北京科锐国际人力资源股份有限公司
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告 1-10
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
ShineWing D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019BJA20446
北京科锐国际人力资源股份有限公司全体股东：
我们对后附的北京科锐国际人力资源股份有限公司(以下简称科锐国际)关于募集资
金 2018 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报
告）执行了鉴证工作。
科锐国际管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设
计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集
资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况
专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，科锐国际上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交
易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方
面如实反映了科锐国际 2018 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供科锐国际 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年四月二十二日
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
ShineWing D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
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北京科锐国际人力资源股份有限公司
董事会关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告
北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称科锐国际或本公司）董事会根据深圳
证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指南》及相关格式指引编制了募集资金2018
年度使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度使用情况专项报告）。本公司及董事会
全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
根据科锐国际公司2015年第五次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会证
监许可【2017】697号文《关于核准北京科锐国际人力资源股份有限公司首次公开发行股
票的批复》的核准，本公司获准公开发行人民币普通股（A股）4,500万股，每股面值1元，
发行价为人民币每股6.55元，募集资金总额为人民币294,750,000.00元，减除发行费用人
民币36,919,402.86元后，募集资金净额为人民币257,830,597.14元。上述资金于2017年6
月2日全部到位，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具
XYZH/2017BJA20434号验资报告。
（二） 募集资金本年度使用金额及年末余额
2018年度，公司募集资金使用总额131,069,229.16元。截至2018年12月31日，累计已
使用募集资金总额为185,289,237.75元，尚未使用募集资金余额为20,838,842.01元，募
集资金具体使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
一、募集资金净额 257,830,597.14
二、募集资金利息收入减除手续费 3,297,482.62
三、募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 185,289,237.75
1
项目 金额
四、暂时补充流动资金（按扣除本年归还暂时补充流动
55,000,000.00
资金后的净额列示）
五、募集资金专户实际余额 20,838,842.01
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范募集的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》以及
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规和要求，结合公司实际情况，本
公司制定了《关于募集账户的日常支付流程》，对募集资金采取专户存储与使用制度，包
括募集资金在各银行账户的存储情况，公司与保荐人及商业银行签订募集资金四方监管协
议的时间、与四方监管协议范本是否存在重大差异，四方监管协议的履行情况及存在的问
题。
1、《关于募集账户的日常支付流程》的制定和执行
本公司已制定《关于募集账户的日常支付流程》，并严格依照执行。根据《关于募集
账户的日常支付流程》，所有募集资金项目投资的支出，由具体使用单位（或部门）出纳
填制募集账户支付申请单，后附相应的合同（如有）、募集账户支付明细等资料，由会计
和分管资金经理审核后支付。
本公司对资金应用、项目进度等进行检查、监督，建立项目档案，定期提供具体的工
作进度和计划。财务部门对涉及募集资金运用的活动建立了完备的会计记录和原始台帐，
并定期检查资金的使用情况及使用效果。
2、监管协议签署情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）等相关法律法规及
公司制定的募集资金管理制度的有关规定，本公司与中国光大银行北京分行、中信建投证
券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。
2017年8月16日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分募集资
金对全资子公司增资的议案》，同意对全资子公司北京欧格林咨询有限公司（以下简称“北
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京欧格林”）、上海科之锐人才咨询有限公司（以下简称“上海科之锐”）、科锐尔人力资
源服务（苏州）有限公司（以下简称“苏州科锐尔”）进行增资并开立新的募集资金账户；
审议通过了《关于新增募投项目实施主体的议案》，同意公司新增全资子公司成都科之锐
人才咨询有限公司（以下简称“成都科之锐”）、全资子公司陕西科锐尔人力资源服务有
限公司（以下简称“陕西科锐尔”）和全资子公司宁波康肯市场营销有限公司（以下简称
“宁波康肯”）作为本公司募集资金投资项目中“业务体系扩建项目”的实施主体。截至
2017年11月14日公司分别与北京欧格林、上海科之锐、苏州科锐尔、成都科之锐、陕西科
锐尔、宁波康肯、中国光大银行北京分行、中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金
四方监管协议》。
2018年3月30日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于新增募投项目实施
主体的议案》，同意公司新增全资子公司科锐国际人力资源（武汉）有限责任公司（以下
简称“科锐武汉”）作为本公司募集资金投资项目中“业务体系扩建项目”的实施主体，
2018年5月18日签署公司与科锐武汉、中国光大银行北京分行、中信建投证券股份有限公
司签署了《募集资金四方监管协议》。
监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，监
管协议的履行不存在问题。
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北京科锐国际人力资源股份有限公司关于募集资金 2018 年度使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
余额
账户名称 开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
北京科锐国际人力资源股份有限公司 中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000218839 4,068,465.15 1,852,863.47 5,921,328.62
北京科锐国际人力资源股份有限公司
中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000220242 835,460.87 140,503.72 975,964.59
（信息化系统升级项目）
科锐尔人力资源服务（苏州）有限公
中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000222701 1,165,735.23 33,300.99 1,199,036.22
司
上海科之锐人才咨询有限公司 中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000222619 1,895,576.96 22,716.02 1,918,292.98
北京欧格林咨询有限公司 中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000222880 307,042.95 4,693.94 311,736.89
陕西科锐尔人力资源服务有限公司 中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000223349 -1,853.07 19,294.33 17,441.26
成都科之锐人力资源服务有限公司
中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000225480 - 13,363.04 13,363.04
IPO 募集资金监管户
宁波康肯市场营销有限公司 中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000223431 2,001,050.00 6,711.00 2,007,761.00
科锐国际人力资源(武汉)有限责任公
中国光大银行股份有限公司北京分行 35060188000231980 8,458,358.27 15,559.14 8,473,917.41
司
合 计 18,729,836.36 2,109,005.65 20,838,842.01
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三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金总额 257,830,597.14 本年度投入募集资金总额 131,069,229.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 185,289,237.75
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期 项目达到预 本年度实现的效 是否 项目可
已变 投资总额 （1） 额 入金额(2) 末投资 定可使用状 益 达到 行性是
更项 进度(3) 态日期 预计 否发生
承诺投资项目和超募资金投向
目（含 ＝ 效益 重大变
部分 (2)/(1) 化
变更）
承诺投资项目
1. 业务体系扩建项目 否 227,830,600.00 227,830,600.00 125,259,308.33 170,944,993.92 75.03% 2020 年 6 月 -- -- 否
2. 信息化系统升级项目 否 30,000,000.00 30,000,000.00 5,809,920.83 14,344,243.83 47.81% 2020 年 6 月 -- -- 否
承诺投资项目小计 257,830,600.00 257,830,600.00 131,069,229.16 185,289,237.75 -- -- -- -- --
超募资金投向 不适用。
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募集资金总额 257,830,597.14 本年度投入募集资金总额 131,069,229.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 185,289,237.75
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期 项目达到预 本年度实现的效 是否 项目可
已变 投资总额 （1） 额 入金额(2) 末投资 定可使用状 益 达到 行性是
更项 进度(3) 态日期 预计 否发生
承诺投资项目和超募资金投向
目（含 ＝ 效益 重大变
部分 (2)/(1) 化
变更）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
截止目前，募集资金投资项目正在持续正常推进，也未出现导致募投计划调整的重大内外部因素。
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用。
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募集资金总额 257,830,597.14 本年度投入募集资金总额 131,069,229.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 185,289,237.75
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期 项目达到预 本年度实现的效 是否 项目可
已变 投资总额 （1） 额 入金额(2) 末投资 定可使用状 益 达到 行性是
更项 进度(3) 态日期 预计 否发生
承诺投资项目和超募资金投向
目（含 ＝ 效益 重大变
部分 (2)/(1) 化
变更）
为加快募集资金投资项目的实施，提高募集资金的使用效率，截至 2017 年 6 月 2 日，公司募集资金投资项
目已由公司利用自筹资金 4,966.95 万元先行投入；“业务体系扩建项目”已由公司利用自筹资金 4,291.34
万元先行投入；“信息化系统建设项目”已由公司利用自筹资金 675.61 万元先行投入。信永中和会计师事
募集资金投资项目先期投入及置换情况 务 所 就 上 述 募 集 资 金 投 资 项 目 的 预 先 投 入 情 况 进 行 了 核 验 ， 并 于 2017 年 8 月 15 日 出 具 了
XYZH/2017BJA20492 号《北京科锐国际人力资源股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募投项目自
筹资金的专项说明鉴证报告》。2017 年 8 月 31 日，公司以募集资金人民币 4,966.95 万元置换先期投入募
集资金投资项目的自筹资金。
2018年3月30日，公司第二届第二次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用额度不超过1.25亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。公司根据募投项目建设进度及
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 资金需求，分别于2018年8月22日、2018年11月1日、2018年12月14日将上述用于暂时补充流动资金的募集
资金中的人民币2,000万元、3,000万元、2,000万元分别提前归还至募集资金专用账户，用于募投项目建设
资金的支付，并将上述募集资金的归还情况通知公司保荐机构及保荐代表人。
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募集资金总额 257,830,597.14 本年度投入募集资金总额 131,069,229.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 185,289,237.75
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期 项目达到预 本年度实现的效 是否 项目可
已变 投资总额 （1） 额 入金额(2) 末投资 定可使用状 益 达到 行性是
更项 进度(3) 态日期 预计 否发生
承诺投资项目和超募资金投向
目（含 ＝ 效益 重大变
部分 (2)/(1) 化
变更）
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
2017 年 8 月 16 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现
金管理的议案》，同意公司使用额度不超过 6,000 万元闲置募集资金进行现金管理。2017 年 8 月 25 日公司
将 6000 万元存入中国光大银行股份有限公司北京分行，为期 6 个月，到期支取利率 4.35%。上述结构性存
款于 2018 年 3 月 28 日到期并收回，公司收回本金人民币 6,000 万元，并收到存款利息 19.55 万元，与预
期收益不存在重大差异。本金及收益已归还至募集资金账户。2018 年 3 月 30 日，公司第二届第二次董事
尚未使用的募集资金用途及去向
会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用额度不超过 1.25 亿
元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2018 年 12 月 31 日公司将上述用于暂时补充流动资金的募集资金
中的人民币 7,000 万元提前归还至募集资金专用账户，用于暂时补充流动资金金额为人民币 5,500 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日剩余尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户，公司将有计划的投资于募
投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用。
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北京科锐国际人力资源股份有限公司关于募集资金 2018 年度使用情况的专项报告
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
不适用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司严格按照《深圳证券交易所股创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资
金，并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用、
管理及披露违规情形。
北京科锐国际人力资源股份有限公司董事会
二○一九年四月二十二日
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