广发证券股份有限公司
关于广东三雄极光照明股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为广东三
雄极光照明股份有限公司（以下简称“三雄极光”、“公司”或“本公司”）持续
督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关
规定，对三雄极光 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了审慎核
查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2017】238 号”文核准，本公司于
2017 年 3 月首次公开发行人民币普通股 7,000 万股。本次发行采用网下向投资
者询价配售（以下简称“网下发行”）和网上按市值申购向公众投资者定价发行
（以下简称“网上发行”）相结合的方式。其中，网下发行 700 万股，网上发行
6,300 万股。每股发行价格为 19.30 元，募集资金总额为人民币 1,351,000,000.00
元，扣除发行费用人民币 85,438,980.00 元，实际募集资金净额为人民币
1,265,561,020.00 元。上述募集资金的到账情况业经广东正中珠江会计师事务
所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2017 年 3 月 13 日出具了广会验字
[2017]G17000360150 号《验资报告》予以确认。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及余额如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 1,351,000,000.00
减：发行费用 85,438,980.00
募集资金净额 1,265,561,020.00
加：活期利息收入 14,155,719.13
加：闲置募集资金购买保本型理财投资收益 117,882,888.92
项目 金额
减：累计已使用募集资金 682,977,674.92
其中：以前年度已使用金额 582,758,658.00
2020 年度使用金额 100,219,016.92
减：手续费支出 395,166.64
募集资金实际结余金额 714,226,786.49
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等相关规定，并结合公司的实际情况，制定了《广东三
雄极光照明股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称《募集
资金管理制度》），对募集资金实行专户存储。
1、2017 年 3 月 30 日，公司分别与广州农村商业银行股份有限公司锦绣支
行、中国光大银行股份有限公司广州分行和兴业银行股份有限公司广州越秀支行
及保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）签署了《募集资金
三方监管协议》。
2、公司募投项目 “LED 绿色照明扩产建设项目”由全资子公司重庆三雄极
光照明有限公司（以下简称“重庆三雄”）负责实施，公司通过增资的形式将项
目资金拨付给重庆三雄，公司于 2017 年 4 月 5 日与重庆三雄、广州农村商业银
行股份有限公司锦绣支行及保荐机构广发证券签订了《募集资金四方监管协议》。
3、公司募投项目 “O2O 电商平台建设项目”由全资子公司广州三雄极光贸
易发展有限公司（以下简称“三雄贸易”）负责实施，公司通过增资的形式将项
目资金拨付给三雄贸易，公司于 2017 年 4 月 5 日与三雄贸易、兴业银行股份有
限公司广州越秀支行及保荐机构广发证券签订了《募集资金四方监管协议》。
4、2017 年 5 月 24 日，公司召开了第三届董事会第七次会议审议通过了《关
于增加公司部分募投项目实施主体及变更实施地点的议案》，同意募投项目 “研
发中心扩建升级项目”增加全资子公司广东三雄极光照明科技有限公司（以下简
称“三雄科技”）作为该项目的实施主体。公司通过增资的形式将项目资金拨付
给三雄科技，公司于 2017 年 6 月 7 日与三雄科技、广州农村商业银行股份有限
公司锦绣支行及保荐机构广发证券签订了《募集资金四方监管协议》。
5、2017 年 7 月 25 日，公司召开了第三届董事会第九次会议审议通过了《关
于新增公司部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，同意增加全资子公司肇
庆三雄极光照明有限公司（以下简称“肇庆三雄”）作为募投项目“LED 智能照
明生产基地建设项目”的实施主体。公司通过增资的形式将项目资金拨付给肇庆
三雄，公司于 2017 年 8 月 24 日与肇庆三雄、广州农村商业银行股份有限公司锦
绣支行及保荐机构广发证券签订了《募集资金四方监管协议》。
6、2018 年 4 月 19 日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于重新签订募集资
金监管协议的公告》（公告编号：2018-027），公司收到兴业银行股份有限公司
广州越秀支行（以下简称“越秀支行”）的通知，由于越秀支行终止营业，公司
原在该支行开展的相关业务转由兴业银行股份有限公司广州东风支行（以下简称
“东风支行”）负责，公司于 2018 年 4 月 17 日与保荐机构广发证券、越秀支行
根据相关规定签署了《募集资金三方监管终止协议》，并于 2018 年 4 月 17 日与
保荐机构广发证券、东风支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司于越秀支
行开立的募集资金专项账户已迁移至东风支行，账户 391120100100165965 未发
生变更。
公司于 2018 年 4 月 17 日与公司全资子公司三雄贸易、保荐机构广发证券、
越秀支行根据相关规定签署了《募集资金四方监管终止协议》，并于 2018 年 4 月
17 日与三雄贸易、广发证券、东风支行签订了《募集资金四方监管协议》，公司
全资子公司三雄贸易于越秀支行开立的募集资金专项账户已迁移至东风支行，账
户 391120100100168973 未发生变更。
7、2019 年 4 月 23 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监
事会第十九次会议审议通过了《关于变更募集资金专户的议案》，根据募集资金
的实际使用情况，并结合公司发展需要，公司在浙商银行股份有限公司广州番禺
支行开立了新的募集资金专项账户，账号为 5810000110120100030823，拟将存放
于广州农村商业银行股份有限公司锦锈支行募集资金专户（账号
06301775000000066）的全部募集资金转存至上述新开设的募集资金专户进行存
储，广州农村商业银行股份有限公司锦锈支行募集资金专户（账号
06301775000000066）内暂时闲置募集资金在保本理财资金到期后，相关募集资
金理财本金和利息将转至新开立的募集资金专户内，新募集资金账户转入金额以
实际到账金额为准。待募集资金完全转出后，公司将注销广州农村商业银行股份
有限公司锦锈支行该募集资金专户（账号 06301775000000066）。2019 年 5 月 10
日，公司与浙商银行股份有限公司广州番禺支行、保荐机构广发证券就开设的专
户签订了《募集资金三方监管协议》。
上述签订的募集资金监管协议，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异。公司及全资子公司肇庆三雄、重庆三雄、三雄科技、三雄贸易严格履
行《募集资金管理制度》及《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协
议》的规定。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金余额为 714,226,786.49 元，募集资金专
户存储情况如下：
单位：人民币元
银行账号/资 2020.12.31 余额
户名 开户银行/券商
金账号 活期 保本型理财 合计
广东三雄极光照 广州农村商业银行股 06301775000
00.0 0.00 0.00
明股份有限公司 份有限公司锦锈支行 000066
广东三雄极光照 浙商银行股份有限公 58100001101
91,473,408.43 250,000,000.00 341,473,408.43
明股份有限公司 司广州番禺支行 20100030823
重庆三雄极光照 广州农村商业银行股 06301528008
63,353,864.14 15,000,000.00 78,353,864.14
明有限公司 份有限公司锦绣支行 000888
广东三雄极光照 广州农村商业银行股 06301664000
12,891,311.58 140,000,000.00 152,891,311.58
明股份有限公司 份有限公司锦锈支行 000067
广东三雄极光照 广发证券股份有限公
5973043 0.00 18,000,000.00 18,000,000.00[注]
明股份有限公司 司
肇庆三雄极光照 广州农村商业银行股 06301306000
39,826.86 0.00 39,826.86
明有限公司 份有限公司锦绣支行 000086
广东三雄极光照 广州农村商业银行股 06301553000
11,388.58 0.00 11,388.58
明股份有限公司 份有限公司锦锈支行 000068
广东三雄极光照 广州农村商业银行股 06301962000
36,002,802.06 50,000,000.00 86,002,802.06
明科技有限公司 份有限公司锦绣支行 000080
广东三雄极光照 广州农村商业银行股 06301442000
17,347,919.85 20,000,000.00 37,347,919.85
明股份有限公司 份有限公司锦锈支行 000069
银行账号/资 2020.12.31 余额
户名 开户银行/券商
金账号 活期 保本型理财 合计
广东三雄极光照 中国光大银行股份有 38610188000
21,189.34 0.00 21,189.34
明股份有限公司 限公司广州分行 607622
广东三雄极光照 兴业银行股份有限公 39112010010
31,228.33 0.00 31,228.33
明股份有限公司 司广州东风支行 0165965
广州三雄极光贸 兴业银行股份有限公 39112010010
53,847.32 0.00 53,847.32
易发展有限公司 司广州东风支行 0168973
合计 221,226,786.49 493,000,000.00 714,226,786.49
[注]:2020 年 12 月 30 日，公司通过募集资金专户（账号 06301664000000067）
向广发证券股份有限公司证券账户（资金账号 5973043）转出 1,800 万元，用于
购买保本固定收益型理财产品。
1、公司于 2019 年 3 月 5 日召开的第三届董事会第二十次会议、第三届监事
会第十八次会议以及 2019 年 3 月 22 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于拟使用部分暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》，
同意公司及其控股子公司使用最高额不超过人民币 9 亿元（含 9 亿元）的闲置募
集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，使用最高额不超过人民币 3
亿元（含 3 亿元）的闲置自有资金购买低风险理财产品，单个理财产品最长投资
期限不超过 12 个月。使用期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。在上述
使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。董事会授权董事长行使该项投资
决策权并签署相关合同与文件，公司财务总监负责组织实施。在上述有效期内，
公司任意时点使用暂时闲置募集资金购买理财产品资金余额未超过 9 亿元（含 9
亿元）。
2、公司于 2020 年 2 月 24 日召开了第四届董事会第五次会议、第四届监事
会第五次会议以及 2020 年 3 月 12 日召开了 2020 年第一次临时股东大会审议通
过了《关于拟使用部分暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案》，同
意公司及其控股子公司使用最高额不超过人民币 7.5 亿元（含 7.5 亿元）的闲置
募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，使用最高额不超过人民币
3 亿元（含 3 亿元）的闲置自有资金购买低风险理财产品，单个理财产品最长投
资期限不超过 12 个月。使用期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。在上
述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。董事会授权董事长行使该项投
资决策权并签署相关合同与文件，公司财务总监负责组织实施。在上述有效期内，
公司任意时点使用暂时闲置募集资金购买理财产品资金余额未超过 7.5 亿元（含
7.5 亿元）。
2020 年度，公司及其全资子公司使用闲置募集资金累计购买保本型理财产
品 130,600.00 万元，累计赎回 150,000.00 万元，任意时点购买理财产品资金余
额未超过审批通过的最高额。截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金
购买保本型理财产品余额为 49,300.00 万元。
（三）募集资金专户注销情况
1、 LED 绿色照明扩产建设项目” 募集资金专户（账号 06301775000000066）
注销情况
公司于 2019 年 4 月 23 日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事
会第十九次会议审议通过了《关于变更募集资金专户的议案》，同意公司在浙商
银行股份有限公司广州番禺支行开设新的募集资金专户（账号
5810000110120100030823），将募集资金投资项目“LED 绿色照明扩产建设项目”
存放于广州农村商业银行股份有限公司锦锈支行募集资金专户（账号
06301775000000066）的全部募集资金转存至上述新开设的募集资金专户进行存
储。广州农村商业银行股份有限公司锦锈支行募集资金专户（账号
06301775000000066）内的暂时闲置募集资金进行保本理财到期后，相关募集资
金理财本金和利息也将转回上述新开立的募集资金专户内，新募集资金账户转入
金额以实际到账金额为准。待募集资金完全转出后，公司将注销广州农村商业银
行股份有限公司锦锈支行募集资金专户（账号 06301775000000066）。具体内容详
见公司在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上披露的《关于变更募集资金专户的公告》（公告编号：2019-040）。
2021 年 1 月 29 日，公司已将广州农村商业银行股份有限公司锦锈支行募集
资金专户（账号 06301775000000066）进行注销，并将该专户中的余额 1,021.16
元（含利息）全部转入浙商银行股份有限公司广州番禺支行募集资金专户（账号
5810000110120100030823）。
2、“跨境电商海外市场拓展项目”和“O2O 电商平台建设项目” 募集资金
专户注销情况
公司募集资金投资项目中的“跨境电商海外市场拓展项目”、“O2O 电商平台
建设项目”已实施完毕，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公
司将上述两个募投项目结项并将节余募集资金（包括累计收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久
性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。节余募集资金划转
完毕后，公司将注销相关募集资金专项账户。具体内容详见公司在中国证监会指
定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分
募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2020-
069）。
截止至 2021 年 2 月 1 日，公司已将上述两个募投项目所涉及的募集资金专
户中国光大银行股份有限公司广州分行募集资金专户（账号 38610188000607622）、
兴业银行股份有限公司广州东风支行募集资金专户（账号 391120100100165965）
进行了注销，并将上述专户中的余额合计 52,430.95 元（含利息）全部转入公司
基本账户，公司全资子公司广州三雄极光贸易发展有限公司已将兴业银行股份有
限公司广州东风支行募集资金专户（账号 391120100100168973）注销，并将专户
中的余额 53,866.17 元（含利息）全部转入其基本账户。
上述募集资金专户注销后，公司和三雄贸易与募集资金专户开户银行及保荐
机构广发证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方
监管协议》随之终止。上述募集资金专户注销情况，公司已于 2021 年 2 月 4 日
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于注销部分募集资金
专用账户的公告》（公告编号：2021-014）。
三、2020 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
调整后募集 募集资金累计使用金额
募集资金投
募集资金计 资 （万元）
入进度
项目名称 划使用金额 金投资总额 截至 2020 年
2020 年度 （2）/
（万元） （万元） 末累计投入金
投入金额 （1）
（1） 额（2）
LED 绿色照明
53,603.35 53,603.35 2,321.16 18,384.51 34.30%
扩产建设项目
LED 智能照明 23,661.45 23,661.45 4,905.52 9,666.33 40.85%
调整后募集 募集资金累计使用金额
募集资金投
募集资金计 资 （万元）
入进度
项目名称 划使用金额 金投资总额 截至 2020 年
2020 年度 （2）/
（万元） （万元） 末累计投入金
投入金额 （1）
（1） 额（2）
生产基地建设
项目
研发中心扩建
16,423.67 16,423.67 119.94 9,367.05 57.03%
升级项目
实体营销网络
下沉完善扩充 17,141.11 24,641.11 2,005.20 21,717.53 88.14%
项目
跨境电商海外
5,710.28 3,210.28 00.0 3,494.30 108.85%
市场拓展项目
O2O 电商平台
10,016.24 5,016.24 670.07 5,668.04 112.99%
建设项目
合计 126,556.10 126,556.10 10,021.90 68,297.77 53.97%
注：
1、上表中“募集资金投入进度”一栏比例大于 100%的，系由于上表“截至
2020 年末累计投入金额”包含公司在募集资金存储期间，使用闲置募集资金购
买保本理财产品的投资收益、银行活期利息、管理费、手续费支出等因素，而“调
整后募集资金投资总额”不含前述因素所导致。
2、上表金额保留至小数点后 2 位数，若出现合计与各分项数值之和尾数不
符的情况，均为四舍五入原因造成。
（二）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
（三）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原
因及其情况
1、“研发中心扩建升级项目”作为提升公司研发能力的投资，不直接产生
收益，无法单独核算效益。项目投入产生的效益主要体现在公司绿色照明产品价
值的提升及销量的扩大等方面，通过研发中心扩建升级项目的建设，将改善公司
的研究、实验、测试条件，进一步提升公司的研发能力和测试水平，有利于公司
进一步提升产品技术含量，提高产品盈利水平，增强竞争实力。所以未对该项目
进行单独效益核算。
2、“实体营销网络下沉完善扩充项目”的建设是以提升公司实体营销体系
运营效率及科学决策能力和增强应对外部市场开拓能力为目标，包括建设大区展
示中心，提升区域中心对公司绿色照明产品、品牌的展示能力，更好地服务区域
市场；也包括通过多样化的广告宣传和品牌推广，提高三雄极光品牌在全国市场
的知名度和影响力。这些内容产生的经济效益无法通过量化准确测算，并且渠道
下沉、专卖店的建设也是在原有营销网络的基础上增加布局，其对原有网络的影
响及协同效应也是无法测算的，所以未对该项目进行单独效益核算。
3、“跨境电商海外市场拓展项目”通过在海外电商平台开设旗舰店以及在
主流搜索引擎上进行推广来扩大公司产品和品牌的市场影响力，也包括在海外注
册商标、增设办事机构、参与专业交流与推广、参加展会等活动。这些项目内容
不直接产生经济效益或者效益无法准确单独核算，所以未对该项目进行单独效益
核算。
4、“O2O 电商平台建设项目”通过在电商网站搭建公司的线上交易及推广
平台，以实现公司业务及推广渠道的拓展，和线上平台、线下经销商数据的采集、
处理、分析，通过对信息的采集与分析，提升公司内部运营效率及科学决策能力
和增强应对外部市场变化能力，因此未对该项目进行单独效益核算。
（四）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、募投项目“研发中心扩建升级项目”实施主体及实施地点的变更
（1）变动原因
三雄科技为公司的全资子公司，增加三雄科技作为研发中心扩建升级项目的
实施主体有利于协调各子公司的研发资源，发挥各自优势优化资源配置，加快研
发进度，打造更加高效的研发体系，提高募集资金的使用效率。变更实施地点是
因为公司 2016 年 12 月份在广州市番禺区石碁镇通过招拍挂竞拍获得了新的土
地资源，该地块比该项目原来规划地广州市南沙区榄核镇榄北路 1 号有明显的交
通优势和人才优势，区位优势突出，更有利于优秀研发人才的引进和研发队伍的
稳定。
（2）决策程序
2017 年 5 月 24 日，公司召开了第三届董事会第七次会议审议通过了《关于
增加公司部分募投项目实施主体及变更实施地点的议案》，同意募投项目“研发
中心扩建升级项目”增加实施主体并且变更实施地点。变更的事项包括：①、增
加全资子公司广东三雄极光照明科技有限公司作为该项目的实施主体；②、将该
项目的实施地点由广州市南沙区榄核镇榄北路 1 号变更为广州市番禺区石碁镇。
除前述变更外，本募投项目的投资总额、募集资金投入额、建设内容等不发生变
化，具体情况如下：
拟投入募集
项目名 投资金额
项目 资金（万 实施主体 实施地点
称 （万元）
元）
广州市南沙
广东三雄极光照明股份有
变更前 16,423.67 16,423.67 区榄核镇榄
研发中 限公司
北路 1 号
心扩建
1、广东三雄极光照明股份
升级项
有限公司； 广州市番禺
目 变更后 16,423.67 16,423.67
2、广东三雄极光照明科技 区石碁镇
有限公司
本次项目新增实施主体三雄科技拟使用不超过 8,000 万元募集资金进行研
发中心扩建升级及技术研发投入。
（3）信息披露情况
上述募投项目实施主体及实施地点的变更，公司已于 2017 年 5 月 25 日在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于增加公司部分募投项目
实施主体及变更实施地点的公告》（公告编号：2017-028）。
2、募投项目“LED 智能照明生产基地建设项目”实施主体及实施地点的变
更
（1）变动原因
公司各子公司和生产基地在产品类别方面各有侧重，肇庆三雄是公司主要的
光源、支架等生产基地，为 LED 智能产品提供配套服务。为发挥各基地的优势与
特长，避免重复建设，故增加肇庆三雄为“LED 智能照明生产基地建设项目”的
实施主体。
肇庆高新区大旺大道 59 号为肇庆三雄生产经营所在地，肇庆三雄新增为该项
目实施主体后，其相关建设和投入将在该地点实施。广州市南沙区榄核镇良地埠
工业区为公司分公司所在地，也是公司生产基地之一，有现有厂房可供规划使用，
在广州市南沙区榄核镇榄北路 1 号厂区尚未建成的情况下，新增该基地作为实施
地点可以加快公司“LED 智能照明生产基地建设项目”的实施速度。
（2）决策程序
2017 年 7 月 25 日，公司召开了第三届董事会第九次会议审议通过了《关于
新增公司部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，同意募投项目“LED 智能
照明生产基地建设项目”增加实施主体并且增加实施地点。本次新增募投项目实
施主体和实施地点具体内容包括：①、增加全资子公司肇庆三雄极光照明有限公
司作为该项目的实施主体；②、增加肇庆三雄所在地肇庆高新区大旺大道 59 号
为该项目的实施地点；③、增加公司分公司所在地广州市南沙区榄核镇良地埠工
业区为该项目的实施地点。除前述变更外，本募投项目的投资总额、募集资金投
入额、建设内容等不发生变化，具体情况如下：
拟投入募
项目名 投资金额
项目 集资金 实施主体 实施地点
称 （万元）
（万元）
变更 广东三雄极光照 广 州 市南 沙 区榄
23,661.45 23,661.45
前 明股份有限公司 核镇榄北路 1 号
1、广州市南沙区
LED 智
榄 核 镇 榄 北路 1
能照明 1、广东三雄极光
号；
生产基 照明股份有限公
变更 2、肇庆高新区大
地建设 23,661.45 23,661.45 司；
后 旺大道 59 号；
项目 2、肇庆三雄极光
3、广州市南沙区
照明有限公司。
榄 核 镇良 地 埠工
业区。
本次项目新增实施主体肇庆三雄拟使用不超过 3,000 万元募集资金进行 LED
智能照明生产基地建设项目的基地建设和生产设备及技术投入。
（3）信息披露情况
上述募投项目实施主体及实施地点的变更，公司已于 2017 年 7 月 26 日在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于新增公司部分募投项目
实施主体和实施地点的公告》（公告编号：2017-044）。
（五）募投项目先期投入及置换情况
本公司使用募集资金置换截至 2017 年 3 月 30 日止已预先投入募集资金投
资项目的自筹资金的具体情况如下：
单位：人民币元
以自筹资金预先投 募集资金置换自筹
序号 项目
入金额 资金预先投入金额
1 LED 绿色照明扩产建设项目 18,101,099.80 18,101,099.80
2 LED 智能照明生产基地建设项目 1,949,976.06 1,949,976.06
3 研发中心扩建升级项目 3,599,880.10 3,599,880.10
4 实体营销网络下沉完善扩充项目 36,572,413.90 36,572,413.90
5 跨境电商海外市场拓展项目 11,288,277.54 11,288,277.54
6 O2O 电商平台建设项目 13,843,358.20 13,843,358.20
合计 85,355,005.60 85,355,005.60
2017 年 6 月 28 日，公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七
次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，
同意公司使用募集资金置换截至 2017 年 3 月 30 日止已预先投入募集资金投资
项目的自筹资金，置换金额为人民币 85,355,005.60 元，独立董事以及保荐机构
对此进行了核查并发表同意意见。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
对此进行了审核，并出具了《关于广东三雄极光照明股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（广会专字[2017]G17000360161 号）。截
止 2017 年 7 月 31 日，上述置换资金已从募集资金专户提取完毕。
上述募集资金置换行为的审批程序符合《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等相关规定的要求。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 24 日，募投项目“跨境电商海外市场拓展项目”、“O2O 电
商平台建设项目”已实施完毕，公司拟将上述两个募投项目结项。上述募投项目
募集资金使用和节余情况具体如下：
单位：万元
截至 2020 年 节余金额（含
调整后募集资 募集资金投入
12 月 24 日累 利息收入、手
项目名称 金投资总额 进度（2）/
计投入金额 续费支出、投
（1） （1）
（2） 资收益等）
跨境电商海外市场
3,210.28 3,494.30 108.85% 2.11
拓展项目
O2O 电商平台建设
5,016.24 5,668.04 112.99% 8.50
项目
合计 8,226.52 9,162.34 111.38% 10.61
公司拟将上述募投项目节余募集资金 10.61 万元（最终金额以资金转出当日
银行结息余额为准）用于永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产
经营活动。上述项目如仍需建设，公司将以自有资金等方式投入解决。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，上市公司单个或者全部
募集资金投资项目完成后，将节余募集资金（包括利息收入）用作其他用途，金
额低于 500 万元且低于该项目募集资金净额的 5%，可以豁免履行董事会审议及
由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见的相关程
序，其使用情况应当在年度报告中披露。因此，上述事项无需公司董事会及股东
大会审议。上述募投项目结项的程序符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》等相关规定的要求。
上述募投项目的结项及募集资金结转，公司已分别于 2020 年 12 月 30 日、
2021 年 2 月 4 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于
部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：
2020-069）、《关于注销部分募集资金专用账户的公告》（公告编号：2021-014）。
（八）超募资金使用情况
本报告期未发生超募资金使用情况。
（九）尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司剩余募集资金 714,226,786.49 元，其中
221,226,786.49 元存放于募集资金专户（活期），493,000,000.00 元用于购买
短期保本型理财产品。
四、变更募投项目的资金使用情况
1、募投项目“实体营销网络下沉完善扩充项目”拟投入募集资金金额的变
更
（1）变动原因
目前，国内外经济环境异常复杂，全球经济增长不确定性增大，自由贸易大
环境受到挑战，公司跨境电商海外市场拓展项目的宏观环境发生了较大变化，为
降低跨境电商拓展风险，公司拟减少在跨境电商方面的投入。
鉴于照明行业消费者仍然以线下购买为主，电商业务经历快速增长阶段之后
已呈现稳定态势，而公司经过前期在 O2O 电商项目上的加大投入，目前电商平台
已基本能满足公司现有电商业务需要。因此，公司根据 O2O 电商业务发展状况，
拟修订原来的投资计划，适当减少在 O2O 电商上的投入强度。
根据公司发展战略及募投项目的推进情况，公司近两年加大了渠道开拓力度，
努力将渠道向三、四线城市甚至以下县镇市场延伸，在专卖店和品牌推广方面取
得了长足进步。但目前公司销售终端在国内县级城市还存在不少空白区域，专卖
店、专卖区的覆盖范围和密度还有较大的投入空间，尤其是辐射能力强的、数量
庞大的五金渠道，公司还处于刚刚起步阶段。因此，公司在实体营销网络下沉完
善扩充方面，还需要继续加大投入，而截止 2018 年底，公司该项目的募集资金
投入已经完成 95.30%，接近使用完毕。为了更合理地使用募集资金，充分发挥募
集资金的使用效率，公司拟变更部分项目募集资金的用途。
（2）决策程序
2019 年 3 月 5 日，公司召开的第三届董事会第二十次会议、第三届监事会
第十八次会议以及 2019 年 3 月 22 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通
过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意募投项目“实体营销网络下沉
完善扩充项目”拟投入募集资金金额的变更。变更的事项包括：①、将跨境电商
海外市场拓展项目募集资金的 2,500 万元变更用于实体营销网络下沉完善扩充
项目；②、将 O2O 电商平台建设项目募集资金的 5,000 万元变更用于实体营销网
络下沉完善扩充项目。除前述变更外，上述募投项目的建设内容未发生变化，具
体情况如下：
拟投入募集资金（万 调整后拟投入募集资金（万
项目名称
元） 元）
实体营销网络下沉完善扩充项目 17,141.11 24,641.11
跨境电商海外市场拓展项目 5,710.28 3,210.28
O2O 电商平台建设项目 10,016.24 5,016.24
本次部分募集资金用途变更仅在于部分募投项目之间的募集资金金额调整，
不影响公司 IPO 募投项目投资总额。
（3）信息披露情况
上述募投项目拟投入募集资金金额的变更，公司已于 2019 年 3 月 7 日在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于变更部分募集资金用途
的公告》（公告编号：2019-015）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和本公司《募
集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2020 年度募集
资金的存放与使用情况。报告期内，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披
露的违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，广发证券认为：三雄极光 2020 年度募集资金使用与存放符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券
交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规及规范性文件的要求，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表一：2020 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金净额 126,556.10 本年度投入募集资金总额 10,021.90
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 7,500.00 已累计投入募集资金总额 68,297.77
累计变更用途的募集资金总额比例 5.93%
是否 截至期
项目可
已变 末投资 项目达到
截至期末 本报告期 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资金投 更项 募集资金承 调整后投资 本报告期 进度 预定可使
累计投入 实现的效 到预计 否发生
向 目(含 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (%)(3) 用状态日
金额(2) 益 效益 重大变
部分 ＝ 期
化
变更) (2)/(1)
承诺投资项目
2021 年
LED 绿色照明扩产建设项目 否 53,603.35 53,603.35 2,321.16 18,384.51 34.30% 06 月 30 5,895.89 否 否
日
2021 年
LED 智能照明生产基地建设
否 23,661.45 23,661.45 4,905.52 9,666.33 40.85% 12 月 31 260.45 否 否
项目
日
2021 年
研发中心扩建升级项目 否 16,423.67 16,423.67 119.94 9,367.05 57.03% 09 月 12 - 不适用 否
日
2022 年
实体营销网络下沉完善扩充
是 17,141.11 24,641.11 2,005.20 21,717.53 88.14% 12 月 31 - 不适用 是
项目
日
2019 年
跨境电商海外市场拓展项目 是 5,710.28 3,210.28 0.00 3,494.30 108.85% 09 月 12 - 不适用 是
日
2020 年
O2O 电商平台建设项目 是 10,016.24 5,016.24 670.07 5,668.04 112.99% 09 月 12 - 不适用 是
日
承诺投资项目小计 - 126,556.10 126,556.10 10,021.90 68,297.77 53.97% - 6,156.34 - -
超募资金投向 不适用
超募资金投向小计 无
合计 - 126,556.10 126,556.10 10,021.90 68,297.77 53.97% - 6,156.34 - -
1、公司募投项目“研发中心扩建升级项目”、“实体营销网络下沉完善扩充项目”、“跨境电商
未达到计划进度或预计收益 海外市场拓展项目”以及“O2O 电商平台建设项目”不直接产生收益，未对该等项目单独进行效益核算。
的情况和原因（分具体项目） 2、根据募投项目的实际建设情况和投资进度，经谨慎研究，公司于 2018 年 4 月 16 日召开第三届
董事会第十四次会议和 2018 年 5 月 8 日召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项
目延期的议案》，同意将募投项目“LED 绿色照明扩产建设项目”和“LED 智能照明生产基地建设项目”
达到可使用状态的时间由 2018 年 9 月 12 日调整至 2020 年 3 月 12 日。
3、公司于 2020 年 2 月 24 日召开第四届董事会第五次会议和 2020 年 3 月 12 日召开 2020 年第一次
临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“LED 绿色照
明扩产建设项目”达到预定可使用状态日期由 2020 年 03 月 12 日调整至 2021 年 06 月 30 日，将 “LED
智能照明生产基地建设项目”达到预定可使用状态日期由 2020 年 03 月 12 日调整至 2021 年 12 月 31
日。截至报告期末， “LED 绿色照明扩产建设项目”和“LED 智能照明生产基地建设项目”实现了部分
效益，项目仍在建设中。
4、公司于 2019 年 3 月 5 日召开第三届董事会第二十次会议和 2019 年 3 月 22 日召开 2019 年第二
次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司募投项目研发中心扩建升
级项目由于基建部分无法按计划完成施工建设，导致该项目整体无法在计划时间内达到预定可使用状
态，因此公司对研发中心扩建升级项目达到预定可使用状态的日期由 2020 年 03 月 12 日调整至 2021 年
09 月 12 日。截至报告期末，该项目募集资金使用进度达 57.03%。
5、公司于 2020 年 12 月 29 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项
目延期的议案》，同意公司将募投项目“实体营销网络下沉完善扩充项目”达到预定可使用状态日期由
2020 年 09 月 12 日调整至 2022 年 12 月 31 日。截至报告期末，该项目完成了该项目募集资金投资额的
88.14%。
6、截至 2020 年 12 月 24 日，公司募集资金投资项目中的“跨境电商海外市场拓展项目”、“O2O 电
商平台建设项目”已实施完毕，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司将上述两个募
投项目结项并将节余募集资金（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，最终金额以资
金转出当日银行结息余额为准）用于永久性补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。
截止至 2021 年 2 月 1 日，公司已办理完成上述两个募投项目所涉及的募集资金专户的注销手续，
并将专户中的余额合计 106,297.12 元（含利息）全部转入公司基本账户，公司和募集资金专户开户银
行及保荐机构广发证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》随之终止。具体内容详见公司在
巨潮资讯网上披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：
2020-069）、《关于注销部分募集资金专用账户的公告》（公告编号：2021-014）。
（注：上表中募集资金投资进度大于 100%比例的，系由于上表“截至期末累计投入金额”包含公司
在募集资金存储期间，使用闲置募集资金购买保本理财产品的投资收益、银行活期利息、管理费、手续
费支出等因素，而“调整后投资总额”不含前述因素导致。）
由于目前国内外经济环境异常复杂，全球经济增长不确定性增大，自由贸易大环境受到挑战，公
司跨境电商海外市场拓展项目的宏观环境发生了较大变化，为降低跨境电商拓展风险，公司决定减少
项目可行性发生重大变化的
在跨境电商方面的投入。同时鉴于公司经过前期在 O2O 电商项目上的加大投入，目前电商平台已基本
情况说明
能满足公司现有电商业务需要。因此，公司根据 O2O 电商业务发展状况，修订原来的投资计划，适当
减少在 O2O 电商上的投入强度。
根据公司发展战略及募投项目的推进情况，公司近两年加大了渠道开拓力度，努力将渠道向三、
四线城市甚至以下县、镇市场延伸，在专卖店和品牌推广方面取得了长足进步。但目前公司销售终端
在国内县级城市还存在不少空白区域，专卖店、专卖区的覆盖范围和密度还有较大的投入空间，尤其
是辐射能力强的、数量庞大的五金渠道，公司还处于刚刚起步阶段。因此，公司在实体营销网络下沉
完善扩充方面，还需要继续加大投入，而截止 2018 年底，公司该项目的募集资金投入已经完成
95.30%，接近使用完毕。
根据公司未来发展战略，为了更合理地使用募集资金，充分发挥募集资金的使用效率，公司于 2019
年 3 月 5 日召开第三届董事会第二十次会议和 2019 年 3 月 22 日召开 2019 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司变更部分募投项目募集资金的用途，将跨境电
商海外市场拓展项目募集资金的 2,500 万元和 O2O 电商平台建设项目募集资金的 5,000 万元均变更用于
实体营销网络下沉完善扩充项目。变更后，跨境电商海外市场拓展项目拟投入募集资金将由 5,710.28 万
元变更为 3,210.28 万元；O2O 电商平台建设项目拟投入募集资金将由 10,016.24 万元变更为 5,016.24
万元；实体营销网络下沉完善扩充项目拟投入募集资金将由 17,141.11 万元变更为 24,641.11 万元。实
体营销网络下沉完善扩充项目新增募集资金 7,500 万元将主要用于三、四线城市销售终端建设、五金渠
道拓展和市场品牌推广活动，项目实施完成时将新增五金销售终端 10,000 家。详细情况请见公司于 2019
年 3 月 7 日在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-015）。
超募资金的金额、用途及使 不适用
用进展情况
1、2017 年 5 月 24 日，公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于增加公司部分募投项目
募集资金投资项目实施地点 实施主体及变更实施地点的议案》，同意募投项目“研发中心扩建升级项目”增加全资子公司广东三雄
变更情况 极光照明科技有限公司作为该项目的实施主体，实施地点由广州市南沙区榄核镇榄北路 1 号变更为广州
市番禺区石碁镇。三雄科技拟使用不超过 8,000 万元募集资金进行研发中心扩建升级及技术研发投入。
2、2017 年 7 月 25 日，公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于新增公司部分募投项目
实施主体和实施地点的议案》，同意募投项目“LED 智能照明生产基地建设项目”增加全资子公司肇庆
募集资金投资项目实施方式
三雄极光照明有限公司作为该项目的实施主体，实施地点除广州市南沙区榄核镇榄北路 1 号外，新增地
调整情况
点：①肇庆高新区大旺大道 59 号；②广州市南沙区榄核镇良地埠工业区。肇庆三雄拟使用不超过 3,000
万元募集资金进行 LED 智能照明生产基地建设项目的基地建设和生产设备及技术投入。
2017 年 6 月 28 日，公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2017 年 3
月 30 日止已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人民币 85,355,005.60 元，独立董事
募集资金投资项目先期投入
以及保荐机构对此进行了核查并发表同意意见。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行
及置换情况
了审核，并出具了《关于广东三雄极光照明股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证
报告》（广会专字[2017]G17000360161 号）。截止 2017 年 7 月 31 日，上述置换资金已从募集资金专户
提取完毕。
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
截至 2020 年 12 月 24 日，公司募集资金投资项目中的“跨境电商海外市场拓展项目”、“O2O 电商平
台建设项目”已实施完毕，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司将上述两个募投项
项目实施出现募集资金结余 目结项并出现节余募集资金 10.61 万元。主要原因：公司在实施募集资金投资项目过程中，严格按照募
的金额及原因 集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金。为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项
目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收
益，募集资金存放期间也产生了一定的利息收入。
尚未使用的募集资金用途及 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司剩余募集资金 714,226,786.49 元，其中 221,226,786.49 元存放
去向 于募集资金专户（活期），493,000,000.00 元用于购买短期保本型理财产品。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
附表二：变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后的项
变更后项目 截至期末实 截至期末投 本报告期
变更后的项 对应的原承 本报告期实 项目达到预定可 是否达到 目可行性是
拟投入募集 际累计投入 资进度 实现的效
目 诺项目 际投入金额 使用状态日期 预计效益 否发生重大
资金总额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 益
变化
实体营销网 实体营销网
2022 年 12 月 31
络 下 沉 完 善 络 下 沉 完 善 24,641.11 2,005.20 21,717.53 88.14% - 不适用 否
日
扩充项目 扩充项目
跨境电商海 跨境电商海
2019 年 09 月 12
外市场拓展 外市场拓展 3,210.28 0.00 3,494.30 108.85% - 不适用 否
日
项目 项目
O2O 电 商 平 O2O 电 商 平 2020 年 09 月 12
5,016.24 670.07 5,668.04 112.99% - 不适用 否
台建设项目 台建设项目 日
合计 -- 32,867.63 2,675.27 30,879.87 -- -- 0 -- --
由于目前国内外经济环境异常复杂，全球经济增长不确定性增大，自由贸易大环境受到
挑战，公司跨境电商海外市场拓展项目的宏观环境发生了较大变化，为降低跨境电商拓展风
险，公司决定减少在跨境电商方面的投入。同时鉴于公司经过前期在 O2O 电商项目上的加大
投入，目前电商平台已基本能满足公司现有电商业务需要。因此，公司根据 O2O 电商业务发
变更原因、决策程序及信息披露情况说 展状况，修订原来的投资计划，适当减少在 O2O 电商上的投入强度。
明(分具体项目) 根据公司发展战略及募投项目的推进情况，公司近两年加大了渠道开拓力度，努力将渠
道向三、四线城市甚至以下县、镇市场延伸，在专卖店和品牌推广方面取得了长足进步。但
目前公司销售终端在国内县级城市还存在不少空白区域，专卖店、专卖区的覆盖范围和密度
还有较大的投入空间，尤其是辐射能力强的、数量庞大的五金渠道，公司还处于刚刚起步阶
段。因此，公司在实体营销网络下沉完善扩充方面，还需要继续加大投入，而截止 2018 年
底，公司该项目的募集资金投入已经完成 95.30%，接近使用完毕。
根据公司未来发展战略，为了更合理地使用募集资金，充分发挥募集资金的使用效率，公
司于 2019 年 3 月 5 日召开第三届董事会第二十次会议和 2019 年 3 月 22 日召开 2019 年第二
次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。同意公司变更部分募投项
目募集资金的用途，将跨境电商海外市场拓展项目募集资金的 2,500 万元和 O2O 电商平台建
设项目募集资金的 5,000 万元均变更用于实体营销网络下沉完善扩充项目。变更后，跨境电
商海外市场拓展项目拟投入募集资金将由 5,710.28 万元变更为 3,210.28 万元；O2O 电商平台
建设项目拟投入募集资金将由 10,016.24 万元变更为 5,016.24 万元；实体营销网络下沉完善
扩充项目拟投入募集资金将由 17,141.11 万元变更为 24,641.11 万元。实体营销网络下沉完
善扩充项目新增募集资金 7,500 万元将主要用于三、四线城市销售终端建设、五金渠道拓展
和市场品牌推广活动，项目实施完成时将新增五金销售终端 10,000 家。详细情况请见公司于
2019 年 3 月 7 日在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：
2019-015）。
1、公司募投项目“实体营销网络下沉完善扩充项目”、“跨境电商海外市场拓展项目”
未达到计划进度或预计收益的情况和原 以及“O2O 电商平台建设项目”不直接产生收益，未对该等项目单独进行效益核算。
因(分具体项目) 2、公司于 2020 年 12 月 29 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《关于部分募集
资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“实体营销网络下沉完善扩充项目”达到预
定可使用状态日期由 2020 年 09 月 12 日调整至 2022 年 12 月 31 日。截至报告期末，该项目
完成了该项目募集资金投资额的 88.14%。
3、截至 2020 年 12 月 24 日，公司募集资金投资项目中的“跨境电商海外市场拓展项目”、
“O2O 电商平台建设项目”已实施完毕，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，
公司将上述两个募投项目结项并将节余募集资金（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手
续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久性补充流动资金，用于
与公司主营业务相关的生产经营活动。
截止至 2021 年 2 月 1 日，公司已办理完成上述两个募投项目所涉及的募集资金专户的注
销手续，并将专户中的余额合计 106,297.12 元（含利息）全部转入公司基本账户，公司和募
集资金专户开户银行及保荐机构广发证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》随之
终止。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永
久补充流动资金的公告》（公告编号：2020-069）、《关于注销部分募集资金专用账户的公告》
（公告编号：2021-014）。
（注：上表中募集资金投资进度大于 100%比例的，系由于上表“截至期末实际累计投入金
额”包含公司在募集资金存储期间，使用闲置募集资金购买保本理财产品的投资收益、银行活
期利息、管理费、手续费支出等因素，而“变更后项目拟投入募集资金总额”不含前述因素导
致。）
变更后的项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
（以下无正文）
