中国中金财富证券有限公司
关于上海透景生命科技股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中国中金财富证券有限公司（原名称为中国中投证券有限责任公司，以下简
称“中金财富”或“保荐机构”）作为上海透景生命科技股份有限公司（以下简
称“透景生命”或“公司”）首次公开发行 A 股股票并在创业板上市的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，对透景生
命 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海透景生命科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]435 号）核准，并经深圳证券交易所深
证上[2017]246 号文同意，透景生命首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）
股票 1,500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 36.10 元。募集资
金总额为人民币 54,150 万元，扣除保荐承销费用人民币 3,449 万元，实际到账
金额（含发行费用）为人民币 50,701 万元，于 2017 年 4 月 18 日存入公司募集
资金专户。扣除发行费等费用后，实际募集资金净额为 49,907 万元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情
况进行了审验，并出具了立信会师报字[2017]第 ZA13282 号《上海透景生命科技
股份有限公司验资报告》。
（二）2020 年度募集资金使用情况及结余情况
截止 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项目名称 期末余额
项目名称 期末余额
募集资金净额 499,070,000.00
减：以前年度募投项目使用金额 348,613,055.11
购买理财产品净额 125,000,000.00
支付手续费 5,999.00
募集资金账户销户转出 36,492.77
加：利息收入净额 10,785,023.93
理财收益 8,356,630.14
2020 年募集资金期初金额 44,556,107.19
加：收回采购理财产品 125,000,000.00
减：募投项目支用金额 67,969,759.11
其中：透景体外诊断医疗器械产业化项目 7,734,779.11
全自动高通量流式荧光检测系统推广项目 60,234,980.00
支付手续费 1,261.22
募集资金账户销户转出（注 1） 62,236,839.54
加：利息收入净额 151,188.59
理财收益 3,373,439.72
2020 年募集资金期末金额（注 2） 42,872,875.63
注 1：公司分别于 2020 年 8 月 21 日、2020 年 9 月 9 日召开第二届董事会第十六次会议、2020 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
同意对公司募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）之一“体外诊断医疗器械产业化项目”进行结项并
注销募集资金专户，公司于 2020 年 9 月 30 日注销相应募集资金专户，并将募投项目结余金额分别转入公
司中国建设银行股份有限公司上海张江分行基本户、公司交通银行股份有限公司上海康桥支行一般账户以
及上海透景诊断科技有限公司（以下简称“透景诊断”）交通银行股份有限公司上海康桥支行一般账户。
注 2：公司于 2020 年 12 月 14 日召开第三届董事会第二次会议、2020 年 12 月 30 日召开 2020 年第四
次临时股东大会，审议并通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
同意对公司募投项目之一“全自动高通量流式荧光检测系统推广项目”结项并将节余募集资金永久性补充
流动资金。公司于 2021 年 1 月 18 日将相应募集资金专项账户办理销户，并将结余金额转入公司中国建设
银行股份有限公司上海张江分行基本户。自此，公司全部募集资金投资项目均已结项，且募集资金专户均
已注销完毕。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金的存放
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等有关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司
分别在交通银行股份有限公司上海临港新城支行（以下简称“交行临港新城支
行”）、上海农商银行张江科技支行开设了募集资金专项账户，分别用于公司的
募集资金投资项目“体外诊断医疗器械产业化项目”、“全自动高通量流式荧光
检测系统推广项目”和“营销与服务网络建设项目”的建设。
由于募集资金投资项目之一的“体外诊断医疗器械产业化项目”由公司全资
子公司透景诊断负责实施。经公司 2017 年 5 月 25 日第一届董事会第十四次会议
和 2016 年度股东大会审议，同意公司以募集资金 1 亿元对透景诊断进行增资，
透景诊断在交行临港新城支行开设了募集资金专用账户，用于“体外诊断医疗器
械产业化项目”的建设。
2018 年因募集资金投资项目建设的需要，公司以募集资金对透景诊断增资
6,000 万元。本次增资后，透景诊断注册资本由 12,000 万元增加至 18,000 万元，
公司持股比例为 100%，仍为公司的全资子公司。本次增资事项是公司实施募投
项目的需要，不涉及募集资金使用用途的变更。
公司于 2019 年 7 月 29 日召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八
次会议，分别审议通过《关于部分募集资金投资项目结项的议案》，同意对公司
募投项目之一“营销与服务网络建设项目”进行结项并注销募集资金专户，后于
2019 年 9 月 12 日注销相应募集资金专户，并将结余金额转入公司中国建设银行
股份有限公司上海张江分行基本户。
公司于 2020 年 8 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议、2020 年 9 月 9
日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结
项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对公司募投项目之一“体
外诊断医疗器械产业化项目”结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。公司
于 2020 年 9 月 30 日注销相应募集资金专户，并将结余金额分别转入公司银行基
本户、一般账户以及透景诊断银行一般账户。
公司于 2020 年 12 月 14 日召开第三届董事会第二次会议、2020 年 12 月 30
日召开 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对公司募投项目“全自动高通
量流式荧光检测系统推广项目”进行结项并将节余募集资金永久补充流动资金。
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司首次公开发行募集资金专户存储情况列示
如下：
单位：人民币元
户名 开户银行名称 银行账号 存储方式 期末余额
交通银行股份有限公司上海自
透景生命 310069121018800005961 活期 42,872,875.63
贸试验区新片区分行（注）
注：该支行于 2020 年 1 月由“交通银行股份有限公司上海临港新城支行”更名为“交
通银行股份有限公司上海自贸试验区新片区分行”。
（二）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司
《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的
规定。报告期内，公司严格按照公司《募集资金管理办法》的规定管理和使用募
集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》等法规文件的规定以及公司《募集资金管理办法》等制度
的情形。
2017 年 5 月 8 日，公司与保荐机构、交通银行股份有限公司上海临港新城
支行共同签订了《募集资金三方监管协议》。鉴于募投项目“全自动高通量流式
荧光检测系统推广项目”已建设完毕，公司于 2021 年 1 月 18 日注销位于交通银
行股份有限公司上海自贸试验区新片区分行的募集资金专户并将节余募集资金
永久性补充流动资金。公司与保荐机构、交通银行股份有限公司上海临港新城支
行签署的《募集资金三方监管协议》亦随之解除。2017 年 7 月 16 日，透景诊断
与公司、保荐机构以及交通银行股份有限公司上海临港新城支行共同签订了《募
集资金四方监管协议》。鉴于公司募集资金投资项目之一“体外诊断医疗器械产
业化项目”已达到预定可使用状态，公司于 2020 年 9 月 30 日注销位于交通银行
股份有限公司上海自贸试验区新片区分行的募集资金专户并将节余募集资金永
久性补充流动资金。公司与透景诊断、保荐机构、交通银行股份有限公司上海临
港新城支行签署的《募集资金四方监管协议》亦随之解除。
上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与深圳证券交易所
《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，符合《规范运作指引》及其
他相关规定。报告期内，公司在募集资金的使用过程中均按照《募集资金三方监
管协议》及《募集资金四方监管协议》的规定履行，不存在重大问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2020 年度公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年度，公司实际使用募集资金人民币 6,796.98 万元，具体情况详见附
表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2020 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2020 年度，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目节余资金使用情况如下：
1、因募投项目“体外诊断医疗器械产业化项目”已建设完毕，公司于 2020
年 8 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议，于 2020 年 9 月 9 日召开 2020 年
第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金的议案》，同意对该项目进行结项、注销募集资金专户并
将节余募集资金永久补充流动资金。公司于 2020 年 9 月 30 日注销募集资金专户，
并将结余金额分别转入公司中国建设银行股份有限公司上海张江分行基本户、公
司交通银行股份有限公司上海康桥支行一般账户以及透景诊断交通银行股份有
限公司上海康桥支行一般账户。专户注销后，公司与保荐机构、交通银行股份有
限公司上海临港新城支行签署的《募集资金四方监管协议》亦随之解除。具体募
集资金的使用情况如下：
单位：人民币万元
变更后募集资金 利息收入扣除手 注销时结余金额
承诺投资项目 实际投资金额
承诺投资总额 续费的净额
体外诊断医疗器械产业化项目 20,977.53 14,880.96 127.11 6,223.68
2、因募投项目“全自动高通量流式荧光检测系统推广项目”已建设完毕，
公司于 2020 年 12 月 14 日召开第三届董事会第二次会议、2020 年 12 月 30 日召
开 2020 年第四次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节
余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对该项目进行结项、注销募集资金
专户并将节余募集资金永久补充流动资金。截至 2020 年 12 月 31 日，具体募集
资金的使用情况如下：
单位：人民币万元
利息收入扣
募集资金专
承诺投资项目 募集资金承诺投资总额 实际投资金额 除手续费的
户余额
净额
全自动高通量流式荧光检测系统推广项目 10,000.00 7,455.03 1,742.32 4,287.29
公司于 2021 年 1 月 18 日注销募集资金专户，并将结余金额转入公司基本户。
专户注销后，相关的《募集资金三方监管协议》随之终止。自此，公司全部募集
资金投资项目均已结项，且募集资金专户均已注销完毕。
（六）超募资金使用情况
2020 年度，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于 2020 年 8 月 21 日召开第二届董事会第十六次会议、2020 年 9 月 9
日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结
项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对公司募投项目之一“体
外诊断医疗器械产业化项目”结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。公司
于 2020 年 9 月 30 日注销相应募集资金专户，并将结余金额分别转入公司中国建
设银行股份有限公司上海张江分行基本户、公司交通银行股份有限公司上海康桥
支行一般账户以及透景诊断交通银行股份有限公司上海康桥支行一般账户。
公司于 2020 年 12 月 30 日召开 2020 年第四次临时股东大会，审议并通过了
《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同
意对公司募投项目之一“全自动高通量流式荧光检测系统推广项目”结项并将节
余募集资金永久性补充流动资金。公司于 2021 年 1 月 18 日将相应募集资金专项
账户办理销户，并将结余金额转入公司中国建设银行股份有限公司上海张江分行
基本户。自此，公司全部募集资金投资项目均已结项，且募集资金专户均已注销
完毕。
（八）募投项目无法单独核算效益的原因及其情况
“体外诊断产业化项目”中的“研发能力提升项目”不直接产生经济效益，
通过研发提升产品质量，不断扩充产品线，进而提升公司产品市场竞争力和占有
率，在营业收入中间接体现经济效益。
“营销与服务网络建设”是通过提高产品市场覆盖度、推进产品销售、消化
新增产能，在营业收入中间接体现经济效益。
“全自动高通量流式荧光检测系统推广项目”是通过提高产品市场覆盖度、
推进产品销售、消化新增产能，在营业收入中间接体现本项目的经济效率。
（九）募集资金使用的其他情况
公司于 2020 年 4 月 24 日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第
十三次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
在保证公司募集资金使用计划正常实施所需流动资金的前提下，同意公司及透景
诊断使用额度不超过人民币 12,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，投资于
安全性高、流动性好、满足保本要求的产品，产品期限不超过 12 个月。投资单
个产品的期限不超过 12 个月。自公司董事会审议通过之日起至 2021 年公司董
事会重新审议该事项通过之日内有效。在上述额度范围及有效期限内，资金可以
循环滚动使用。
公司均在上述授权范围内使用闲置募集资金购买理财产品或结构性存款，
2020 年公司使用闲置募集资金购买理财产品的收益为 337.34 万元。截至 2020
年 12 月 31 日止，具体情况如下：
投资金额 是否 是否
签约方 账号 产品名称 天数
（万元） 保本 到期
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
91 天 10,000.00 是 是
海临港新城支行 5961 型结构性存款 3 个月
31006912101880000
交通银行股份有限公司上 交通银行蕴通财富定期 35 天 2,500.00 是 是
5961
投资金额 是否 是否
签约方 账号 产品名称 天数
（万元） 保本 到期
海临港新城支行 型结构性存款 1 个月
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
35 天 2,500.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 1 个月
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
63 天 12,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 63 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
35 天 2,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 35 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
98 天 10,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 98 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
30 天 1,600.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 30 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
98 天 2,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 98 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
91 天 4,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 91 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
35 天 1,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 35 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
35 天 2,000.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 35 天
交通银行股份有限公司上 31006912101880000 交通银行蕴通财富定期
35 天 1,500.00 是 是
海自贸试验区新片区分行 5961 型结构性存款 35 天
合计 51,100.00
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020 年度，变更募集资金投资项目情况表详见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2020 年度，公司按照法律法规、规范性文件的规定使用募集资金，并对募
集资金的使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用和管理的违规
情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2020 年度《上海透景生命
科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，立信会计师事务所
（特殊普通合伙）认为：公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告在所
有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易所《创业板
上市公司业务办理指南第 6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规
定编制，在所有重大方面如实反映了公司 2020 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：透景生命 2020 年度募集资金存放和使用情况符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《公司募集资金管理办法》
等相关规定；公司执行了募集资金专户存储制度；募集资金具体使用情况与披露
情况一致；不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况，不存在募集资
金被控股股东或实际控制人占用等违规使用募集资金的情形。
保荐机构对透景生命 2020 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附表一：
募集资金使用情况对照表
2020 年度
编制单位：上海透景生命科技股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 49,907.00 6,796.98
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 10,000.00 41,658.28
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 20.04%
截至期末投入进
是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使用 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资金投向 度（%）
（含部分变更） 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 状态日期 的效益 计效益 发生重大变化
(3)＝(2)/(1)
承诺投资项目
1、透景体外诊断医疗器械产业化项目 是 30,977.53 20,977.53 773.48 14,880.96 70.94% 2020 年 6 月 30 日 不适用 不适用 否
2、营销与服务网络建设项目 否 18,929.47 18,929.47 19,322.29 102.08% 2019 年 7 月 29 日 不适用 不适用 否
3、全自动高通量流式荧光检测系统推广项目 是 10,000.00 6,023.50 7,455.03 74.55% 2020 年 12 月 30 日 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 - 49,907.00 49,907.00 6,796.98 41,658.28
超募资金投向
归还银行贷款
补充流动资金
超募资金投向小计
合计 49,907.00 49,907.00 6,796.98 41,658.28
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本专项报告之“三、（五）”
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告之“三、（七）”
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
公司按照法律法规、规范性文件的规定使用募集资金，并对募集资金的使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金存放、使用和管理的违规情形。
况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2020 年度
编制单位：上海透景生命科技股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目拟投入 本报告期实际投 截至期末实际累 截止期 末投资 进度 项目达到预定可使用 变更后的项目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 本年度实现的效益 是否达到预计效益
募集资金总额（1） 入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 状态日期 否发生重大变化
全自动高通量流式荧光 透景体外诊断医疗
10,000.00 6,023.50 7,455.03 74.55% 2020 年 12 月 30 日 不适用 不适用 否
检测系统推广项目 器械产业化项目
2019 年 8 月 14 日经公司 2019 年第一次临时股东大会审议并通过，为加快募集资金使用进度、提升募集资金使用效率，公司调整透景体外诊断医疗器械产业化项
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 目的募集资金投资金额，并将其结余募集资金 10,000.00 万元用于公司全自动高通量流式荧光检测系统推广项目。如未来产业化项目募集资金不足的，公司将通
过自筹方式解决，以保证项目的顺利实施。公司独立董事、保荐机构均发表了同意的独立意见，详见 2019 年 7 月 29 日在巨潮资讯网披露的相关公告。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
（此页无正文，仅为《中国中金财富证券有限公司关于上海透景生命科技股
份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
李光增 徐 疆
中国中金财富证券有限公司
2021 年 月 日
