世纪天鸿：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告2019-04-25
关于世纪天鸿教育科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2019]01290005 号
目 录
1、 鉴证报告 1
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3
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Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe
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电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于世纪天鸿教育科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字【2019】01290005 号
世纪天鸿教育科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的世纪天鸿教育科技股份有限公司（以下简称“世纪
天鸿公司”）截至 2018 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
们认为必要的其他证据，是世纪天鸿公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴
证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，世纪天鸿公司截至 2018 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布
的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证
监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上
市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供世纪天鸿教育科技股份有限公司 2018 年年度报告披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
王凯利
中国北京 中国注册会计师：
刘宇
2019 年 4 月 24 日
世纪天鸿教育科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，世纪天鸿教育科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
董事会编制了截至 2018 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准世纪天鸿教育科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 1601 号）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,335 万股，每股发行价格
为人民币 7.71 元，募集资金总额为人民币 180,028,500.00 元，扣除各项发行费
用 34,970,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 145,058,500.00 元。上述
发行募集资金已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 9 月
20 日出具“瑞华验字【2017】01830002 号”《验资报告》。
（二）募集资金的使用及结余情况
本 报 告 期 投 入 募 集 资 金 12,091,336.76 元 ； 已 累 计 投 入 募 集 资 金
12,601,736.76 元 。 截 至 2018 年 12 月 31 日 ， 结 余 募 集 资 金 余 额 为
137,880,132.54 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），
其中存放在募集资金专户余额为 37,880,132.54 元；使用闲置募集资金购买保本
型理财产品未到期本金金额为 100,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利
益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《世纪天鸿
教育科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《募集资金管理制度》)。
《募集资金管理制度》经 2016 年 5 月 31 日公司 2016 年第二次临时股东大会
审议通过，对公司募集资金的存储、使用、管理与监督等方面做出了明确性规定。
根据相关要求，公司连同保荐机构首创证券有限责任公司与恒丰银行股份
有限公司淄博分行、青岛银行股份有限公司淄博分行、交通银行股份有限公司淄
博高新技术产业开发区支行、东营银行股份有限公司淄博分行已于 2017 年 10
月 20 日签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，报告期内三方监管
协议得到切实履行。
（二）募集资金的存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 4 个募集资金专户，募集资金存储情况
如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
恒丰银行股份有限公司淄
853310010122704983 募集资金专户 24,446,108.52
博分行
青岛银行股份有限公司淄
852010200332992 募集资金专户 8,048,328.16
博分行
交通银行股份有限公司淄
博高新技术产业开发区支 373899991010003202587 募集资金专户 3,344,124.81
行
东营银行股份有限公司淄
812180101421008225 募集资金专户 2,041,571.05
博分行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
本报告期内，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
本公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2018 年 12 月 31 日，结余募集资金余额为 137,880,132.54 元（包括
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中存放在募集资金专户
余额为 37,880,132.54 元；使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期本金金
额为 100,000,000.00 元。
（八）募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信
息披露，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用
募集资金的重大情形。
世纪天鸿教育科技股份有限公司董事会
2019 年 4 月 24 日
