 97.43% 10.12%
% 588.53 879.65 873.96
6 3 1
409,80 370,16 323,53
100.00 39,641, 100.00 40,226, 283,304,
合计 7,604.5 9.67% 5,740.4 1,455.8 12.43%
% 864.15 % 581.88 873.96
8 3 4
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
对方不能还款，公司
已提起诉讼，或对方
第一类 6,417,275.62 6,417,275.62 100.00%
已进入破产、停产状
态
合计 6,417,275.62 6,417,275.62 -- --
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 258,082,129.66 11,600,776.32 4.49%
1-2 年 105,250,018.29 10,635,558.73 10.11%
2-3 年 33,321,711.97 6,372,443.57 19.12%
143
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3-4 年 3,530,257.73 1,548,795.60 43.87%
4-5 年 640,651.60 501,454.60 78.27%
5 年以上 2,565,559.71 2,565,559.71 100.00%
合计 403,390,328.96 33,224,588.53 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 258,082,129.66
1至2年 105,250,018.29
2至3年 35,640,283.37
3 年以上 10,835,173.26
3至4年 4,625,421.90
4至5年 1,495,551.60
5 年以上 4,714,199.76
合计 409,807,604.58
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 8,311,702.23 2,117,400.00 3,125,464.61 222,010.00 -664,352.00 6,417,275.62
账龄组合 31,914,879.65 1,309,708.88 33,224,588.53
合计 40,226,581.88 3,427,108.88 3,125,464.61 222,010.00 -664,352.00 39,641,864.15
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 222,010.00
144
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应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 32,225,400.00 7.86% 3,608,947.71
第二名 25,139,390.74 6.13% 1,770,458.38
第三名 24,076,150.00 5.87% 1,695,578.94
第四名 23,527,026.27 5.74% 2,045,609.55
第五名 22,899,999.96 5.59% 4,868,967.99
合计 127,867,966.97 31.19%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 16,533,533.22 37,105,021.39
合计 16,533,533.22 37,105,021.39
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 359,987,935.12 -
合计 359,987,935.12 -
期末应收款项融资均为银行承兑汇票，公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票
人违约而产生重大损失，故未计提资产减值准备。
145
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 57,807,522.37 96.08% 12,182,542.11 84.98%
1至2年 764,821.17 1.27% 1,189,012.21 8.29%
2至3年 953,169.50 1.58% 853,937.38 5.96%
3 年以上 641,825.45 1.07% 110,024.51 0.77%
合计 60,167,338.49 -- 14,335,516.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名 7,560,000.00 12.56
第二名 4,513,000.00 7.50
第三名 2,911,508.91 4.84
第四名 2,780,367.22 4.62
第五名 2,625,538.93 4.36
合计 20,390,415.06 33.88
其他说明：无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 18,922,838.80 17,297,038.23
合计 18,922,838.80 17,297,038.23
（1）应收利息
1）应收利息分类
2）重要逾期利息
其他说明：无
146
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
□ 适用 √ 不适用
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 18,272,493.00 16,319,613.00
员工借支 944,791.00 888,845.70
其他 1,015,289.17 1,148,825.18
合计 20,232,573.17 18,357,283.88
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 713,788.07 146,457.58 200,000.00 1,060,245.65
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 223,084.34 26,404.38 249,488.72
2021 年 12 月 31 日余额 936,872.41 172,861.96 200,000.00 1,309,734.37
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 5,429,318.13
1至2年 10,083,434.38
2至3年 4,081,322.00
3 年以上 638,498.66
3至4年 155,242.66
4至5年 132,460.00
5 年以上 350,796.00
合计 20,232,573.17
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
保证金及押金 913,788.07 223,084.34 1,136,872.41
其他 146,457.58 26,404.38 172,861.96
1,060,245.6
合计 249,488.72 1,309,734.37
5
4）其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金及保证金 13,000,000.00 1-3 年 64.25% 683,800.00
第二名 押金及保证金 2,909,600.00 0-2 年 14.38% 153,044.96
第三名 押金及保证金 500,000.00 1 年以内 2.47% 26,300.00
148
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第四名 押金及保证金 400,000.00 1 年以内 1.98% 21,040.00
第五名 押金及保证金 300,000.00 1-2 年 1.48% 15,780.00
合计 -- 17,109,600.00 -- 84.56% 899,964.96
5）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 72,954,569.38 450,683.11 72,503,886.27 46,063,144.58 46,063,144.58
在产品 331,053,458.38 41,837.46 331,011,620.92 28,566,039.59 74,623.99 28,491,415.60
库存商品 67,110,820.21 8,167,449.20 58,943,371.01 32,602,133.71 4,873,003.34 27,729,130.37
发出商品 1,408,932.63 872,415.46 536,517.17 2,947,571.05 872,415.46 2,075,155.59
合计 472,527,780.60 9,532,385.23 462,995,395.37 110,178,888.93 5,820,042.79 104,358,846.14
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 450,683.11 450,683.11
在产品 74,623.99 32,786.53 41,837.46
库存商品 4,873,003.34 4,500,659.90 1,206,214.04 8,167,449.20
149
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发出商品 872,415.46 872,415.46
合计 5,820,042.79 4,951,343.01 1,239,000.57 9,532,385.23
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
未到期的质保金 74,660,670.00 6,461,060.92 68,199,609.08 33,850,977.46 1,408,522.60 32,442,454.86
合计 74,660,670.00 6,461,060.92 68,199,609.08 33,850,977.46 1,408,522.60 32,442,454.86
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
未到期的质保金 5,052,538.32
合计 5,052,538.32 --
其他说明：
2、报告期末减值准备计提情况
项目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 整个存续期预期信用
损失率（%）
未到期的质保金 74,660,670.00 100.00 6,461,060.92 8.65 68,199,609.08
合计 74,660,670.00 100.00 6,461,060.92 8.65 68,199,609.08
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
150
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12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待认证、抵扣进项税 55,873,544.11 35,078,541.98
预缴税金 15,386.49 15,386.49
合计 55,888,930.60 35,093,928.47
其他说明：
14、债权投资
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
15、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
17、长期股权投资
适用 √ 不适用
18、其他权益工具投资
适用 √ 不适用
其他说明：无
151
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19、其他非流动金融资产
适用 √ 不适用
其他说明：无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
适用 √ 不适用
其他说明：无
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 569,480,054.09 518,745,461.31
合计 569,480,054.09 518,745,461.31
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 297,607,650.67 280,877,135.80 15,065,393.68 10,200,605.60 603,750,785.75
2.本期增加金
8,224,336.60 86,633,119.04 1,215,119.64 713,840.51 96,786,415.79
额
（1）购置 6,749,662.81 24,914,092.25 1,215,119.64 713,840.51 33,592,715.21
（2）在建工
1,474,673.79 61,719,026.79 63,193,700.58
程转入
（3）企业合
并增加
152
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3.本期减少金
6,278,673.27 143,920.35 326,256.10 6,748,849.72
额
（1）处置或
6,278,673.27 143,920.35 326,256.10 6,748,849.72
报废
4.期末余额 305,831,987.27 361,231,581.57 16,136,592.97 10,588,190.01 693,788,351.82
二、累计折旧
1.期初余额 27,854,375.26 42,236,864.64 9,105,264.37 5,808,820.17 85,005,324.44
2.本期增加金
14,825,700.24 27,433,845.56 1,921,437.68 1,345,511.26 45,526,494.74
额
（1）计提 14,825,700.24 27,433,845.56 1,921,437.68 1,345,511.26 45,526,494.74
3.本期减少金
5,813,934.74 94,832.58 314,754.13 6,223,521.45
额
（1）处置或
5,813,934.74 94,832.58 314,754.13 6,223,521.45
报废
4.期末余额 42,680,075.50 63,856,775.46 10,931,869.47 6,839,577.30 124,308,297.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
263,151,911.77 297,374,806.11 5,204,723.50 3,748,612.71 569,480,054.09
值
2.期初账面价
269,753,275.41 238,640,271.16 5,960,129.31 4,391,785.43 518,745,461.31
值
153
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（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋 24,843,153.15 正在办理中
合计 24,843,153.15
其他说明
截止2021年12月31日，固定资产不存在减值情况，无需计提减值准备。
（5）固定资产清理
其他说明：无
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 46,771,177.10 41,137,637.89
合计 46,771,177.10 41,137,637.89
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
软件开发工程 4,509,367.54 4,509,367.54
安德力硅橡胶
31,557,274.83 31,557,274.83
生产线
金银河智能化
5,070,995.52 5,070,995.52
工程
安德力厂房设
46,771,177.10 46,771,177.10
备工程
合计 46,771,177.10 46,771,177.10 41,137,637.89 41,137,637.89
154
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
软件
5,523, 4,509, 1,013, 5,523, 100.00 100.00
开发
362.50 367.54 994.96 362.50 % %
工程
安德
力硅 33,168 31,557 33,168
1,610, 100.00 100.00
橡胶 ,141.5 ,274.8 ,141.5
866.70 % %
生产 3 3 3
线
金银
河智 5,070, 5,070, 5,070, 100.00 100.00
能化 995.52 995.52 995.52 % %
工程
安德
131,22 71,725 24,954 46,771
力厂 54.66 54.66
4,367. ,740.6 ,563.5 ,177.1
房设 % %
60 3 3 0
备
174,98 41,137 74,350 63,193 46,771
5,523,
合计 6,867. ,637.8 ,602.2 ,700.5 ,177.1 -- -- --
362.50
15 9 9 8 0
（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明：
截止 2021 年 12 月 31 日，在建工程不存在减值情况，无需计提减值准备。
（4）工程物资
其他说明：无
155
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,844,133.11 2,844,133.11
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 2,844,133.11 2,844,133.11
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 661,381.49 661,381.49
（1）计提 661,381.49 661,381.49
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 661,381.49 661,381.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
156
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3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,182,751.62 2,182,751.62
2.期初账面价值 2,844,133.11 2,844,133.11
其他说明：
期初余额与上期期末余额（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注五、44（1）之说明。
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许资质 合计
一、账面原值
1.期初余额 151,992,720.25 2,619,070.06 2,610,521.14 157,222,311.45
2.本期增加金
83,200.00 5,741,464.10 5,824,664.10
额
（1）购置 83,200.00 218,101.60 301,301.60
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）在建工程转入 5,523,362.50 5,523,362.50
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 152,075,920.25 8,360,534.16 2,610,521.14 163,046,975.55
二、累计摊销
1.期初余额 7,776,885.02 1,441,892.77 2,610,521.14 11,829,298.93
2.本期增加金
4,107,081.48 1,066,014.63 5,173,096.11
额
（1）计提 4,107,081.48 1,066,014.63 5,173,096.11
157
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 11,883,966.50 2,507,907.40 2,610,521.14 17,002,395.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
140,191,953.75 5,852,626.76 146,044,580.51
值
2.期初账面价
144,215,835.23 1,177,177.29 145,393,012.52
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
截止2021年12月31日，不存在未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
158
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28、商誉
（1）商誉账面原值
□ 适用 √ 不适用
（2）商誉减值准备
□ 适用 √ 不适用
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：无
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,497,308.14 1,917,431.19 924,509.63 3,490,229.70
合计 2,497,308.14 1,917,431.19 924,509.63 3,490,229.70
其他说明：无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 74,412,576.49 11,161,899.14 57,477,115.88 8,621,570.48
内部交易未实现利润 25,178,053.16 5,184,502.20 5,279,058.67 791,858.80
预计负债 12,642,688.67 1,896,403.30 4,701,441.68 705,216.25
合计 112,233,318.32 18,242,804.64 67,457,616.23 10,118,645.53
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
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固定资产折旧 2,984,889.57 447,733.44 4,072,357.01 610,853.55
合计 2,984,889.57 447,733.44 4,072,357.01 610,853.55
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 18,242,804.64 10,118,645.53
递延所得税负债 447,733.44 610,853.55
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 113,261,608.10 90,330,745.78
资产减值准备 188,972.18 471,982.38
合计 113,450,580.28 90,802,728.16
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 166,995.62 1,432,629.34 预计无法抵扣亏损
2024 年 2,890,626.11 6,108,152.57 预计无法抵扣亏损
2025 年 14,871,273.12 14,943,351.58 预计无法抵扣亏损
2026 年 8,298,439.91 6,900,010.98 预计无法抵扣亏损
2027 年 9,453,546.65 9,453,546.65 预计无法抵扣亏损
2028 年 14,290,485.09 14,290,485.09 预计无法抵扣亏损
2029 年 17,824,755.17 17,824,755.17 预计无法抵扣亏损
2030 年 19,377,814.40 19,377,814.40 预计无法抵扣亏损
2031 年 26,087,672.03 预计无法抵扣亏损
合计 113,261,608.10 90,330,745.78 --
其他说明：
公司子公司佛山市天宝利硅工程科技有限公司2011年至2019年度亏损，子公司江西安德力高新科技有限公司2014年至
2021年度亏损，子公司佛山市金奥宇智联科技有限公司2018年至2021年度亏损，子公司江西金德锂新能源科技有限公司2021
年度亏损，基于谨慎性原则，对子公司的可抵扣亏损不确认递延所得税资产。
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31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4,838,065. 4,838,065. 17,020,312 17,020,312
预付工程、设备款
97 97 .71 .71
21,500,000 1,535,742. 19,964,257 42,550,000 7,546,040. 35,003,960
超过 1 年的质保金
.00 35 .65 .00 00 .00
26,338,065 1,535,742. 24,802,323 59,570,312 7,546,040. 52,024,272
合计
.97 35 .62 .71 00 .71
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 144,208,944.46 84,809,494.26
保证借款 96,606,173.61 101,639,218.76
信用借款 51,000,000.00 9,951,111.10
合计 291,815,118.07 196,399,824.12
短期借款分类的说明：
截止2021年12月31日，抵押借款中，50,066,666.67元是以张启发、梁可持有的公司股票进行质押、公司以及子公司
天宝利、江西安德力的土地、厂房进行抵押，并由子公司天宝利、江西安德力提供担保，94,142,277.79元是以公司以及子
公司天宝利的土地、厂房进行抵押，并由子公司天宝利、江西安德力提供担保；保证借款中，36,541,062.50元由张启发、
梁可提供担保，40,036,111.11元由子公司天宝利提供担保，20,029,000.00元由张启发以及子公司天宝利、江西安德力提供
担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
其他说明：
截止2021年12月31日，公司无逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
161
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34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 138,660,388.15 80,298,845.50
合计 138,660,388.15 80,298,845.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 238,826,397.57 92,415,916.10
应付工程及设备款 10,241,758.99 13,264,067.49
合计 249,068,156.56 105,679,983.59
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
其他说明：
期末不存在账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 277,478,016.94 38,279,599.52
合计 277,478,016.94 38,279,599.52
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
162
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单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 10,655,215.19 120,311,279.24 111,878,810.12 19,087,684.31
二、离职后福利-设定
4,932,748.87 4,932,748.87
提存计划
三、辞退福利 258,939.28 258,939.28
合计 10,655,215.19 125,502,967.39 117,070,498.27 19,087,684.31
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
10,626,537.19 108,972,427.40 100,572,415.28 19,026,549.31
和补贴
2、职工福利费 5,896,998.75 5,896,998.75
3、社会保险费 2,281,854.54 2,281,854.54
其中：医疗保险
1,675,577.55 1,675,577.55
费
工伤保险
127,841.02 127,841.02
费
生育保险
478,435.97 478,435.97
费
4、住房公积金 1,568,537.21 1,568,537.21
5、工会经费和职工教
28,678.00 1,591,461.34 1,559,004.34 61,135.00
育经费
合计 10,655,215.19 120,311,279.24 111,878,810.12 19,087,684.31
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,833,528.58 4,833,528.58
163
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2、失业保险费 99,220.29 99,220.29
合计 4,932,748.87 4,932,748.87
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,107,628.41 3,762,136.56
企业所得税 2,928,341.65 4,724,908.60
个人所得税 544,434.57 273,878.98
城市维护建设税 608,466.65 303,741.81
印花税 19,736.70 11,551.10
教育费附加 260,771.42 130,175.06
地方教育附加 173,847.61 86,783.37
环保税 270.27
合计 14,643,227.01 9,293,445.75
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 5,866,270.92 3,204,864.57
合计 5,866,270.92 3,204,864.57
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预提费用 5,793,670.92 3,204,864.57
押金、保证金 72,600.00
164
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合计 5,866,270.92 3,204,864.57
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 63,100,000.00 48,650,000.00
一年内到期的长期应付款 53,846,405.46 40,802,907.45
一年内到期的租赁负债 635,341.25 656,842.95
合计 117,581,746.71 90,109,750.40
其他说明：
期初余额与上期期末余额（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注五、44（1）之说明。
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 35,523,500.46 4,649,769.90
合计 35,523,500.46 4,649,769.90
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 120,050,000.00 183,150,000.00
合计 120,050,000.00 183,150,000.00
长期借款分类的说明：
截止2021年12月31日，抵押借款是以公司与子公司天宝利、安德力的房屋及建筑物、土地使用权进行抵押，同时由子
公司天宝利、安德力提供连带责任担保。
其他说明，包括利率区间：
165
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46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 86,643,644.96 139,240,711.61
合计 86,643,644.96 139,240,711.61
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 本期转 期末余
面值 计提利
称 期 期限 额 额 行 摊销 还 股 额
息
可转换 166,66 2020 年 139,24
166,660, 1,280,9 7,160,3 61,038, 86,643,
公司债 0,000.0 1 月 14 6年 0,711.6
000.00 12.48 76.11 355.24 644.96
券 0 日 1
139,24
166,660, 1,280,9 7,160,3 61,038, 86,643,
合计 -- -- -- 0,711.6
000.00 12.48 76.11 355.24 644.96
1
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2559号核准，公司于2020年1月14日公开发行了166.66万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行总额166,660,000.00元，期限为6年。根据相关规定和《募集说明书》的约定，公司本次可转换
公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2020年1月20日）满六个月后的第一个交易日起至本次可转换公司债券到
期日止（即2020年7月20日至2026年1月13日），持有人可在转股期内申请转股。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额现值 2,180,504.82 2,844,133.11
一年内到期的租赁负债 -635,341.25 -656,842.95
合计 1,545,163.57 2,187,290.16
其他说明
期初余额与上期期末余额（2020年12月31日）差异详见本财务报表附注五、44（1）之说明。
166
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48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 20,024,598.32 54,275,174.77
合计 20,024,598.32 54,275,174.77
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资款 20,024,598.32 54,275,174.77
合计 20,024,598.32 54,275,174.77
其他说明：
2019年3月，公司向广东耀达融资租赁有限公司通过售后回租的方式进行融资，融资金额4,000万，期限36个月，该笔
融资由子公司天宝利、安德力提供连带责任担保。
2020年4月，公司向广东耀达融资租赁有限公司通过售后回租的方式进行融资，融资金额4,000万，期限36个月，该笔
融资由子公司天宝利、安德力提供连带责任担保。
2020年9月，公司向广东耀达融资租赁有限公司通过专利质押的方式进行融资，融资金额5,000万，期限36个月，该笔
融资由子公司天宝利、安德力、张启发、梁可提供连带责任担保。
2021年5月，公司向远东国际融资租赁有限公司通过将部分机器设备抵押、并将对南京国轩新能源有限公司和唐山国
轩电池有限公司的应收账款质押的方式进行融资，融资金额2,000万，期限24个月，该笔融资由子公司天宝利、安德力、张
启发、梁可提供连带责任担保。
2021年10月，公司向远东国际融资租赁有限公司通过将部分机器设备抵押的方式进行融资，融资金额800万，期限30
个月，该笔融资由子公司天宝利、安德力、张启发提供连带责任担保。
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品保修费用 12,642,688.67 4,701,441.68
合计 12,642,688.67 4,701,441.68 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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公司根据历史经验对设备产品售后免费维修产生的费用进行预提，计入“预计负债-产品保修费用”，预计每年发生的
售后服务费用占设备产品收入的比例为1%，2021年起预计占比调整为1.5%。
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府相关部门拨
政府补助 23,359,339.31 7,321,100.00 3,433,120.42 27,247,318.89
付
合计 23,359,339.31 7,321,100.00 3,433,120.42 27,247,318.89 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 与资产相
本期新增 本期冲减成 其他
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 期末余额 关/与收益
补助金额 本费用金额 变动
入金额 金额 相关
基础设施项
与资产相
目建设资金 9,957,513.26 548,120.04 9,409,393.22
关
补助
供电专线建 与资产相
1,463,919.00 73,195.92 1,390,723.08
设 关
2016 年广
东省省级工 与资产相
1,959,473.61 249,473.72 1,709,999.89
业与发展专 关
项资金
2017 年应
用型科技研
与资产相
发及重大科 383,578.80 49,894.80 333,684.00
关
技成果转化
专项资金
先进装备制
与资产相
造产业发展 130,042.09 14,968.44 115,073.65
关
专项资金
聚氨酯胶全
自动连续化 与资产相
242,745.24 27,941.04 214,804.20
生产线技术 关
改造项目
促进经济高
与资产相
质量发展资 3,820,845.30 300,491.28 3,520,354.02
关
金
2019 年度 549,978.94 100,042.12 449,936.82 与资产相
168
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省科技创新 关
战略专项资
金
2019 年佛
山市核心技 与收益相
906,703.25 290,650.93 616,052.32
术攻关项目 关
补助资金
2015 年技
术改造相关 与资产相
1,391,000.00 321,000.00 1,070,000.00
专项结余资 关
金
年产 6000
吨高温硫化
与资产相
硅橡胶全自 2,553,539.82 369,186.48 2,184,353.34
关
动生产线技
术改造项目
锂离子电池
正负极浆料
自动连续化 3,000,000. 与资产相
941,735.05 2,058,264.95
成套生产线 00 关
及其智能化
系统
碳酸锂生产 2,413,800. 与资产相
43,887.28 2,369,912.72
线专项资金 00 关
2020 年佛
山市工业企
业技术改造 1,328,300. 与资产相
65,349.81 1,262,950.19
固定资产补 00 关
助资奖补资
金
2021 年省
级促进经济
与资产相
高质量发展 579,000.00 37,183.51 541,816.49
关
专项企业技
术改造资金
23,359,339.3 7,321,100. 3,433,120. 27,247,318.8
合计
1 00 42 9
其他说明：
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
169
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
74,683,720.0 84,664,538.0
股份总数 7,150,000.00 2,830,818.00 9,980,818.00
0 0
其他说明：
1、根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3292号核准，公司向特定对象发行股票共募集人民币107,178,500.00
元，扣除与发行有关的不含税费用人民币5,183,160.37元，实际募集资金净额为人民币101,995,339.63元，其中计入“实收
资本（股本）”人民币7,150,000.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币94,845,339.63元。
2、根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2559号核准，公司于2020年1月14日公开发行了166.66万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行面值166,660,000.00元。本期股本其他变动为公司可转债转股，截至2021年12月31日，本期累
计转股增加股份数2,830,818.00股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
可转换公
司债券初 28,011,516 11,607,403 16,404,113
1,665,685 690,226 975,459
始确认权 .73 .05 .68
益部分
28,011,516 11,607,403 16,404,113
合计 1,665,685 690,226 975,459
.73 .05 .68
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2559号核准，公司于2020年1月14日公开发行了166.66万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行面值166,660,000.00元。本次可转换公司债券按面值发行，负债成分公允价值为137,220,498.90
元，权益成分公允价值为29,439,501.10元；发行费用（不含税）7,996,854.72元，分摊发行费用后，负债成分公允价值为
130,636,241.17元，权益成分公允价值为28,026,904.11元。公司发行的可转换公司债券本期发生转股的份数为690,226.00
份，减少其他权益工具账面价值11,607,403.05元。
其他说明：
55、资本公积
单位：元
170
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 187,310,240.89 164,660,279.92 351,970,520.81
合计 187,310,240.89 164,660,279.92 351,970,520.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2559号核准，公司于2020年1月14日公开发行了166.66万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行面值166,660,000.00元。截至2021年12月31日，本期累计转股增加股本2,830,818.00股，增加
资本公积69,814,940.29元。
2、2021年10月18日中国证监会出具了《关于同意佛山市金银河智能装备股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可[2021]3292号）文，同意公司向特定对象发行股票的申请，公司共募集人民币107,178,500.00元，扣除与发
行有关的不含税费用人民币5,183,160.37元，实际募集资金净额为人民币101,995,339.63元，其中计入“实收资本（股本）”
人民币7,150,000.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币94,845,339.63元。
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
其他综合收益□ 适用 √ 不适用
57、
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 230,813.17 2,734,330.80 2,875,622.70 89,521.27
合计 230,813.17 2,734,330.80 2,875,622.70 89,521.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,696,144.83 4,636,124.17 42,332,269.00
合计 37,696,144.83 4,636,124.17 42,332,269.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按母公司实现净利润的10%计提的法定盈余公积，计提到股本的50%后不再提取。
60、未分配利润
单位：元
171
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 198,711,000.37 193,326,474.09
调整后期初未分配利润 198,711,000.37 193,326,474.09
加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,035,999.39 12,740,914.42
减：提取法定盈余公积 4,636,124.17 3,174,308.14
应付普通股股利 1,493,712.08 4,182,080.00
期末未分配利润 222,617,163.51 198,711,000.37
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,142,390,329.14 882,645,686.82 586,972,638.85 423,415,582.49
其他业务 7,403,842.26 5,924,296.54 7,208,188.19 4,307,640.14
合计 1,149,794,171.40 888,569,983.36 594,180,827.04 427,723,222.63
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 本期发生额 合计
商品类型
其中：
锂电池生产设备 525,835,823.85 525,835,823.85
有机硅生产设备 239,935,632.98 239,935,632.98
有机硅产品 349,508,656.09 349,508,656.09
其他 34,514,058.48 34,514,058.48
合计 1,149,794,171.40 1,149,794,171.40
按经营地区分类
其中：
172
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国内 1,077,841,881.91 1,077,841,881.91
国外 71,852,410.44 71,952,289.49
合计 1,149,794,171.40 1,149,794,171.40
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,198,076.52 1,332,871.64
教育费附加 1,370,604.23 572,135.92
房产税 2,900,508.95 1,388,769.15
土地使用税 415,871.45 256,296.77
车船使用税 23,899.44 25,152.32
173
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印花税 425,908.90 297,995.40
地方教育附加 913,736.16 381,423.95
环保税 162.15 270.27
合计 9,248,767.80 4,254,915.42
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 16,397,137.11 11,481,942.68
业务宣传费 2,714,473.25 3,761,654.63
折旧费 3,153.49 67,119.12
使用权资产折旧 45,100.85
产品保修费 17,220,081.93 4,416,341.30
差旅费 4,576,005.51 3,518,687.47
其他费用 2,594,840.83 2,554,648.03
合计 43,550,792.97 25,800,393.23
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 25,754,312.22 17,020,838.03
折旧及摊销费 22,825,145.28 11,673,119.29
办公费 3,275,720.68 5,585,000.26
水电费 1,453,823.99 795,907.07
汽车费用 1,046,116.38 850,986.49
差旅费 681,938.63 1,553,100.15
业务招待费 10,647,237.11 6,387,508.97
咨询中介费用 8,088,014.74 9,618,977.61
修理费 671,855.67 1,927,213.00
独董费用 172,956.00 180,000.00
使用权资产折旧 264,840.46
其他 3,658,987.82 3,221,155.20
174
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合计 78,540,948.98 58,813,806.07
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 22,527,562.93 14,669,138.14
物料消耗 26,146,544.51 11,751,712.01
其他 9,935,486.28 7,268,849.28
折旧费 658,666.25 995,037.76
合计 59,268,259.97 34,684,737.19
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,468,847.56 20,522,899.06
减：利息收入 1,495,959.45 2,099,210.33
汇兑损益 11,018.54 149,562.60
售后回租利息支出 7,844,993.68 5,349,941.08
可转债利息支出 9,274,131.09 8,680,958.65
手续费支出 1,475,444.97 317,902.82
租赁负债利息支出 111,286.98
其他 2,501,600.00
合计 43,689,763.37 35,423,653.88
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件产品增值税即征即退款 15,272,657.12 8,224,484.57
政府补助 8,216,771.34 10,768,622.00
个税手续费返还 36,587.66 34,827.34
合计 23,526,016.12 19,027,933.91
175
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68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
债务重组收益 631,134.40
金融资产终止确认损益 -1,827,556.57
合计 -1,196,422.17
其他说明：
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -14,784,229.29 -3,316,010.74
合计 -14,784,229.29 -3,316,010.74
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-4,918,556.48 -2,970,358.72
损失
十二、合同资产减值损失 -5,052,538.32 906,900.27
十三、其他 6,010,297.65 -4,237,563.75
合计 -3,960,797.15 -6,301,022.20
其他说明：
上表中“十三、其他”实为“其他非流动资产减值损失”。
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 -5,747.03
合计 -5,747.03
176
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74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 135,977.34 376,858.58 135,977.34
其他 106,993.57 374,087.73 106,993.57
合计 242,970.91 750,946.31 242,970.91
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
政府补助情况详见本财务报表附注七、84。
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 450,734.52 2,661.90 450,734.52
对外捐赠 133,300.00 800,000.00 133,300.00
其他 66,240.34 21,977.38 66,240.34
合计 650,274.86 824,639.28 650,274.86
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,348,451.31 5,176,774.34
递延所得税费用 -8,287,279.22 -1,067,280.72
合计 61,172.09 4,109,493.62
177
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 30,097,171.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,514,575.72
子公司适用不同税率的影响 -155,543.14
调整以前期间所得税的影响 487,785.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 831,064.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -553,311.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
4,210,568.30
亏损的影响
新产品技术开发费用加计扣除的税额影响 -7,866,174.17
其他 -1,407,794.22
所得税费用 61,172.09
其他说明
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,495,959.45 2,099,210.33
收现其他收益及营业外收入 131,581.23 337,115.07
冻结资金解除冻结 5,037,200.00 551,643.61
政府补助、奖励 12,513,853.25 7,470,997.58
往来及其他 21,158,250.19 14,183,902.68
合计 40,336,844.12 24,642,869.27
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售费用 14,650,848.07 11,021,962.68
178
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付现的管理费用和研发费用 64,792,069.89 45,239,164.32
付现的财务费用 1,475,444.97 317,902.82
付现的营业外支出 199,540.34 821,977.38
保函保证金 46,862.07 6,714,800.00
往来及其他 18,313,897.80 9,430,399.52
合计 99,478,663.14 73,546,206.72
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
汇票保证金 122,563,921.86 100,477,589.70
借款保证金 1,250,000.00
融资租赁公司融资款本金 90,000,000.00
合计 122,563,921.86 191,727,589.70
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
借款保证金 9,000,000.00
汇票保证金 170,702,901.44 131,269,175.49
支付可转债、非公开发行中介费 887,150.00 1,296,854.72
融资租赁公司融资款本金及利息 56,842,072.12 30,927,601.35
租赁负债 774,915.27
合计 229,207,038.83 172,493,631.56
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
179
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 30,035,999.39 12,707,813.00
加：资产减值准备 16,652,450.40 5,850,533.83
固定资产折旧、油气资产折耗、
45,526,494.74 24,463,581.17
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 661,381.49
无形资产摊销 5,173,096.11 3,436,668.60
长期待摊费用摊销 924,509.63 614,164.01
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 5,747.03
列）
固定资产报废损失（收益以
450,734.52 2,661.90
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
44,128,219.81 34,692,728.96
列）
投资损失（收益以“－”号填
列）
递延所得税资产减少（增加以
-8,124,159.11 -896,977.40
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-163,120.11 -170,303.32
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-362,348,891.67 -24,486,799.14
填列）
经营性应收项目的减少（增加
65,169,792.17 -13,198,149.11
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
183,278,637.16 41,549,533.64
以“－”号填列）
其他 41,192,188.46 14,937,512.53
经营活动产生的现金流量净额 62,563,080.02 99,502,968.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
180
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 50,109,667.33 76,864,243.12
减：现金的期初余额 76,864,243.12 85,464,940.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,754,575.79 -8,600,697.74
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 50,109,667.33 76,864,243.12
其中：库存现金 97,897.49 96,220.32
可随时用于支付的银行存款 50,011,769.84 76,768,022.80
三、期末现金及现金等价物余额 50,109,667.33 76,864,243.12
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,109,862.07 开具保函保证金
应收票据 10,000,000.00 质押开具承兑汇票
固定资产 287,759,348.92 注1
无形资产 140,109,122.75 注1
货币资金 118,979,295.08 承兑保证金
货币资金 220,000.00 用电押金
合计 559,177,628.82 --
其他说明：
注1：公司以公司及子公司天宝利、安德力房屋及土地使用权作为抵押物，资产净值340,288,914.95元，向广东南海
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农村商业银行股份有限公司三水支行申请人民币借款，截至2021年12月31日借款余额327,358,944.46元。以金银河生产设备
做融资性售后回租业务，资产净值36,487,984.60元，截至2021年12月31日借款余额19,595,829.01元。以子公司天宝利生产
设备做融资性售后回租业务，资产净值22,852,929.08元，截至2021年12月31日借款余额4,529,416.40元。以子公司安德力
生产设备做融资性售后回租业务，资产净值28,238,643.04元，截至2021年12月31日借款余额20,566,158.24元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 38,374,104.47
其中：美元 6,018,806.48 6.3757 38,374,104.47
欧元
港币
应收账款 -- -- 3,130.46
其中：美元 491.00 6.3757 3,130.46
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
182
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
锂离子电池正负极浆料自动连续化成套 43,887.28
3,000,000.00 递延收益
生产线及其智能化系统
碳酸锂生产线专项资金 2,413,800.00 递延收益 941,735.05
2020 年佛山市工业企业技术改造固定资 65,349.81
1,328,300.00 递延收益
产补助资奖补资金
2021 年省级促进经济高质量发展专项企 37,183.51
579,000.00 递延收益
业技术改造资金
软件产品增值税即征即退 15,272,657.12 其他收益 15,272,657.12
稳岗补贴 105,977.34 营业外收入 105,977.34
扶持通补贴 1,594.00 其他收益 1,594.00
研发补助 702,500.00 其他收益 702,500.00
2020 年佛山市知识产权资助专项资金
235,980.00 其他收益 235,980.00
（第二批）
2019 年度三水区专利资助 56,496.00 其他收益 56,496.00
三水区光伏发电应用项目奖励和补助资
92,319.00 其他收益 92,319.00
金
2019 年首次入统企业第二年奖金 40,000.00 其他收益 40,000.00
疫情中加快推进省中大型项目建设补助 60,000.00 其他收益 60,000.00
安义科技和工业信息化局高新企业奖励 600,000.00 其他收益 600,000.00
安义就业创业服务中心就业补贴 6,289.92 其他收益 6,289.92
2019 年大工业企业变压器容量基本电费
28,240.00 其他收益 28,240.00
补贴资金
2019 年降低企业用电用气成本补贴资金 73,800.00 其他收益 73,800.00
2020 年三水区促进外贸发展扶持资金 27,600.00 其他收益 27,600.00
2020 年度三水区光伏发电应用项目奖励
13,638.00 其他收益 13,638.00
和补助资金的公告
2020 年度佛山市三水区政府质量奖扶持
1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
资金
2020 年国家先进制造业集群 “广东省广
深佛莞智能装备产业集群发展促进机构 200,000.00 其他收益 200,000.00
项目” 补助资金
2019 年三水区促进企业增资扩产扶持资 254,600.00 其他收益 254,600.00
183
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金
2021 年佛山市作品著作权登记资助 1,250.00 其他收益 1,250.00
2020 年债券融资扶持资金 200,000.00 其他收益 200,000.00
2021 年佛山市知识产权资助 50,344.00 其他收益 50,344.00
2020 年佛山市三水区企业直接融资扶持
500,000.00 其他收益 500,000.00
资金
2020 年三水区促进外贸发展扶持资金 39,000.00 其他收益 39,000.00
2021 年佛山市工业产品质量提升扶持资
150,000.00 其他收益 150,000.00
金（质量发展）
2021 年度佛山市非公经济组织党建工作
20,000.00 营业外收入 20,000.00
示范点补贴
三水区企业引才补贴 10,000.00 营业外收入 10,000.00
2020 年广东省广深佛莞智能装备产业集
450,000.00 其他收益 450,000.00
群项目第二期补助资金
佛山市科技型中小企业信贷风险补偿基
273,124.99 财务费用 273,124.99
金第三批贷款贴息
合计 27,786,510.37 21,553,566.02
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
184
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、新设子公司
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
江西金德锂新能源科技有限公司 投资设立 2021-02-05 50,000,000.00 100%
2、本期公司清算注销子公司佛山市金银河智联科技产业园有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
佛山市天宝利 佛山 佛山 工业 100.00% 投资设立
185
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硅工程科技有
限公司
江西安德力高
新科技有限公 南昌 南昌 工业 100.00% 投资设立
司
佛山市金奥宇
非同一控制下
智联科技有限 佛山 佛山 建筑安装业 100.00%
企业合并
公司
深圳市安德力
科学研究和技
新材料科技有 深圳 深圳 100.00% 投资设立
术服务业
限公司
江西金德锂新
能源科技有限 南昌 南昌 工业 100.00% 投资设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
186
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（2）重要的非全资子公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将对经营业绩负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投
资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认和分析公司面临的各种风险，建立适当的风险承
受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
187
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公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险 ，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
（一） 信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断
监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于信用评级较高的金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不
存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、应收票据，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的政策，需对所有要求采用信
用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，公司对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。
公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这
些工具的账面金额。公司无因提供财务担保而面临的信用风险。
（二） 流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融
资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资
结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开
支。
（三） 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来
源于银行借款等。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。
公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，从而
对公司的财务业绩产生不利影响。公司管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是提前归还贷款、拓展新
的融资渠道等安排来降低利率风险。
2、外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司外币金融工具很少，相应的风险也很少。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（八）应收款项融资 16,533,533.22 16,533,533.22
1.应收票据 16,533,533.22 16,533,533.22
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
188
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
公司的控股股东、实际控制人
对本企业的 对本企业的
母公司名称 与公司关系 经济性质
持股比例(%) 表决权比例(%)
张启发 实际控制人 自然人 24.40% 24.40
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
梁可 董事
其他说明
189
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□ 适用 √ 不适用
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
张启发、梁可 55,000,000.00 2019 年 03 月 01 日 2024 年 02 月 28 日 否
张启发、梁可 50,000,000.00 2020 年 08 月 01 日 2023 年 12 月 31 日 否
张启发、梁可 20,000,000.00 2021 年 05 月 22 日 2023 年 05 月 21 日 否
张启发 8,000,000.00 2021 年 10 月 21 日 2024 年 04 月 20 日 否
张启发 40,000,000.00 2020 年 11 月 04 日 2022 年 04 月 27 日 否
张启发 140,000,000.00 2021 年 03 月 18 日 2025 年 12 月 31 日 否
梁可 120,000,000.00 2021 年 03 月 18 日 2025 年 12 月 31 日 否
关联担保情况说明
（1）张启发、梁可为公司在中国工商银行股份有限公司佛山三水奥园支行借款提供担保，担保金额5500万元，截至
2021年12月31日借款余额36,541,062.50元。
（2）张启发、梁可为公司在广东耀达融资租赁有限公司融资提供担保，担保金额5000万元，截至2021年12月31日借
款余额29,179,600.11元。
（3）张启发、梁可为公司在远东国际融资租赁有限公司融资提供担保，担保金额2000万元，截至2021年12月31日借
款余额12,977,928.43元。
（4）张启发为公司在远东国际融资租赁有限公司融资提供担保，担保金额800万元，截至2021年12月31日借款余额
6,617,900.58元。
（5）张启发为公司在中国光大银行股份有限公司三水支行借款提供担保，担保金额4000万元，截至2021年12月31日
190
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借款余额20,029,000.00元。
（6）张启发、梁可为公司在广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行借款提供质押担保，其中张启发担保金额
1.4亿元、梁可担保金额1.2亿元，截至2021年12月31日借款余额50,066,666.67元。
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
董事、监事及高级管理人员薪酬 4,527,601.28 4,366,258.07
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
191
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5、其他
本报告期内，公司不存在股份支付情况。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至报告日，公司不存在应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）利润分配情况
根据2022年4月27日公司第四届董事会第二次会议决议，以公司目前总股本88,655,041股为基数，向全体股东每10股
派发现金红利0.40元（含税），不转增、不送红股。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励
行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配方案则按“分派比例不变（即向全体股东每10股派发现金红利0.40
元（含税）），调整分派总额”的原则实施。本预案尚待2021年度股东大会审议批准。
（二）回购公开发行可转换公司债券
自2022年1月4日至2022年1月24日，公司股票已连续十五个交易日的收盘价格不低于“银河转债”当期转股价格的130%
（含130%），已触发《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中约定的有条件赎回条款。公司第三届董事会第二十三
次会议和第三届监事会第十八次会议审议通过《关于提前赎回“银河转债”的议案》，批准公司行使可转债的提前赎回权，
对“赎回登记日2022年2月24日”登记在册的“银河转债”全部赎回。
除上述资产负债表日后事项外，公司不存在需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
192
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对
自动化生产设备产品和化工产品的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 自动化生产设备 化工产品 分部间抵销 合计
营业收入 849,305,971.13 539,501,373.93 239,013,173.66 1,149,794,171.40
其中:对外交易收入 771,766,673.90 378,027,497.50 1,149,794,171.40
分部间收入 77,539,297.23 161,473,876.43 239,013,173.66
减：营业成本 631,439,823.28 490,656,850.57 233,526,690.49 888,569,983.36
税金及附加 8,247,676.49 1,001,091.31 9,248,767.80
销售费用 32,688,180.33 10,862,612.64 43,550,792.97
管理费用 45,772,520.18 33,263,478.30 495,049.50 78,540,948.98
研发费用 39,002,828.69 20,265,431.28 59,268,259.97
财务费用 39,477,248.36 4,212,515.01 43,689,763.37
加：其他收益 23,526,016.12
193
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投资收益 -1,196,422.17
资产处置收益 -5,747.03
资产减值损失 -3,960,797.15
信用减值损失 -14,784,229.29
营业利润 30,504,475.43
资产 1,941,948,177.81 764,516,744.61 588,304,343.81 2,118,160,578.61
未分配：
递延所得税资产 18,242,804.64
总资产 2,136,403,383.25
负债 1,134,297,555.49 1,134,297,555.49 558,885,477.95 1,414,949,181.89
未分配：
递延所得税负债 447,733.44
应交所得税 2,928,341.65
负债总额 1,418,325,256.98
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
比例 例
按单项计提坏账 5,471,34 5,471,3 100.0 6,067,42 6,067,4 100.00
1.22% 1.64%
准备的应收账款 0.05 40.05 0% 2.59 22.59 %
其中：
按组合计提坏账 442,049, 98.78 31,617, 410,431, 364,413, 98.36 28,907, 335,505,
7.15% 7.93%
准备的应收账款 384.22 % 707.95 676.27 121.77 % 818.64 303.13
194
佛山市金银河智能装备股份有限公司 2021 年年度报告全文
其中：
346,892, 77.51 31,617, 315,275, 251,597, 67.91 28,907, 222,689,
账龄组合 9.11% 11.49%
963.86 % 707.95 255.91 763.30 % 818.64 944.66
合并范围内关联 95,156,4 21.26 95,156,4 112,815, 30.45 112,815,3
方组合 20.36 % 20.36 358.47 % 58.47
447,520, 100.00 37,089, 410,431, 370,480, 100.00 34,975, 335,505,
合计 8.29% 9.44%
724.27 % 048.00 676.27 544.36 % 241.23 303.13
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
对方不能还款，公司
已提起诉讼，或对方
第一类 5,471,340.05 5,471,340.05 100.00%
已进入破产、停产状
态
合计 5,471,340.05 5,471,340.05 -- --
按组合计提坏账准备： 账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 206,442,001.50 11,061,995.76 5.36%
1-2 年 101,569,111.55 10,435,020.15 10.27%
2-3 年 33,023,978.41 6,280,506.32 19.02%
3-4 年 3,278,070.00 1,364,628.30 41.63%
4-5 年 490,900.00 386,655.02 78.76%
5 年以上 2,088,902.40 2,088,902.40 100.00%
合计 346,892,963.86 31,617,707.95 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 268,783,063.39
1至2年 134,384,470.02
2至3年 35,025,878.41
195
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3 年以上 9,327,312.45
3至4年 4,078,070.00
4至5年 1,345,800.00
5 年以上 3,903,442.45
合计 447,520,724.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 6,067,422.59 2,117,400.00 2,713,482.54 5,471,340.05
账龄组合 28,907,818.64 2,709,889.31 31,617,707.95
合计 34,975,241.23 4,827,289.31 2,713,482.54 37,089,048.00
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
本期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 95,156,420.36 21.26%
第二名 32,225,400.00 7.20% 3,608,947.71
第三名 25,139,390.74 5.62% 1,770,458.38
第四名 24,076,150.00 5.38% 1,695,578.94
第五名 23,527,026.27 5.26% 2,045,609.55
合计 200,124,387.37 44.72%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
196
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 175,687,783.25 239,507,642.25
合计 175,687,783.25 239,507,642.25
（1）应收利息
1）应收利息分类
2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内公司的款项 157,253,481.15 223,042,669.03
保证金及押金 17,953,163.00 16,000,433.00
员工借支 934,291.00 872,845.70
其他 851,058.05 634,205.54
合计 176,991,993.20 240,550,153.27
2）坏账准备计提情况
单位：元
197
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 706,279.36 136,231.66 200,000.00 1,042,511.02
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 227,537.01 34,161.92 261,698.93
2021 年 12 月 31 日余
933,816.37 170,393.58 200,000.00 1,304,209.95
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 162,502,418.16
1至2年 10,074,934.38
2至3年 4,029,682.00
3 年以上 384,958.66
3至4年 152,142.66
4至5年 124,500.00
5 年以上 108,316.00
合计 176,991,993.20
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
押金及保证金 906,279.36 227,537.01 1,133,816.37
其他 136,231.66 34,161.92 170,393.58
1,042,511.0
合计 261,698.93 1,304,209.95
2
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
198
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4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
本期不存在实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
合并范围内公司
第一名 85,813,362.66 1 年以内 48.48%
的款项
合并范围内公司
第二名 62,320,497.99 1 年以内 35.21%
的款项
第三名 保证金及押金 13,000,000.00 1-3 年 7.34% 683,800.00
合并范围内公司
第四名 8,819,620.50 1 年以内 4.98%
的款项
第五名 保证金及押金 2,909,600.00 0-2 年 1.64% 153,044.96
合计 -- 172,863,081.15 -- 97.65% 836,844.96
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 255,329,780.00 255,329,780.00 145,329,780.00 145,329,780.00
合计 255,329,780.00 255,329,780.00 145,329,780.00 145,329,780.00
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（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
佛山市天宝
60,000,000.0 60,000,000.0 120,000,000.
利硅工程科
0 0 00
技有限公司
江西安德力
69,800,000.0 60,000,000.0 129,800,000.
高新科技有
0 0 00
限公司
佛山市金奥
宇智联科技 3,849,780.00 3,849,780.00
有限公司
佛山市金银
河智联科技 10,000,000.0 10,000,000.0
产业园有限 0 0
公司
深圳市安德
力新材料科 1,680,000.00 1,680,000.00
技有限公司
145,329,780. 120,000,000. 10,000,000.0 255,329,780.
合计
00 00 0 00
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 842,845,911.28 627,024,703.79 435,656,075.76 299,102,644.17
其他业务 5,965,010.35 4,886,817.59 5,329,780.10 3,770,817.31
合计 848,810,921.63 631,911,521.38 440,985,855.86 302,873,461.48
收入相关信息：无
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无
200
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本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司收益 -215,670.86
金融资产终止确认损益 -1,142,056.57
合计 -1,357,727.43
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,747.03
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
8,625,873.67
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
债务重组损益 631,134.40
单独进行减值测试的应收款项减值准备
3,125,464.61
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-543,281.29
出
减：所得税影响额 1,803,044.11
合计 10,030,400.25 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
201
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
5.43% 0.3980 0.3980
润
扣除非经常性损益后归属于公
3.61% 0.2651 0.2651
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
202