德艺文创：关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告2022-03-19
证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2022-019
德艺文化创意集团股份有限公司
关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行
现金管理的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文
创”）于 2022 年 3 月 18 日召开第四届董事会第十二次会议和第四届
监事会第十次会议，审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意公司募投项目实施主体暨全资子公
司福建德弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）在确保
不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用不超过
20,000 万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买期限不
超过十二个月且安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品，
使用期限为自股东大会审议通过之日起 12 个月，在上述额度及决议
有效期内，可循环滚动使用。在额度范围内，公司董事会授权公司经
营管理层行使该项投资决策权并签署相关合同文件，由财务负责人负
责具体组织实施。具体内容公告如下：
一、募集资金基本情况
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经中国证监会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2586 号），同意公
司向特定对象发行股票的注册申请。公司向 18 名特定对象发行人民
币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募
集资金总额为人民币 342,274,995.72 元，扣除与发行有关的费用（含
税）人民币 12,717,153.88 元，公司实际募集资金净额为人民币
329,557,841.84 元 ， 公 司 总 股 本 由 220,774,000 股 变 更 为
286,850,254 股。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资
金到位进行了审验，并于 2021 年 3 月 16 日出具的华兴验字[2021]
21004310026 号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资
金专户。
由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于拟投入募
集资金，为保障募集资金投资项目的顺利实施，结合公司实际情况，
对募投项目中实际投入募集资金进行调整，具体如下：
单位：万元
预案拟投 调整后拟
序 项目总投
项目名称 入募集资 投入募集 实施主体
号 资
金 资金
1 IP 产品及运营中心项目 32,473.50 28,710.50 27,438.78 德弘智汇
大数据营销管理平台建
2 4,083.30 2,517.00 2,517.00 德弘智汇
设项目
3 补充流动资金 3,000.00 3,000.00 3,000.00 德艺文创
合计 39,556.80 34,227.50 32,955.78 ——
注：以上百分比计算结果四舍五入，表中合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有
差异，是由于四舍五入所造成。
二、募集资金管理及使用情况
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为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及
公司《募集资金管理办法》等相关规定，经公司第四届董事会第三次
会议审议通过《关于确定募集资金账户并授权签署三方监管协议的议
案》，授权董事长全权负责与相关银行及保荐机构签署《募集资金三
方监管协议》。公司已在招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业
银行股份有限公司福州晋安支行和福建海峡银行股份有限公司福州
安泰支行（以下简称“开户银行”）开设募集资金专项账户（以下简
称“专户”）。公司及实施本次募投项目的公司全资子公司德弘智汇
已与开户银行、保荐机构兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机
构”）分别签订了《募集资金三方监管协议》。明确了各方的权利和
义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，
同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
三、本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资额度及期限
2021年5月18日公司召开的2020年年度股东大会审议通过了《关
于全资子公司增加使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，
同意增加额度后，德弘智汇累计使用不超过20,000万元闲置募集资金
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进行现金管理，使用期限为自股东大会审议通过之日起12个月，在上
述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
鉴于上述额度及决议即将到期，根据公司当前的资金使用状况、
募集资金投资项目建设进度并考虑保持充足的流动性，为提高资金使
用效率，德弘智汇在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经
营的前提下，拟继续使用不超过 20,000 万元闲置募集资金进行现金
管理，投资短期（不超过十二个月）安全性高、流动性好、低风险、
稳健型的理财产品，有效期限自股东大会审议通过之日起 12 个月，
在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
（二）投资产品品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，
拟购买投资收益高于同期银行存款利率的短期低风险型理财产品（包
括但不限于银行定期存单、结构性存款、低风险型理财产品等）。
部分闲置募集资金拟投资的产品须符合以下条件：（1）产品期
限不超过 12 个月；（2）安全性高，满足低风险要求；（3）流动性
好，不得影响募集资金投资计划正常进行；（4）投资品种不包括向
银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的理
财产品，不违反中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定。
（三）资金来源：暂时闲置的募集资金。
（四）实施方式
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上述购买理财产品的具体事项在投资限额内授权公司经营管理
层审批组织实施并签署相关合同文件，具体包括但不限于：选择合格
专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财
产品品种、签署合同及协议等法律文书。
德弘智汇为进行现金管理购买投资产品必须通过募集资金专户
进行，并由专人负责投资理财账户的管理。德弘智汇购买的投资产品
不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用
途，开立或注销产品专用结算账户的，公司及德弘智汇应当及时报交
易所备案并公告。
（五）信息披露
公司及德弘智汇将按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》及公司《募集资金管理办法》等相关要求，及
时履行信息披露义务，及时披露购买理财产品的具体情况，并向深圳
证券交易所报备并公告。
（六）关联关系说明
公司及全资子公司与理财产品发行主体均不存在关联关系。
四、投资风险分析、风险控制措施以及对公司的影响
（一）投资风险分析
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1、虽然短期安全性高、流动性好、低风险、稳健型的理财产品
属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除收益
受到宏观市场波动的影响。
2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，
因此短期投资的实际收益不可预期。
3、相关工作人员的操作和监控风险。
4、本次购买理财产品范围包括低风险证券公司理财产品，虽然
公司会选择流动性高，安全性好的产品，但收益仍存在波动风险。
（二）风险控制措施
1、公司及子公司财务部相关人员将及时分析和跟踪理财产品投
向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因
素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险。
2、公司内审部门负责对投资理财资金使用与保管情况的审计监
督。
3、独立董事、监事会有权对投资理财资金的使用情况进行监督
与检查。在公司内审部门核查的基础上，如公司监事会、独立董事认
为必要，可以聘请专业机构进行审计。独立董事应在定期报告中发表
相关的独立意见。
4、公司及子公司财务部必须建立台账对购买的理财产品进行管
理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。
5、公司及子公司将依据深圳证券交易所的有关规定，做好相关
信息披露工作。
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（三）对公司的影响
1、公司及子公司坚持规范运作，保值增值、防范风险，在确保
募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，德弘智汇使用暂时
闲置募集资金进行安全性高、风险低、期限短的低风险型理财产品投
资，不会影响公司募集资金投资项目的资金需要。
2、通过进行适度的低风险的短期理财，公司可以提高募集资金
的使用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，
为公司和股东谋取较好的投资回报，不会损害公司股东利益。
五、本次事项所履行的审批程序及专项意见
（一）董事会审议情况
2022 年 3 月 18 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了
《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经
全体董事表决，一致同意了该议案。
（二）监事会审议情况及意见
2022 年 3 月 18 日，公司第四届监事会第十次会议审议通过了《关
于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经全体
监事表决，一致同意了该议案。
监事会认为：公司全资子公司德弘智汇使用部分闲置募集资金进
行现金管理，履行了必要的审批程序，决策和审议程序合法、合规。
德弘智汇使用闲置募集资金进行现金管理是在保障募集资金项目建
设进度的前提下实施的，不存在变相改变募集资金用途的行为，有利
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于提高资金使用效率，能够获得一定的投资效益，符合公司和全体股
东的利益。同意全资子公司德弘智汇使用不超过 20,000 万元的闲置
募集资金进行现金管理。
（三）独立董事意见
公司独立董事认为：本次使用公司向特定对象发行股票的部分闲
置募集资金进行现金管理的决策程序符合《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关
规定，在保证公司正常运营和资金安全的基础上，使用部分闲置募集
资金进行现金管理，未与募投项目的实施计划抵触，不影响募投项目
的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的行为有助于提高公司
资金使用效率，增加资金收益，符合公司发展和全体股东利益的需要。
因此，我们同意全资子公司德弘智汇使用不超过 20,000 万元的闲置
募集资金进行现金管理，并授权经营管理层在上述使用期限及累计交
易额度范围内行使该项投资决策权。
（四）保荐机构的核查意见
保荐机构对全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的事项
进行核查，并出具了核查意见：
1、德艺文创全资子公司德弘智汇本次使用公司向特定对象发行
股票的部分闲置募集资金进行现金管理已经公司董事会、监事会审议
通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，符合《深圳证券交易所
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创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，不存在变相改变募集资
金使用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常运行和不存在损
害股东利益的情况。
2、德弘智汇本次使用公司向特定对象发行股票的部分闲置募集
资金进行现金管理符合法律、法规的规定以及发行申请文件的相关安
排，不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资
金投向损害股东利益的情况。
综上所述，保荐机构对德弘智汇本次使用公司向特定对象发行股
票的部分闲置募集资金进行现金管理的事宜无异议。
五、董事会对经营管理层的授权
为保证本次使用部分闲置募集资金用于现金管理相关事项能够
顺利实施，公司董事会同意授权公司经营管理层负责决定并办理与使
用部分闲置募集资金进行现金管理有关的一切具体事宜，包括但不限
于：
1、全权代表公司选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托
理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等所有法
律文书；
2、全权决定并办理与本次投资有关的其他一切具体事宜。
六、其他重要事项
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本次使用部分闲置的募集资金进行现金管理投资低风险型理财
产品，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金项目
建设和募集资金使用，将对公司的经营和业绩产生一定的积极影响。
但鉴于现金管理投资产品存在收益不确定性等因素，该事项的实施存
在一定的收益风险。公司将持续关注投资进展情况并及时履行信息披
露义务。
七、 备查文件目录
1、德艺文化创意集团股份有限公司第四届董事会第十二会议决
议；
2、德艺文化创意集团股份有限公司第四届监事会第十次会议决
议；
3、德艺文化创意集团股份有限公司独立董事关于第四届董事会
第十二次会议相关事项的独立意见；
4、兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司
全资子公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见。
德艺文化创意集团股份有限公司
董事会
2022 年 3 月 18 日
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