证券代码：300640    证券简称：德艺文创    公告编号：2021-031



            德艺文化创意集团股份有限公司
 关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管
                           理的公告
   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文

创”）于 2021 年 4 月 20 日召开第四届董事会第四次会议，审议通过

了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，

同意公司募投项目实施主体暨全资子公司福建德弘智汇信息科技有

限公司（以下简称“德弘智汇”）在确保不影响募集资金投资项目建

设和正常生产经营的前提下，使用不超过 7,000 万元人民币的闲置募

集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流动性

好的短期低风险型理财产品，使用期限为自第四届董事会第四次会议

审议通过之日起 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动

使用。在额度范围内，公司董事会授权公司经营管理层行使该项投资

决策权并签署相关合同文件，由财务负责人负责具体组织实施。具体

内容公告如下：


    一、募集资金基本情况



                             1 / 10
     经中国证监会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定

对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586 号），同意公

司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18 名特定对象发行人民

币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募

集资金总额为人民币 342,274,995.72 元，扣除与发行有关的费用（含

税）人民币 12,717,153.88 元，公司实际募集资金净额为人民币

329,557,841.84 元 ， 公 司 总 股 本 由 220,774,000 股 变 更 为

286,850,254 股。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资

金到位进行了审验，并于 2021 年 3 月 16 日出具的华兴验字[2021]

21004310026 号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资

金专户。

     根据公司披露的《德艺文化创意集团股份有限公司 2020 年度向

特定对象发行股票募集说明书》，本次募集资金将用于投入以下项目：
                                                                     单位：万元
序                             项目总投         预案拟投入募
           项目名称                                                实施主体
号                                 资             集资金
     IP 产 品及 运营 中心 项
1                              32,473.50           28,710.50       德弘智汇
     目
     大数据营销管理平台建
2                               4,083.30            2,517.00       德弘智汇
     设项目
3    补充流动资金               3,000.00            3,000.00       德艺文创
           合计                39,556.80           34,227.50          ——
    注 1：以上百分比计算结果四舍五入，表中合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如
有差异，是由于四舍五入所造成。
      2 本次募集资金项目中“IP 产品及运营中心项目”和“大数据营销管理平台建设项目”
的实施主体为德弘智汇，公司将根据募投项目的进度，以增资或借款的形式将募集资金投入
德弘智汇。


     二、募集资金管理及使用情况

                                       2 / 10
    为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上

市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规及公司《募集资金管理

办法》的规定，经公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于确定

募集资金账户并授权签署三方监管协议的议案》，授权董事长全权负

责与相关银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。公司已在

招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业银行股份有限公司福州晋

安支行和福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行（以下简称“开户

银行”）开设募集资金专项账户（以下简称“专户”）。公司及实施

本次募投项目的公司全资子公司德弘智汇已与开户银行、保荐机构兴

业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）分别签订了《募集资

金三方监管协议》。明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳

证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。在使用募集资金的时

候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，

随时接受保荐代表人的监督。


   三、本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况

    （一）投资额度及期限

    根据公司当前的资金使用状况、募集资金投资项目建设进度并考

虑保持充足的流动性，德弘智汇拟使用不超过 7,000 万元人民币的闲

置募集资金进行现金管理，购买期限不超过十二个月且安全性高、流


                             3 / 10
动性好的短期低风险型理财产品。投资品种不包括向银行等金融机构

购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财产品。使用

期限为自第四届董事会第四次会议审议通过之日起 12 个月。在上述

额度及决议有效期内，可循环滚动使用。

    （二）投资产品品种

    公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，

拟购买投资收益高于同期银行存款利率的短期低风险型理财产品（包

括但不限于银行定期存单、结构性存款、低风险型理财产品等）。

    部分闲置募集资金拟投资的产品须符合以下条件：（1）产品期

限不超过 12 个月；（2）安全性高，满足低风险要求；（3）流动性

好，不得影响募集资金投资计划正常进行；（4）投资品种不包括向

银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的理

财产品，不违反中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号

——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定。

    （三）资金来源：暂时闲置的募集资金。

    （四）实施方式

    上述购买理财产品的具体事项在投资限额内授权公司经营管理

层审批组织实施并签署相关合同文件，具体包括但不限于：选择合格

专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财

产品品种、签署合同及协议等法律文书。

    德弘智汇为进行现金管理购买投资产品必须通过募集资金专户

进行，并由专人负责投资理财账户的管理。德弘智汇购买的投资产品


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不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用

途，开立或注销产品专用结算账户的，公司及德弘智汇应当及时报交

易所备案并公告。

    （五）信息披露

    公司及德弘智汇将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司

募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司

规范运作指引》等相关要求，及时履行信息披露义务，及时披露购买

理财产品的具体情况，并向深圳证券交易所报备并公告。

    （六）关联关系说明

    公司及全资子公司与理财产品发行主体均不存在关联关系。


   四、投资风险分析、风险控制措施以及对公司的影响

    （一）投资风险分析

    1、虽然安全性高、流动性好的短期低风险型理财产品属于低风

险投资品种，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除收益受到宏观

市场波动的影响。

    2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，

因此短期投资的实际收益不可预期。

    3、相关工作人员的操作和监控风险。

    4、本次购买理财产品范围包括低风险证券公司理财产品，虽然

公司会选择流动性高，安全性好的产品，但收益仍存在波动风险。

    （二）风险控制措施


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    1、公司及子公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投

向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因

素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险。

    2、公司内审部门负责对投资理财资金使用与保管情况的审计监

督。

    3、独立董事、监事会有权对投资理财资金的使用情况进行监督

与检查。在公司内审部门核查的基础上，如公司监事会、独立董事认

为必要，可以聘请专业机构进行审计。独立董事应在定期报告中发表

相关的独立意见。

    4、公司及子公司财务部必须建立台账对购买的理财产品进行管

理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。

    5、公司及子公司将依据深圳证券交易所的有关规定，做好相关

信息披露工作。

    （三）对公司的影响

    1、公司及子公司坚持规范运作，保值增值、防范风险，在确保

募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，德弘智汇使用部分

暂时闲置募集资金进行安全性高、风险低、期限短的低风险型理财产

品投资，不会影响公司募集资金投资项目的资金需要。

    2、通过进行适度的低风险的短期理财，公司可以提高募集资金

的使用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，

为公司和股东谋取较好的投资回报，不会损害公司股东利益。


   五、本次事项所履行的审批程序及专项意见
                            6 / 10
    （一）董事会审议情况

    2021 年 4 月 20 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关

于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体

董事表决，一致同意了该议案。

    （二）监事会审议情况及意见

    2021 年 4 月 20 日，公司第四届监事会第三次会议审议通过了《关

于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体

监事表决，一致同意了该议案。

    监事会认为：公司全资子公司德弘智汇使用部分闲置募集资金进

行现金管理，履行了必要的审批程序，决策和审议程序合法、合规。

德弘智汇使用闲置募集资金进行现金管理是在保障募集资金项目建

设进度的前提下实施的，不存在变相改变募集资金用途的行为，有利

于提高资金使用效率，能够获得一定的投资效益，符合公司和全体股

东的利益。同意全资子公司德弘智汇使用不超过 7,000 万元人民币的

闲置募集资金进行现金管理。

    （三）独立董事意见

    公司独立董事认为：本次使用公司向特定对象发行股票的部分闲

置募集资金进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号

——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所

创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，在保证公司正常运营和

资金安全的基础上，使用部分闲置募集资金进行现金管理，未与募投

项目的实施计划抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变


                               7 / 10
募集资金投向和损害股东利益的情况。全资子公司使用部分闲置募集

资金进行现金管理的行为有助于提高公司资金使用效率，增加资金收

益，符合公司发展和全体股东利益的需要。因此，我们同意全资子公

司使用不超过 7,000 万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，并授

权经营管理层在上述使用期限及累计交易额度范围内行使该项投资

决策权。

    （四）保荐机构的核查意见

    保荐机构对公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事

项进行核查，并出具了核查意见：

    1、德艺文创全资子公司德弘智汇本次使用闲置募集资金进行现

金管理已经公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议

审议通过，全体独立董事发表了明确同意的独立意见，德艺文创就此

事宜已经履行了必要的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板上市

公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规

则》、《公司章程》等有关规定，不存在变相改变募集资金使用用途

的情形，不影响募集资金投资计划的正常运行和不存在损害股东利益

的情况。

    2、德弘智汇本次使用部分闲置募集资金进行现金管理符合法律、

法规的规定以及发行申请文件的相关安排，不影响募集资金投资项目

的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向损害股东利益的情况。




                               8 / 10
    综上所述，保荐机构对德艺文创本次使用部分闲置募集资金进行

现金管理的事宜无异议。

    五、董事会对经营管理层的授权

    为保证本次使用部分闲置募集资金用于现金管理相关事项能够

顺利实施，公司董事会同意授权公司经营管理层负责决定并办理与使

用部分闲置募集资金进行现金管理有关的一切具体事宜，包括但不限

于：

    1、全权代表公司选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托

理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等所有法

律文书；

    2、全权决定并办理与本次投资有关的其他一切具体事宜。


       六、其他重要事项

    本次使用部分闲置的募集资金进行现金管理投资低风险型理财

产品，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金项目

建设和募集资金使用，将对公司的经营和业绩产生一定的积极影响。

但鉴于现金管理投资产品存在收益不确定性等因素，该事项的实施存

在一定的收益风险。公司将持续关注投资进展情况并及时履行信息披

露义务。


   七、 备查文件目录




                            9 / 10
    1、德艺文化创意集团股份有限公司第四届董事会第四次会议决

议；

    2、德艺文化创意集团股份有限公司第四届监事会第三次会议决

议；

    3、独立董事关于第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见；

    4、兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司

全资子公司使用部分闲置募集资金用于现金管理的核查意见。




                                  德艺文化创意集团股份有限公司

                                            董事会

                                        2021 年 4 月 20 日




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