证券代码：300640     证券简称：德艺文创    公告编号：2022-074

            德艺文化创意集团股份有限公司
  关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充
                     流动资金的公告
   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022

年 6 月 1 日召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十六

次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充

流动资金的议案》。为满足公司发展需要，提高募集资金的使用效率，

降低财务成本，优化财务结构，维护公司和股东的利益，董事会同意

公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目

正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金 15,000 万元，并继续用

于暂时补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过

6 个月，到期将归还至募集资金专户。现将相关事项公告如下：

    一、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

    公司于2021年6月3日召开的第四届董事会第六次会议和第四届

监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充

流动资金的议案》，同意在保证实施募集资金投资项目的资金需求和

募集资金投资项目正常进行的前提下，公司使用闲置募集资金不超过

15,000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日

起12个月，到期将归还至募集资金专户。具体情况可见巨潮资讯网《关
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于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：

2021-058），截至本公告日，公司已累计使用15,000万元闲置募集资

金暂时补充流动资金，用于日常经营开支、支付供应商货款等。

    二、本次延期归还募集资金的相关说明

    随着公司业务规模不断扩大，结合公司所处行业上下游现状，公

司对流动资金的需求仍较大。鉴于公司募集资金按照计划分步投入使

用，募集资金投资项目建设需要一定周期，预计达到预定可使用状态

日期为 2024 年 3 月；根据募集资金投资项目的建设进度，现阶段部

分募集资金仍将存在闲置的情况。为满足公司发展需要，提高募集资

金的使用效率，降低财务成本，优化财务结构，维护公司和股东的利

益，公司拟延期归还闲置募集资金 15,000 万元，并继续用于暂时补

充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过 6 个月。

延长闲置募集资金补充流动资金的时间不会影响募投项目的正常推

进。

    三、募集资金基本情况

    1、募集资金的基本情况

    2020 年 10 月 15 日，经中国证监会出具《关于同意德艺文化创

意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可

〔2020〕2586 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公

司向 18 名特定对象发行人民币普通股（A 股）66,076,254 股，每股

面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币 342,274,995.72 元，

扣除与发行有关的费用（含税）人民币 12,717,153.88 元，公司实际

                             2/8
募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 329,557,841.84 元 ， 公 司 总 股 本 由

220,774,000 股变更为 286,850,254 股。华兴会计师事务所（特殊普

通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于 2021 年 3 月 16 日出

具了华兴验字[2021]21004310026 号《验资报告》。

     2、募集资金管理情况

     为了规范公司募集资金管理，保护投资者的合法权益，根据《上

市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2

号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市

规则（2020 年 12 月修订）》及公司《募集资金管理办法》等相关规

定，公司对募集资金采取了专户存储制度。公司及全资子公司福建德

弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已与保荐机构、

募集资金专户开户银行签订了《募集资金专户三方监管协议》。

     3、募集资金使用情况

     由于本次向特定对象发行股票实际募集资金净额少于拟投入募

集资金，为保障募集资金投资项目的顺利实施，结合公司实际情况，

对募投项目中实际投入募集资金进行调整，具体如下：
                                                                 单位：万元
                                         预案拟投    调整后拟
序                           项目总投
           项目名称                      入募集资    投入募集     实施主体
号                               资
                                             金        资金
1    IP 产品及运营中心项目   32,473.50   28,710.50   27,438.78    德弘智汇
     大数据营销管理平台建
2                             4,083.30    2,517.00    2,517.00    德弘智汇
     设项目
3    补充流动资金             3,000.00    3,000.00    3,000.00    德艺文创
           合计              39,556.80   34,227.50   32,955.78      ——

                                   3/8
    注：以上百分比计算结果四舍五入，表中合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有
差异，是由于四舍五入所造成。

      截至 2021 年 12 月 31 日，公司 2020 年向特定对象发行股票募集

资金总体使用情况及余额：
                                                                    单位：万元
                          项        目                              金额
募集资金净额                                                          32,955.78

减：截至 2021 年 12 月 31 日募投项目支出金额                           3,204.32

其中：直接投入募投项目的资金                                           3,204.32

加：截至 2021 年 12 月 31 日利息收入扣除手续费用净额                       109.56

     截至 2021 年 12 月 31 日理财产品投资收益                              375.69

减：截至 2021 年 12 月 31 日使用募集资金暂时补充流动资金金额          15,000.00

截至 2021 年 12 月 31 日公司募集资金账户余额                          15,236.71

      4、募集资金暂时闲置原因

      公司募集资金按照计划分步投入使用，且募集资金投资项目建设

需要一定周期，根据募集资金投资项目的建设进度，现阶段部分募集

资金存在闲置的情况。

      四、延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的计

划

      随着公司业务规模不断扩大，结合公司所处行业上下游现状，公

司对流动资金的需求日益增加。为满足公司发展需要，提高募集资金

的使用效率，降低财务成本，优化财务结构，维护公司和股东的利益，

在确保募集资金投资项目顺利实施的前提下，公司拟延期归还闲置募

集资金 15,000 万元，并继续用于暂时补充流动资金，延期归还期限

自公司董事会批准之日起不超过 6 个月。



                                         4/8
    按照最新一期一年期贷款市场报价利率（LPR）3.70%计算，通过

延长使用闲置募集资金暂时补充流动资金的时间，预期 6 个月可为公

司节约财务费用约 277.50 万元，有效降低公司财务成本。

    公司采用“以销定产”的轻资产运营模式，资金周转较快，目前

公司销售及回款情况正常，尚未使用的银行授信额度较多，能通过银

行借款满足公司日常经营中的不时之需，公司资金周转正常。因此，

虽然补流募集资金归还时间延长，但不存在无法偿还的风险。

    公司前 12 个月内未进行风险投资、未对外提供财务资助。公司

承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行风险投资，

不对全资子公司以外的对象提供财务资助。本次使用闲置募集资金补

充流动资金仅用于与主营业务有关的生产经营，不得将闲置募集资金

直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资，不存在变相

改变募集资金用途和损害公司及股东利益的情形。

    本次使用闲置募集资金补充流动资金不影响募集资金投资项目

的正常进行，如募集资金投资项目因实施进度需要使用资金，公司将

利用自有资金或自筹资金及时将补充流动资金的募集资金归还至募

集资金专用账户，以确保募投项目投资顺利进行。

    公司承诺将严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募

集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所

上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳

证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》及公司《募

集资金管理办法》等规定，做好募集资金的存放、管理与使用工作。

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    五、相关审批程序和审核意见

    （一）董事会审议情况

    公司召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于延期归

还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意在保证

实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的

前提下，公司延期归还闲置募集资金 15,000 万元，并继续用于暂时

补充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过 6 个月。

    （二）监事会审议情况及意见

    公司召开第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于延期归

还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》。

    监事会认为：本次公司延期归还闲置募集资金继续用于暂时补充

流动资金可以提高募集资金的使用效率，降低公司运营成本，维护公

司和股东的利益；公司使用部分闲置募集资金继续用于暂时补充流动

资金，没有与募集资金项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资

项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情

况。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项符合《上市公

司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求

（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号

——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规

则（2020 年 12 月修订）》及公司《募集资金管理办法》等规定，相

关审议程序合法合规，我们同意本次延期归还闲置募集资金继续用于

暂时补充流动资金事项。

                             6/8
    （三）独立董事的独立意见

    独立董事认为：公司本次延期归还闲置募集资金，并继续用于暂

时补充流动资金，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证

券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》及公司《募集

资金管理办法》等规定，有利于提高公司募集资金的使用效率，降低

公司财务成本，不存在与募集资金投资项目的实施计划相抵触的情形，

不影响募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投

向、损害股东尤其是中小股东合法利益的情形。因此我们同意公司延

期归还闲置募集资金 15,000 万元，并继续用于暂时补充流动资金，

延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过 6 个月。

    （四）保荐机构核查意见

    保荐机构认为：公司本次拟延期归还闲置募集资金 15,000 万元

并继续用于暂时补充流动资金事项，已经公司董事会、监事会审议批

准，独立董事亦发表明确同意的独立意见，履行了必要的审批程序。

公司本次拟延期归还闲置募集资金 15,000 万元，并继续用于暂时补

充流动资金，延期归还期限自公司董事会批准之日起不超过 6 个月，

有利于提高公司募集资金的使用效率，降低公司财务成本，不存在与

募集资金投资项目的实施计划相抵触的情形，不影响募集资金投资项

目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东尤其是中

小股东合法利益的情形，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范

                               7/8
运作指引（2020 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管

要求》、公司《募集资金管理办法》等有关规定。综上，本保荐机构

对公司本次延期归还闲置募集资金 15,000 万元并继续用于暂时补充

流动资金事项无异议。

    六、备查文件

    1、德艺文化创意集团股份有限公司第四届董事会第二十次会议

决议；

    2、德艺文化创意集团股份有限公司第四届监事会第十六次会议

决议；

    3、德艺文化创意集团股份有限公司独立董事关于第四届董事会

第二十次会议相关事项的独立意见；

    4、兴业证券股份有限公司关于德艺文化创意集团股份有限公司

延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的核查意见。



    特此公告。

                                   德艺文化创意集团股份有限公司

                                               董事会

                                          2022 年 6 月 2 日




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