德艺文创：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告2019-04-16
证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2019-017
德艺文化创意集团股份有限公司
关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文
创”）于 2019 年 4 月 15 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用
不超过 1 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，购买短期低风险
型银行理财产品，使用期限为自 2018 年年度股东大会审议通过之日
起 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体内
容公告如下：
一、募集资金基本情况
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准德艺文化创意集团股
份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕375 号）
核准并经深圳证券交易所同意，向社会公开发行人民币普通股（A 股）
2,000 万股，发行价格为人民币 9.41 元/股，募集资金总额人民币
18,820 万元，扣除保荐承销费用人民币 2,700 万元（含税），实际
到账的募集资金为人民币 16,120 万元。本次发行费用总计人民币
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3,883 万元（含税），募集资金净额为人民币 14,937 万元，于 2017
年 4 月 11 日存入公司募集资金专户。上述资金到账情况经福建华兴
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 4 月 11 日出具了
闽华兴所（2017）验字 A-001 号《验资报告》。上述募集资金已经全
部存放于募集资金专户管理。
二、募集资金管理及使用情况
（一）使用募集资金置换预先已投入项目的自筹资金
2017 年 5 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同
意使用募集资金 12,982,009.30 元置换前期已预先投入的自筹资金。
（二）闲置募集资金现金管理基本情况
为合理利用闲置募集资金，提高募集资金使用效率，2017 年 5
月 26 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过
5,000 万元的闲置募集资金进行现金管理；2017 年 7 月 17 日，公司
第二届董事会第十三次会议审议通过《关于增加使用部分闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司增加不超过 5,000 万元的闲置募
集资金进行现金管理。额度增加后，合计使用不超过人民币 1 亿元的
闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起
12 个月。
公司分别于2018年5月4日和2018年5月25日召开公司第三届董事
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会第四次会议和2017年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，同意在公司已签署募集资金监管协议
且确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的情况下，使用
不超过1亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自公
司2017年年度股东大会审议通过之日起12个月。
截至 2019 年 3 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位:人民币元
截止 2019 年 3
募集资金专 募集资金到位日初 募集资金
募集资金专项账户 月 31 日结存金
户开户行 始存放金额 用途
额
德艺文创
招商银行股 产业基地
份有限公司 （原名
591902032710666 126,965,800.00 6,5983,19.34
福州古田支 称：德艺
行 研发创意
中心）
兴业银行股
份有限公司 补充营运
117120100100168888 15,000,000.00 0.00
福州晋安支 资金
行
海外营销
中国民生银 网络建设
行股份有限 项目和文
699462248 19,234,200.00 7,644,010.69
公司福州湖 化创意产
东支行 品电子商
务平台
合计 161,200,000.00 14,242,330.03
由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项
目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。
三、本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资额度及期限
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根据公司当前的资金使用状况、募集资金投资项目建设进度并考
虑保持充足的流动性，公司拟使用不超过 1 亿元人民币的闲置募集资
金进行现金管理，购买短期低风险型银行理财产品。投资品种不包括
向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的
的银行理财产品。使用期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个
月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
（二）投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，
拟购买投资收益高于同期银行存款利率的短期低风险型理财产品（包
括但不限于银行定期存单、结构性存款、低风险型理财产品等）。
部分闲置募集资金拟投资的产品须符合以下条件：（1）安全性
高，满足低风险要求；（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划
正常进行；（3）投资品种不包括向银行等金融机构购买以股票、利
率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财产品，不违反中国证券监督
管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》的规定。
（三）资金来源：暂时闲置的募集资金。
（四）实施方式
上述购买理财产品的具体事项在投资限额内授权公司总经理审
批组织实施并签署相关合同文件，具体包括但不限于：选择合格专业
理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品
品种、签署合同及协议等法律文书。
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公司为进行现金管理购买投资产品必须以公司自身名义进行，通
过募集资金专户进行，并由专人负责投资理财账户的管理。公司购买
的投资产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或
用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司应当及时报交
易所备案并公告。
（五）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资
金使用》等相关要求，及时履行信息披露义务，及时披露购买理财产
品的具体情况，并向深圳证券交易所报备并公告。
（六）关联关系说明
公司与理财产品发行主体不得存在关联关系。
四、投资风险分析、风险控制措施以及对公司的影响
（一）投资风险分析
1、虽然低风险型银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市
场受宏观经济影响较大，不排除收益受到宏观市场波动的影响。
2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，
因此短期投资的实际收益不可预期。
3、相关工作人员的操作和监控风险。
（二）风险控制措施
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1、公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目
进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及
时采取相应的保全措施，控制投资风险。
2、公司内审部门负责对投资理财资金使用与保管情况的审计监
督。
3、独立董事、监事会有权对投资理财资金的使用情况进行监督
与检查。在公司内审部门核查的基础上，如公司监事会、独立董事认
为必要，可以聘请专业机构进行审计。独立董事应在定期报告中发表
相关的独立意见。
4、公司财务部必须建立台账对购买的理财产品进行管理，建立
健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。
5、公司将依据深圳证券交易所的有关规定，做好相关信息披露
工作。
（三）对公司的影响
1、公司坚持规范运作，保值增值、防范风险，在确保募集资金
投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用部分暂时闲置募集资金
进行安全性高、风险低、期限短的低风险型银行理财产品投资，不会
影响公司募集资金投资项目的资金需要。
2、通过进行适度的低风险的短期理财，公司可以提高募集资金
的使用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，
为公司和股东谋取较好的投资回报，不会损害公司股东利益。
五、本次事项所履行的审批程序及专项意见
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（一）董事会审议情况
2019 年 4 月 15 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体董事表
决，一致同意了该议案。
（二）监事会审议情况及意见
2019 年 4 月 15 日，公司第三届监事会第十二次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体监事表
决，一致同意了该议案。
监事会认为：公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，履行了
必要的审批程序，决策和审议程序合法、合规。公司使用闲置募集资
金进行现金管理是在保障募集资金项目建设进度的前提下实施的，不
存在变相改变募集资金用途的行为，有利于提高资金使用效率，能够
获得一定的投资效益，符合公司和全体股东的利益。同意公司使用不
超过 1 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理。
（三）独立董事意见
公司独立董事认为：本次使用公司首次公开发行股票的部分闲置
募集资金进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所《创
业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用》
的相关规定，在保证公司正常运营和资金安全的基础上，使用部分闲
置募集资金进行现金管理，未与募投项目的实施计划抵触，不影响募
投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的
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情况。公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的行为有助于提高公
司资金使用效率，增加资金收益，符合公司发展和全体股东利益的需
要。因此，我们同意公司使用不超过 1 亿元人民币的闲置募集资金进
行现金管理。
（四）保荐机构的核查意见
保荐机构兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）对公
司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行核查，并出具
了核查意见：
1、德艺文创本次使用闲置募集资金进行现金管理已经公司第三
届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过，全体
独立董事发表了明确同意的独立意见，德艺文创就此事宜已经履行了
必要的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章
程》等有关规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响
募集资金投资计划的正常运行和不存在损害股东利益的情况。
2、德艺文创本次使用部分闲置募集资金进行现金管理符合法律、
法规的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募集资金投资项目
的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向损害股东利益的情况。
综上所述，保荐机构对德艺文创本次使用部分闲置募集资金进行
现金管理的事宜无异议。
五、董事会提请公司股东大会对总经理的授权
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为保证本次使用部分闲置募集资金用于现金管理相关事项能够
顺利实施，公司董事会提请股东大会同意授权公司总经理负责决定并
办理与使用部分闲置募集资金进行现金管理有关的一切具体事宜，包
括但不限于：
1、全权代表公司选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托
理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等所有法
律文书；
2、全权决定并办理与本次投资有关的其他一切具体事宜。
六、其他重要事项
本次公司使用部分闲置的募集资金进行现金管理投资低风险型
银行理财产品，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集
资金项目建设和募集资金使用，将对公司的经营和业绩产生一定的积
极影响。但鉴于现金管理投资产品存在收益不确定性等因素，该事项
的实施存在一定的收益风险。公司将持续关注投资进展情况并及时履
行信息披露义务。
公司《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》还需提
交公司 2018 年年度股东大会审议，经股东大会审议通过之后方可实
施。
七、 备查文件目录
1、德艺文化创意集团股份有限公司第三届董事会第十二次会议
决议；
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2、德艺文化创意集团股份有限公司第三届监事会第十二次会议
决议；
3、独立董事关于第三届董事会第十二次会议相关事项的独立意
见；
4、兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司
使用部分闲置募集资金用于现金管理的核查意见。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 16 日
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