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公司公告

世纪天鸿:2023年三季度报告2023-10-28  

                                                                                       世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告




  证券代码:300654                            证券简称:世纪天鸿                          公告编号:2023-056




                               世纪天鸿教育科技股份有限公司
                                       2023 年第三季度报告
       本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完

整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 否




                                                                                                               1
                                                                           世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

                                                                                                                   年初至报
                                                             本报告期
                                                                                                                   告期末比
                                       上年同期              比上年同        年初至报           上年同期
               本报告期                                                                                            上年同期
                                                               期增减          告期末
                                                                                                                       增减
                              调整前         调整后              调整后                    调整前      调整后        调整后
 营业收入      219,260,2     178,540,3      178,540,3                       368,866,1     298,866,1   298,866,1
                                                                  22.81%                                             23.42%
 (元)            13.84         99.38          99.38                           68.71         01.95       01.95
 归属于上
 市公司股      23,861,21     19,895,41      19,942,10                       31,387,12     27,398,76   27,426,34
                                                                  19.65%                                             14.44%
 东的净利           7.28          2.06           4.41                            2.01          9.83        6.22
 润(元)
 归属于上
 市公司股
 东的扣除
               25,408,37     20,349,70      20,396,39                       29,602,43     23,971,03   23,998,60
 非经常性                                                         24.57%                                             23.35%
                    1.65          0.43           2.78                            4.95          1.74        8.13
 损益的净
 利润
 (元)
 经营活动
 产生的现                                                                   7,575,842     14,988,72   14,988,72
                  -                -              -                -                                                -49.46%
 金流量净                                                                         .20          1.97        1.97
 额(元)
 基本每股
 收益(元/         0.072           0.098          0.063           14.29%          0.093       0.136        0.084     10.71%
 股)
 稀释每股
 收益(元/         0.072           0.098          0.063           14.29%          0.093       0.136        0.084     10.71%
 股)
 加权平均
 净资产收          3.02%           3.81%          3.82%           -0.80%          4.00%       4.01%        4.01%     -0.01%
 益率
                                                                                                      本报告期末比上年度末
                                                                       上年度末
                      本报告期末                                                                                增减
                                                        调整前                       调整后                   调整后
 总资产
                      1,100,215,260.56                1,041,883,057.30            1,042,406,791.99                    5.55%
 (元)
 归属于上
 市公司股
 东的所有               809,113,310.53                  777,142,765.62              777,154,624.67                    4.11%
 者权益
 (元)
会计政策变更的原因

财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》,其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所
得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,自 2023 年 1 月 1 日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间
的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,


                                                                                                                              2
                                                                     世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,本公司按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定,将累计
影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。


(二) 非经常性损益项目和金额

适用 □不适用

                                                                                                            单位:元
            项目                   本报告期金额               年初至报告期期末金额                   说明
 非流动资产处置损益(包括
 已计提资产减值准备的冲销                                                      81,309.81
 部分)
 计入当期损益的政府补助
 (与公司正常经营业务密切
 相关,符合国家政策规定、                      342,974.31                   1,041,552.87
 按照一定标准定额或定量持
 续享受的政府补助除外)
 除同公司正常经营业务相关
 的有效套期保值业务外,持
 有交易性金融资产、交易性
 金融负债产生的公允价值变
                                             2,695,022.79                   6,356,673.10
 动损益,以及处置交易性金
 融资产、交易性金融负债和
 可供出售金融资产取得的投
 资收益
 除上述各项之外的其他营业
                                         -5,113,871.78                     -5,152,751.23
 外收入和支出
 其他符合非经常性损益定义
                                                                                7,241.15
 的损益项目
 减:所得税影响额                             -532,208.67                     542,521.46
     少数股东权益影响额
                                                 3,488.36                       6,817.18
 (税后)
 合计                                    -1,547,154.37                      1,784,687.06              --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
适用 □不适用

其他符合非经常性损益定义的损益项目金额 7,241.15 元为代扣代缴个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。


(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用 □不适用
 合并资产负债表项目         期末余额               期初余额             变动幅度               变动原因
                                                                                     主要是报告期内购买理财产品所
 交易性金融资产             323,647,201.57          241,553,096.71          33.99%
                                                                                     致
                                                                                     主要是报告期内支付出版社业务
 其他应收款                  26,615,657.71           16,822,098.77          58.22%
                                                                                     保证金增加所致
                                                                                     主要是报告期内采购纸张增加所
 存货                        65,508,049.16           32,044,593.28         104.43%
                                                                                     致


                                                                                                                    3
                                                                      世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


其他流动资产                     1,949,331.48             82,203.62        2271.35%    主要是报告期内留抵增值税所致
                                                                                       主要是报告期内购买银行大额存
其他非流动资产                  33,489,341.15         23,206,765.91          44.31%
                                                                                       单所致
预收款项                         1,139,223.33            738,593.82          54.24%    主要是报告期内预收租赁费所致
                                                                                       主要是报告期初计提上年年终奖
应付职工薪酬                     5,327,423.75          9,312,100.02          -42.79%
                                                                                       所致
应交税费                         8,569,824.83         14,460,461.73          -40.74%   主要是期初计提企业所得税所致
一年内到期的非流动
                                  664,045.10             966,962.20          -31.33%   主要是报告期内支付租金所致
负债
                                                                                       主要是报告期内待转销售税减少
其他流动负债                                -             41,467.21         -100.00%
                                                                                       所致
                                                                                       主要是报告期内应纳税暂时性差
递延所得税负债                   1,356,244.68            900,149.90          50.67%
                                                                                       异增加所致
                                                                                       主要是报告期内资本公积转增股
股本                          363,863,206.00         211,875,580.00          71.73%
                                                                                       本及股权激励行权所致
                                                                                       主要是报告期内资本公积转增股
资本公积                      197,185,069.58         331,651,085.33          -40.54%
                                                                                       本所致
                           本期发生额              上期发生额
  合并利润表项目                                                         变动幅度                变动原因
                        (2023 年 1-9 月)      (2022 年 1-9 月)
                                                                                       主要是本期股份支付费用摊销和
销售费用                        48,941,559.93         31,662,475.06          54.57%
                                                                                       市场推广宣传费用增加所致
财务费用                        -4,926,790.50         -2,167,589.37         127.29%    主要是本期无贷款利息支出所致
信用减值损失(损失                                                                     主要是本期计提应收账款坏账准
                                 1,299,650.79            798,796.41          62.70%
以“-”号填列)                                                                        备所致
资产处置收益(损失                                                                     主要是本期处置部分报废资产所
                                   81,309.81                      -         100.00%
以“-”号填列)                                                                        致
                                                                                       主要是本期收到的政府补助减少
营业外收入                        129,181.96             404,321.47          -68.05%
                                                                                       所致
营业外支出                     5,212,182.87            3,532,237.04          47.56%    主要是本期图书捐赠增加所致
所得税费用                    11,959,106.79            8,879,133.11          34.69%    主要是本期利润增加所致
                           本期发生额              上期发生额
 合并现金流量表项目                                                      变动幅度                变动原因
                        (2023 年 1-9 月)      (2022 年 1-9 月)
经营活动产生的现金                                                                     主要是本期支付保证金和经营性
                                 7,575,842.20         14,988,721.97          -49.46%
流量净额                                                                               期间费用增加所致
筹资活动产生的现金                                                                     主要是上期向特定对象发行股票
                                -9,829,909.40        274,007,352.70         -103.59%
流量净额                                                                               募集资金所致


二、股东信息

(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

                                                                                                             单位:股
报告期末普通股股东总数                    27,386 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)                   0
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条       质押、标记或冻结情况
   股东名称        股东性质           持股比例        持股数量
                                                                    件的股份数量    股份状态           数量
北京志鸿教育     境内非国有法                       171,031,555.     26,497,555.0                  66,538,000.0
                                          47.00%                                  质押
投资有限公司     人                                            00               0                             0
                                                    13,067,900.0
任伦             境内自然人                 3.59%                    9,800,925.00 质押             5,952,125.00
                                                                0
中国工商银行
股份有限公司
-财通价值动     其他                       2.09%    7,602,229.00
量混合型证券
投资基金
中国工商银行     其他                       1.74%    6,313,443.00

                                                                                                                      4
                                                               世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


 股份有限公司
 -财通成长优
 选混合型证券
 投资基金
 李玉新         境内自然人              1.37%   4,976,492.00
 MORGAN
 STANLEY &
                境外法人                0.67%   2,422,254.00
 CO.INTERNATI
 ONAL PLC.
 中国工商银行
 股份有限公司
 -财通匠心优
                其他                    0.51%   1,865,660.00
 选一年持有期
 混合型证券投
 资基金
 张学军         境内自然人             0.50%     1,804,635.00    1,353,475.00
 于宝增         境内自然人             0.47%     1,693,914.00    1,270,435.00
 张立杰         境内自然人             0.44%     1,598,663.00    1,198,996.00
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类及数量
           股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类            数量
                                                                                                     144,534,000.
 北京志鸿教育投资有限公司                                       144,534,000.00     人民币普通股
                                                                                                               00
 中国工商银行股份有限公司-财
                                                                   7,602,229.00    人民币普通股       7,602,229.00
 通价值动量混合型证券投资基金
 中国工商银行股份有限公司-财
                                                                   6,313,443.00    人民币普通股       6,313,443.00
 通成长优选混合型证券投资基金
 李玉新                                                            4,976,492.00    人民币普通股       4,976,492.00
 任伦                                                              3,266,975.00    人民币普通股       3,266,975.00
 MORGAN STANLEY & CO.
                                                                   2,422,254.00    人民币普通股       2,422,254.00
 INTERNATIONAL PLC.
 中国工商银行股份有限公司-财
 通匠心优选一年持有期混合型证                                      1,865,660.00    人民币普通股       1,865,660.00
 券投资基金
 中信证券股份有限公司                                              1,558,764.00    人民币普通股       1,558,764.00
 中信里昂资产管理有限公司-客
                                                                   1,516,097.00    人民币普通股       1,516,097.00
 户资金-人民币资金汇入
 平安资产-工商银行-平安资产
                                                                   1,405,500.00    人民币普通股       1,405,500.00
 如意 28 号保险资产管理产品
                                                上述股东中,北京志鸿教育投资有限公司的实际控制人任志鸿与任
                                                伦为父子关系;中国工商银行股份有限公司-财通价值动量混合型
                                                证券投资基金、中国工商银行股份有限公司-财通成长优选混合型
                                                证券投资基金及中国工商银行股份有限公司-财通匠心优选一年持
 上述股东关联关系或一致行动的说明               有期混合型证券投资基金的基金管理人均为财通基金管理有限公
                                                司;张学军在北京志鸿教育投资有限公司下属子公司淄博鸿鼎文化
                                                产业有限公司担任执行董事;张立杰在北京志鸿教育投资有限公司
                                                担任董事;除前述情形外,公司未知其他股东是否存在关联关系或
                                                一致行动。
                                                北 京 志 鸿 教 育 投 资 有 限公 司 通过 普 通证 券账 户 持有 公司股票
 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明(如   154,541,555 股,通过信用证券账户持有公司股票 16,490,000 股,
 有)                                           实际合计持有公司股票 171,031,555 股;李玉新通过信用证券账户
                                                持有公司股票 4,976,492 股。


(二) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 不适用


                                                                                                                     5
                                                                世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


(三) 限售股份变动情况

适用 □不适用
                                                                                                       单位:股
                                 本期解除限售    本期增加限售                                     拟解除限售日
   股东名称      期初限售股数                                     期末限售股数      限售原因
                                     股数            股数                                               期
                                                                                                 自发行结束之
 北京志鸿教育
                    15,586,797                     10,910,758        26,497,555   首发后限售股   日起 36 个月
 投资有限公司
                                                                                                 内不得转让
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 任伦                5,703,750                      4,097,175         9,800,925   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 张学军                738,562                        614,913         1,353,475   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 于宝增                689,715                        580,720         1,270,435   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 张立杰                647,692                        551,304         1,198,996   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 杨凯                  254,719                        276,223           530,942   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
                                                                                                 董监高离任后
                                                                                                 六个月内全部
                                                                                                 锁定;在原定
                                                                                  董监高离任锁   任期届满前及
 翟维全                186,469                        130,528           316,997
                                                                                  定             届满后六个月
                                                                                                 内,每年锁定
                                                                                                 其所持股份
                                                                                                 75%
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 善静宜                181,039                        223,627           404,666   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
                                                                                                 担任公司董监
                                                                                                 高期间,每年
 王凯                   21,255                         14,878            36,133   董监高锁定股
                                                                                                 锁定其所持股
                                                                                                 份 75%
 合计               24,009,998               0     17,400,126        41,410,124        --              --


三、其他重要事项

适用 □不适用

2023 年 8 月 25 日,公司召开第三届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于变更公司注册资本、修订〈公司章程〉并
办理工商变更登记的议案》。根据公司 2022 年第一次临时股东大会决议对董事会的授权,公司于 2023 年 8 月 30 日完成相




                                                                                                                 6
                                                              世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


关工商变更登记和备案手续,并取得了淄博市行政审批服务局换发的《营业执照》。具体内容详见公司于巨潮资讯网披露
的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》(公告编号:2023-048)。


四、季度财务报表

(一) 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:世纪天鸿教育科技股份有限公司
                                             2023 年 09 月 30 日
                                                                                                        单位:元
               项目                          2023 年 9 月 30 日                     2023 年 1 月 1 日
 流动资产:
   货币资金                                              259,984,652.45                        349,242,529.08
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产                                        323,647,201.57                        241,553,096.71
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                                              237,158,408.70                        220,306,170.72
   应收款项融资
   预付款项                                                3,616,911.77                           4,786,429.67
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                                             26,615,657.71                         16,822,098.77
     其中:应收利息
            应收股利
   买入返售金融资产
   存货                                                   65,508,049.16                         32,044,593.28
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                            1,949,331.48                             82,203.62
 流动资产合计                                            918,480,212.84                        864,837,121.85
 非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资                                           26,449,380.35                         27,575,004.13
   其他权益工具投资
   其他非流动金融资产                                      1,116,786.07                          1,116,786.07
   投资性房地产                                           33,752,103.29                         34,747,867.00
   固定资产                                               46,422,107.81                         47,681,743.74
   在建工程                                                   74,424.78                             75,312.63
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产                                              2,606,859.15                          2,834,602.54
   无形资产                                               28,051,729.35                         30,009,537.57
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用


                                                                                                                 7
                                世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


  递延所得税资产               9,772,315.77                      10,322,050.55
  其他非流动资产              33,489,341.15                      23,206,765.91
非流动资产合计               181,735,047.72                     177,569,670.14
资产总计                   1,100,215,260.56                   1,042,406,791.99
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   201,738,433.26                     172,309,715.72
  预收款项                     1,139,223.33                         738,593.82
  合同负债                     4,007,098.77                       3,858,895.39
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 5,327,423.75                       9,312,100.02
  应交税费                     8,569,824.83                      14,460,461.73
  其他应付款                  46,482,946.29                      40,496,096.30
    其中:应付利息
           应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         664,045.10                         966,962.20
  其他流动负债                                                       41,467.21
流动负债合计                 267,928,995.33                     242,184,292.39
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
    其中:优先股
           永续债
  租赁负债                     1,732,962.48                       1,832,559.47
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                     5,802,330.47                       6,758,717.23
  递延所得税负债               1,356,244.68                         900,149.90
  其他非流动负债
非流动负债合计                 8,891,537.63                       9,491,426.60
负债合计                     276,820,532.96                     251,675,718.99
所有者权益:
  股本                       363,863,206.00                     211,875,580.00
  其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
  资本公积                   197,185,069.58                     331,651,085.33
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                    32,451,489.20                      32,451,489.20
  一般风险准备
  未分配利润                 215,613,545.75                     201,176,470.14


                                                                                 8
                                                              世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


  归属于母公司所有者权益合计                              809,113,310.53                      777,154,624.67
    少数股东权益                                            14,281,417.07                      13,576,448.33
  所有者权益合计                                          823,394,727.60                      790,731,073.00
  负债和所有者权益总计                                  1,100,215,260.56                    1,042,406,791.99
法定代表人:任志鸿                      主管会计工作负责人:善静宜                会计机构负责人:王浩昌


2、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                     单位:元
                项目                              本期发生额                          上期发生额
 一、营业总收入                                           368,866,168.71                      298,866,101.95
   其中:营业收入                                         368,866,168.71                      298,866,101.95
         利息收入
         已赚保费
         手续费及佣金收入
 二、营业总成本                                           326,683,080.41                      263,939,097.43
   其中:营业成本                                         238,784,161.78                      198,580,062.30
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险责任准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                       1,780,347.38                        1,790,174.85
           销售费用                                        48,941,559.93                       31,662,475.06
           管理费用                                        38,523,840.31                       30,727,781.10
           研发费用                                         3,579,961.51                        3,346,193.49
           财务费用                                        -4,926,790.50                       -2,167,589.37
             其中:利息费用                                   118,093.08                        2,043,703.92
                      利息收入                              5,046,952.95                        4,160,695.90
   加:其他收益                                               981,644.86                          951,846.59
          投资收益(损失以“-”号填
                                                            1,538,619.06                        1,859,293.15
 列)
           其中:对联营企业和合营
                                                           -1,121,227.40                       -5,841,355.93
 企业的投资收益
                 以摊余成本计量的
 金融资产终止确认收益
          汇兑收益(损失以“-”号填
 列)
       净敞口套期收益(损失以
 “-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以
                                                            5,235,191.23                        4,822,108.49
 “-”号填列)
          信用减值损失(损失以“-”号
                                                            1,299,650.79                          798,796.41
 填列)
          资产减值损失(损失以“-”号
                                                           -2,000,113.90                       -2,378,844.99
 填列)
          资产处置收益(损失以“-”号                          81,309.81

                                                                                                               9
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  填列)
  三、营业利润(亏损以“-”号填
                                                          49,319,390.15                       40,980,204.17
  列)
     加:营业外收入                                          129,181.96                          404,321.47
     减:营业外支出                                        5,212,182.87                        3,532,237.04
  四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          44,236,389.24                       37,852,288.60
  填列)
     减:所得税费用                                       11,959,106.79                        8,879,133.11
  五、净利润(净亏损以“-”号填
                                                          32,277,282.45                       28,973,155.49
  列)
     (一)按经营持续性分类
       1.持续经营净利润(净亏损以
                                                          32,277,282.45                       28,973,155.49
  “-”号填列)
       2.终止经营净利润(净亏损以
  “-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
       1.归属于母公司股东的净利润
                                                          31,387,122.01                       27,426,346.22
  (净亏损以“-”号填列)
       2.少数股东损益(净亏损以“-”
                                                             890,160.44                        1,546,809.27
  号填列)
  六、其他综合收益的税后净额
     归属母公司所有者的其他综合收益
  的税后净额
       (一)不能重分类进损益的其他
  综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
  额
         2.权益法下不能转损益的其他
  综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值
  变动
         4.企业自身信用风险公允价值
  变动
         5.其他
       (二)将重分类进损益的其他综
  合收益
         1.权益法下可转损益的其他综
  合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.金融资产重分类计入其他综
  合收益的金额
         4.其他债权投资信用减值准备
         5.现金流量套期储备
         6.外币财务报表折算差额
         7.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
  税后净额
  七、综合收益总额                                        32,277,282.45                       28,973,155.49
     (一)归属于母公司所有者的综合
                                                          31,387,122.01                       27,426,346.22
  收益总额
     (二)归属于少数股东的综合收益
                                                             890,160.44                        1,546,809.27
  总额
  八、每股收益:
     (一)基本每股收益                                             0.093                            0.084
     (二)稀释每股收益                                             0.093                            0.084
法定代表人:任志鸿                     主管会计工作负责人:善静宜                会计机构负责人:王浩昌


                                                                                                          10
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3、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                       单位:元
              项目                 本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金            357,542,365.64                        276,026,237.81
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                 42,972.15                           31,489.08
  收到其他与经营活动有关的现金             11,518,005.64                         11,648,539.37
经营活动现金流入小计                      369,103,343.43                        287,706,266.26
  购买商品、接受劳务支付的现金            228,413,635.44                        174,923,565.30
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金             62,478,111.70                         64,223,070.28
  支付的各项税费                           19,058,445.14                          7,669,942.20
  支付其他与经营活动有关的现金             51,577,308.95                         25,900,966.51
经营活动现金流出小计                      361,527,501.23                        272,717,544.29
经营活动产生的现金流量净额                  7,575,842.20                         14,988,721.97
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                              8,070,000.00
  取得投资收益收到的现金                    5,629,566.06                         23,408,524.59
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                 98,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金            511,000,000.00                        369,000,000.00
投资活动现金流入小计                      516,727,566.06                        400,478,524.59
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                            2,731,375.49                         13,292,695.10
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                                                 26,550,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金            601,000,000.00                        451,002,666.00
投资活动现金流出小计                      603,731,375.49                        490,845,361.10
投资活动产生的现金流量净额                -87,003,809.43                        -90,366,836.51
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                        9,811,048.00                        240,038,394.40


                                                                                             11
                                                               世纪天鸿教育科技股份有限公司 2023 年第三季度报告


     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                             1,370,000.00                         1,862,000.00
 收到的现金
   取得借款收到的现金                                                                            52,609,465.53
   收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                                        9,811,048.00                       292,647,859.93
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                            18,420,046.40                        17,796,754.90
 现金
      其中:子公司支付给少数股东的
                                                             1,470,000.00
 股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金                              1,220,911.00                           843,752.33
 筹资活动现金流出小计                                       19,640,957.40                        18,640,507.23
 筹资活动产生的现金流量净额                                 -9,829,909.40                       274,007,352.70
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                              -89,257,876.63                       198,629,238.16
   加:期初现金及现金等价物余额                            349,242,529.08                       112,292,019.96
 六、期末现金及现金等价物余额                              259,984,652.45                       310,921,258.12


(二) 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用 □不适用
调整情况说明

财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》,其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得
税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,自 2023 年 1 月 1 日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的
期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产
生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,本公司按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定,将累计影
响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。


(三) 审计报告

第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。



                                                                            世纪天鸿教育科技股份有限公司董事会
                                                                                               2023 年 10 月 28 日




                                                                                                               12