杭州园林：国信证券股份有限公司关于公司2022年定期现场检查报告2023-01-10
国信证券股份有限公司
关于杭州园林设计院股份有限公司
2022 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：国信证券股份有限公司 被保荐公司简称：杭州园林
保荐代表人姓名：罗傅琪 联系电话：0571-85316112
保荐代表人姓名：陈航飞 联系电话：0571-85316112
现场检查人员姓名：罗傅琪、谭文哲
现场检查对应期间：2022年
现场检查时间：2022 年 12 月 27 日-12 月 29 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不
（一）公司治理 是 否 适
用
现场检查手段：
（一）对上市公司高级管理人员进行访谈；
（二）查看公司章程和公司治理制度；
（三）查阅公司股东大会、董事会和监事会相关会议文件；
（四）现场查看公司主要管理场所；
（五）对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
√
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
√
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
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现场检查手段：
（一）对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈；
（二）取得并审阅公司内部审计部的相关制度、工作计划等；
（三）查阅公司制定的各项内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
√
门
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内
√
部审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
√
计部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
√
工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
√
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
√
计委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
√
部控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（一）对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈；
（二）查看上市公司的主要管理场所；
（三）审阅公司信息披露文件。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
√
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（一）对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
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（二）查看上市公司的主要管理场所；
（三）对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
√
义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
√
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
√
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（一）对上市公司高级管理人员及有关人员进行访谈；
（二）取得并查阅募集资金专户对账单、募集资金使用明细；
（三）审阅与募投项目相关的信息披露文件。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
√
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
√
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
（一）查看公司信息披露文件和行业研究报告；
（二）对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
（三）查阅并收集2022年新签合同，分析在手订单情况和预计经营业绩实现情
况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
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2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（一）对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
（二）查看公司股东名册和公司信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（一）对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；
（二）查阅公司公开信息披露文件；
（三）查看行业研究报告，关注行业相关法律法规动态。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
√
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、2022年11月25日，深圳证券交易所创业板公司管理部向杭州园林 出具《监
管函》，提醒杭州园林应当于2022年8月11日收到有关行政处罚事先告知 书和听证
告知书时，即进行披露相关情况及对公司的影响，提醒公司必须按照国家 法律、
法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，认真和及时地履行信息 披露义
务。
杭州园林高度重视上述问题，积极开展自查措施，进一步梳理信息披露流程 ，
落实内控制度的执行，同时加强董事、监事、高级管理人员及内部相关职 能部门
对法律法规、规范性文件、相关信息披露制度的学习，强化风险责任意识 ，提高
公司规范运作水平和信息披露质量，确保重大信息的及时反馈，做到及时、真实、
准确、完整地履行信息披露义务，杜绝此类事件再次发生。
保荐机构亦高度重视上述问题，针对监管函中提及的有关问题，结合公 司实
际情况，保荐机构在年度现场培训中重点针对上市公司信息披露制度、披 露规则
及其应用进行了培训，并在培训完成后整理了部分重要信息披露法律法规 应用节
选，供公司相关人员日常学习，进一步加深上市公司董事、监事、高级管 理人员
及相关责任人员对信息披露要求的理解，完善信息披露工作，杜绝类似情 况再次
发生。
2、2022年11月4日，杭州园林收到南昌市住房和城乡建设局（以下简称 “南
昌市住建局”）出具的《行政处罚决定书》（洪住建罚字［2022]109号），指出杭
州园林存在违法转包工程行为，南昌市住建局给予杭州园林责令改正，没 收违法
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所得计人民币1,386.49万元，并处 项目合同金 额千分之五 的行政罚款 计 人 民 币
53.33万元。
截至目前，杭州园林已按期缴纳款项合计1,439.82万元，并针对上述事项 提起
了行政诉讼，是否最终承担行政处罚后果仍需等待行政诉讼终审结果。本 次没收
违法所得及罚款金额合计1,439.82万元， 占杭州园 林2021年度 经审计 净 利 润 的
44.08%，预计将对公司2022年度经营业绩产生一定不利影响。
3、2022年11-12月，杭州园林办公所在地杭州受到疫情影响较为严重，杭州园
林较多员工存在症状，导致无法正常上班及出差，短期内对于部分项目推 进、年
末应收账款的催收等经营活动造成一定的不利影响。
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（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于杭州园林设计院股份有限公
司 2022 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： _____________ ____________
罗傅琪 陈航飞
国信证券股份有限公司
2023 年 1 月 10 日
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